第1篇第一章總則第一條為加強(qiáng)工程項(xiàng)目借款管理，規(guī)范借款行為，提高資金使用效益，保障工程項(xiàng)目順利進(jìn)行，根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合本單位的實(shí)際情況，制定本制度。第二條本制度適用于本單位的工程項(xiàng)目借款管理，包括借款申請(qǐng)、審批、發(fā)放、使用、償還等各個(gè)環(huán)節(jié)。第三條工程項(xiàng)目借款管理應(yīng)遵循以下原則：（一）合法性原則：借款行為必須符合國(guó)家法律法規(guī)和政策規(guī)定。（二）效益性原則：借款資金應(yīng)優(yōu)先用于提高工程項(xiàng)目效益。（三）安全性原則：借款資金使用應(yīng)確保資金安全。（四）透明性原則：借款管理過(guò)程應(yīng)公開透明。第二章借款申請(qǐng)第四條借款申請(qǐng)應(yīng)具備以下條件：（一）借款項(xiàng)目符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)規(guī)劃。（二）借款項(xiàng)目已列入本單位年度計(jì)劃。（三）借款項(xiàng)目已具備開工條件。（四）借款項(xiàng)目有明確的還款來(lái)源。第五條借款申請(qǐng)應(yīng)提交以下材料：（一）借款申請(qǐng)書。（二）借款項(xiàng)目可行性研究報(bào)告。（三）借款項(xiàng)目合同。（四）借款項(xiàng)目資金使用計(jì)劃。（五）借款人信用報(bào)告。（六）其他相關(guān)材料。第三章借款審批第六條借款申請(qǐng)經(jīng)項(xiàng)目管理部門初審后，報(bào)本單位財(cái)務(wù)部門審核。第七條財(cái)務(wù)部門對(duì)借款申請(qǐng)進(jìn)行審核，主要內(nèi)容包括：（一）借款項(xiàng)目是否符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)規(guī)劃。（二）借款項(xiàng)目是否已列入本單位年度計(jì)劃。（三）借款項(xiàng)目是否具備開工條件。（四）借款項(xiàng)目資金使用計(jì)劃是否合理。（五）借款人信用狀況。第八條財(cái)務(wù)部門審核通過(guò)后，將借款申請(qǐng)報(bào)本單位領(lǐng)導(dǎo)班子審批。第九條領(lǐng)導(dǎo)班子對(duì)借款申請(qǐng)進(jìn)行審批，主要內(nèi)容包括：（一）借款項(xiàng)目是否符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)規(guī)劃。（二）借款項(xiàng)目是否已列入本單位年度計(jì)劃。（三）借款項(xiàng)目是否具備開工條件。（四）借款項(xiàng)目資金使用計(jì)劃是否合理。（五）借款人信用狀況。第十條領(lǐng)導(dǎo)班子審批通過(guò)后，財(cái)務(wù)部門辦理借款手續(xù)。第四章借款發(fā)放第十一條財(cái)務(wù)部門根據(jù)借款申請(qǐng)和領(lǐng)導(dǎo)班子審批意見，辦理借款發(fā)放手續(xù)。第十二條借款發(fā)放應(yīng)按照借款合同約定的時(shí)間和金額進(jìn)行。第十三條借款發(fā)放后，財(cái)務(wù)部門應(yīng)將借款資金撥付至借款人賬戶。第五章借款使用第十四條借款人應(yīng)按照借款合同約定用途使用借款資金。第十五條借款人應(yīng)建立健全借款資金使用管理制度，確保資金使用效益。第十六條借款人應(yīng)定期向財(cái)務(wù)部門報(bào)送借款資金使用情況報(bào)告。第十七條財(cái)務(wù)部門對(duì)借款資金使用情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，確保資金使用合規(guī)。第六章借款償還第十八條借款人應(yīng)按照借款合同約定的時(shí)間和金額償還借款。第十九條借款人應(yīng)按時(shí)足額償還借款本金和利息。第二十條借款人如遇特殊情況，需延期償還借款，應(yīng)提前向財(cái)務(wù)部門提出申請(qǐng)，經(jīng)批準(zhǔn)后方可延期。第七章監(jiān)督檢查第二十一條本單位設(shè)立借款管理監(jiān)督檢查小組，負(fù)責(zé)對(duì)工程項(xiàng)目借款管理進(jìn)行監(jiān)督檢查。第二十二條監(jiān)督檢查小組定期對(duì)借款申請(qǐng)、審批、發(fā)放、使用、償還等環(huán)節(jié)進(jìn)行檢查。第二十三條監(jiān)督檢查小組對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和部門報(bào)告，并提出整改建議。第八章法律責(zé)任第二十四條違反本制度，造成資金損失的，依法承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。第二十五條借款人未按約定用途使用借款資金，或未按時(shí)足額償還借款的，財(cái)務(wù)部門有權(quán)采取相應(yīng)措施，包括但不限于：（一）停止發(fā)放借款。（二）提前收回借款。（三）追究借款人法律責(zé)任。第九章附則第二十六條本制度由本單位財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)解釋。第二十七條本制度自發(fā)布之日起施行。第二十八條本制度未盡事宜，按照國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)執(zhí)行。第2篇第一章總則第一條為加強(qiáng)工程項(xiàng)目借款管理，規(guī)范借款行為，提高資金使用效益，確保工程項(xiàng)目順利實(shí)施，根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和財(cái)務(wù)管理制度，結(jié)合我單位實(shí)際情況，制定本制度。第二條本制度適用于我單位所有工程項(xiàng)目借款活動(dòng)。第三條工程項(xiàng)目借款管理應(yīng)遵循以下原則：（一）合法性原則：借款活動(dòng)必須符合國(guó)家法律法規(guī)和財(cái)務(wù)管理制度。（二）合規(guī)性原則：借款活動(dòng)必須符合我單位財(cái)務(wù)管理制度和工程項(xiàng)目管理規(guī)定。（三）安全性原則：確保借款資金安全，防止資金損失。（四）效益性原則：提高資金使用效益，確保工程項(xiàng)目順利實(shí)施。第二章借款申請(qǐng)與審批第四條借款申請(qǐng)（一）工程項(xiàng)目部根據(jù)項(xiàng)目實(shí)施需要，向財(cái)務(wù)部門提出借款申請(qǐng)。（二）借款申請(qǐng)應(yīng)包括以下內(nèi)容：1.借款事由、金額、期限、用途等基本情況；2.借款項(xiàng)目的預(yù)算、進(jìn)度、資金來(lái)源等；3.借款項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)分析及應(yīng)對(duì)措施；4.借款人的信用狀況、還款能力等。第五條借款審批（一）財(cái)務(wù)部門對(duì)借款申請(qǐng)進(jìn)行初步審查，提出審查意見。（二）借款申請(qǐng)經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審批后，報(bào)單位主要負(fù)責(zé)人審批。（三）審批通過(guò)后，財(cái)務(wù)部門與借款人簽訂借款合同。第三章借款合同與資金支付第六條借款合同（一）借款合同應(yīng)明確借款金額、期限、利率、還款方式、擔(dān)保方式等條款。（二）借款合同應(yīng)經(jīng)財(cái)務(wù)部門、借款人、擔(dān)保人（如有）簽字蓋章。第七條資金支付（一）財(cái)務(wù)部門根據(jù)借款合同和借款人提供的發(fā)票、收據(jù)等憑證，辦理資金支付手續(xù)。（二）資金支付應(yīng)嚴(yán)格按照借款合同約定的用途使用。第四章借款使用與監(jiān)督第八條借款使用（一）借款人應(yīng)按照借款合同約定的用途使用借款。（二）借款人應(yīng)定期向財(cái)務(wù)部門報(bào)告借款使用情況。（三）借款人應(yīng)確保借款資金的安全，防止資金損失。第九條借款監(jiān)督（一）財(cái)務(wù)部門對(duì)借款使用情況進(jìn)行監(jiān)督，確保借款資金按照約定用途使用。（二）審計(jì)部門對(duì)借款活動(dòng)進(jìn)行審計(jì)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)報(bào)告。第五章借款還款與擔(dān)保第十條借款還款（一）借款人應(yīng)按照借款合同約定的期限、方式還款。（二）借款人如遇特殊情況，需延期還款，應(yīng)提前向財(cái)務(wù)部門提出申請(qǐng)，經(jīng)審批后辦理延期手續(xù)。第十一條借款擔(dān)保（一）借款人如需提供擔(dān)保，應(yīng)按照借款合同約定提供相應(yīng)的擔(dān)保。（二）擔(dān)保人應(yīng)具備相應(yīng)的擔(dān)保能力，并承擔(dān)相應(yīng)的擔(dān)保責(zé)任。第六章借款終止與清算第十二條借款終止（一）借款合同到期，借款人應(yīng)按時(shí)還款。（二）借款合同終止后，財(cái)務(wù)部門應(yīng)辦理借款清算手續(xù)。第十三條借款清算（一）財(cái)務(wù)部門對(duì)借款合同進(jìn)行清算，包括借款本金、利息、違約金等。（二）借款清算完成后，財(cái)務(wù)部門將清算結(jié)果報(bào)單位主要負(fù)責(zé)人審批。第七章附則第十四條本制度由財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)解釋。第十五條本制度自發(fā)布之日起施行。第十六條本制度未盡事宜，按照國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和財(cái)務(wù)管理制度執(zhí)行。第3篇第一章總則第一條為加強(qiáng)工程項(xiàng)目借款管理，規(guī)范借款行為，提高資金使用效益，保障工程項(xiàng)目順利進(jìn)行，根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合我單位實(shí)際情況，制定本制度。第二條本制度適用于我單位所有工程項(xiàng)目借款活動(dòng)。第三條工程項(xiàng)目借款管理應(yīng)遵循以下原則：（一）依法合規(guī)原則：借款活動(dòng)必須符合國(guó)家法律法規(guī)和政策規(guī)定。（二）勤儉節(jié)約原則：嚴(yán)格控制借款規(guī)模，合理使用資金。（三）效益優(yōu)先原則：確保借款資金用于工程項(xiàng)目，提高資金使用效益。（四）責(zé)任追究原則：對(duì)違反本制度的行為，依法依規(guī)追究相關(guān)責(zé)任。第二章借款申請(qǐng)與審批第四條工程項(xiàng)目借款申請(qǐng)應(yīng)具備以下條件：（一）項(xiàng)目已列入年度計(jì)劃，具備可行性研究報(bào)告、初步設(shè)計(jì)文件等。（二）項(xiàng)目資金需求明確，資金來(lái)源合法。（三）借款用途合理，符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)規(guī)范。（四）借款單位具備償還能力。第五條借款申請(qǐng)流程：（一）項(xiàng)目單位編制借款申請(qǐng)報(bào)告，包括項(xiàng)目概況、資金需求、還款計(jì)劃等。（二）項(xiàng)目單位將借款申請(qǐng)報(bào)告報(bào)送財(cái)務(wù)部門審核。（三）財(cái)務(wù)部門對(duì)借款申請(qǐng)報(bào)告進(jìn)行審核，提出審核意見。（四）審核通過(guò)的借款申請(qǐng)報(bào)告報(bào)送單位領(lǐng)導(dǎo)審批。（五）單位領(lǐng)導(dǎo)審批通過(guò)后，財(cái)務(wù)部門與借款單位簽訂借款合同。第六條借款審批權(quán)限：（一）借款金額在100萬(wàn)元以下的，由單位領(lǐng)導(dǎo)審批。（二）借款金額在100萬(wàn)元（含）以上的，由單位領(lǐng)導(dǎo)班子集體研究決定。第三章借款合同與資金管理第七條借款合同應(yīng)明確以下內(nèi)容：（一）借款金額、期限、利率、還款方式等。（二）借款用途、資金使用范圍。（三）借款單位責(zé)任和義務(wù)。（四）違約責(zé)任及處理方式。第八條借款資金管理：（一）借款資金應(yīng)?？顚Ｓ?，不得挪作他用。（二）借款單位應(yīng)建立健全資金使用管理制度，確保資金安全。（三）借款單位應(yīng)定期向財(cái)務(wù)部門報(bào)送資金使用情況。（四）財(cái)務(wù)部門對(duì)借款資金使用情況進(jìn)行監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)糾正。第四章借款償還與風(fēng)險(xiǎn)控制第九條借款償還：（一）借款單位應(yīng)按照借款合同約定的期限償還借款本金和利息。（二）借款單位如遇特殊情況，需延期償還借款，應(yīng)提前向財(cái)務(wù)部門申請(qǐng)，經(jīng)批準(zhǔn)后方可延期。第十條借款風(fēng)險(xiǎn)控制：（一）借款單位應(yīng)建立健全風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和防范借款風(fēng)險(xiǎn)。（二）借款單位應(yīng)定期對(duì)借款項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，根據(jù)評(píng)估結(jié)果采取相應(yīng)措施。（三）借款單位應(yīng)加強(qiáng)與金融機(jī)構(gòu)的溝通，確保借款資金及時(shí)到位。第五章監(jiān)督檢查與責(zé)任追究第十一條監(jiān)督檢查：（一）財(cái)務(wù)部門對(duì)借