公司日常管理規(guī)范制度第一章總則第一條本制度依據(jù)《中華人民共和國公司法》《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》等國家法律法規(guī)，參照行業(yè)先進管理準則及集團母公司相關(guān)制度要求，結(jié)合企業(yè)內(nèi)部管理實際需求，為防控專項風險、規(guī)范業(yè)務(wù)流程、提升管理效能制定。同時，為適應市場環(huán)境變化及業(yè)務(wù)發(fā)展需要，強化合規(guī)經(jīng)營意識，防范化解重大風險，保障企業(yè)穩(wěn)健運營，特制定本規(guī)范。第二條本制度適用于公司各部門、下屬單位及全體員工，覆蓋企業(yè)日常運營管理全場景，包括但不限于業(yè)務(wù)拓展、采購供應、生產(chǎn)制造、財務(wù)資金、人力資源、信息技術(shù)、質(zhì)量安全等專項管理領(lǐng)域。各環(huán)節(jié)管理活動必須遵循本制度要求，確保管理行為的合法性、合規(guī)性及有效性。第三條本制度下列術(shù)語定義如下：（一）“XX專項管理”指企業(yè)圍繞特定業(yè)務(wù)領(lǐng)域或風險點，通過制度建設(shè)、流程優(yōu)化、風險防控、監(jiān)督考核等手段實施系統(tǒng)性管理的行為，如采購專項管理、財務(wù)專項管理、安全專項管理、數(shù)據(jù)管理等。其內(nèi)涵涵蓋風險識別、標準制定、執(zhí)行監(jiān)督、結(jié)果評估等全流程閉環(huán)管理，外延包括專項管理制度、組織架構(gòu)、操作規(guī)范、應急預案等要素。（二）“XX風險”指企業(yè)在經(jīng)營活動中可能面臨的法律、財務(wù)、市場、運營、安全等潛在損失因素，其特征具有客觀性、不確定性及可管理性，需通過專項管理手段進行識別、評估及處置。例如，采購領(lǐng)域中的供應商風險、價格風險；財務(wù)領(lǐng)域中的資金挪用風險、稅務(wù)風險；安全領(lǐng)域中的生產(chǎn)事故風險、信息安全風險等。（三）“XX合規(guī)”指企業(yè)經(jīng)營活動及管理行為符合國家法律法規(guī)、行業(yè)準則及內(nèi)部制度要求的狀態(tài)，其核心要義在于合法經(jīng)營、規(guī)范運作、責任明確、風險可控。合規(guī)不僅要求業(yè)務(wù)操作符合規(guī)定，更要求企業(yè)文化建設(shè)、員工行為準則與外部監(jiān)管及內(nèi)部管理要求相一致。第四條專項管理應遵循以下核心原則：（一）全面覆蓋原則：專項管理范圍應覆蓋所有業(yè)務(wù)領(lǐng)域、管理環(huán)節(jié)及全體員工，確保無死角、無盲區(qū)，實現(xiàn)全過程管控。（二）責任到人原則：明確各層級、各部門及各崗位的管理職責，形成“一級抓一級、層層抓落實”的責任體系，確保管理責任可追溯。（三）風險導向原則：以風險防控為核心目標，實施差異化管控措施，優(yōu)先防范重大風險、重點風險及新興風險。（四）持續(xù)改進原則：建立動態(tài)管理機制，根據(jù)內(nèi)外部環(huán)境變化及管理效果反饋，不斷完善專項管理制度及執(zhí)行體系。第二章管理組織機構(gòu)與職責第五條公司主要負責人對公司專項管理工作負總責，統(tǒng)籌決策、資源調(diào)配及重大風險處置；分管領(lǐng)導作為直接責任人，負責專項管理制度的組織實施、監(jiān)督考核及日常工作協(xié)調(diào)。各級管理人員應履行“一崗雙責”，既要抓好業(yè)務(wù)發(fā)展，又要抓好風險防控。第六條設(shè)立專項管理領(lǐng)導小組，由公司主要負責人擔任組長，分管領(lǐng)導擔任副組長，各部門負責人及下屬單位代表為成員。領(lǐng)導小組主要履行以下職能：（一）統(tǒng)籌協(xié)調(diào)：制定專項管理年度計劃，協(xié)調(diào)跨部門、跨單位管理事項；（二）決策審批：審議重大風險處置方案、專項管理制度修訂及考核結(jié)果；（三）監(jiān)督評價：定期聽取專項管理工作匯報，評估管理成效并提出改進要求。第七條明確三類主體職責分工如下：（一）牽頭部門：負責專項管理制度建設(shè)、風險識別評估、監(jiān)督考核、培訓宣貫及信息化支撐等工作。例如，采購專項管理由采購部牽頭，財務(wù)專項管理由財務(wù)部牽頭，安全專項管理由安環(huán)部牽頭。牽頭部門應制定專項管理制度草案，組織跨部門評審，并監(jiān)督制度執(zhí)行。（二）專責部門：負責專項領(lǐng)域的業(yè)務(wù)合規(guī)審核、流程優(yōu)化、風險處置及經(jīng)驗總結(jié)。例如，審計部負責財務(wù)合規(guī)審核，法務(wù)部負責合同及法律風險防控，IT部負責信息安全管控。專責部門應建立專項領(lǐng)域風險庫，定期發(fā)布管理提示，并參與制度修訂。（三）業(yè)務(wù)部門/下屬單位：負責落實專項管理要求，開展本領(lǐng)域日常風險防控及信息報送。例如，生產(chǎn)部門應落實安全操作規(guī)程，銷售部門應防范客戶信用風險，下屬單位應執(zhí)行集團統(tǒng)一制度。業(yè)務(wù)部門應建立風險臺賬，定期開展自查自糾。第八條基層執(zhí)行崗需履行以下合規(guī)操作責任：（一）嚴格遵守操作規(guī)范：按照制度要求執(zhí)行業(yè)務(wù)操作，不得擅自變更流程或繞過管理環(huán)節(jié)；（二）履行風險報告義務(wù)：發(fā)現(xiàn)違規(guī)行為、重大風險或管理漏洞時，應立即向直接上級及牽頭部門報告；（三）參與合規(guī)培訓：按要求參加專項管理培訓，考試合格后方可上崗，并簽署崗位合規(guī)承諾書。第三章專項管理重點內(nèi)容與要求第九條采購專項管理：（一）業(yè)務(wù)操作合規(guī)標準：供應商應開展盡職調(diào)查，包括資質(zhì)審核、歷史合作評估、信用查詢等；采購流程應遵循比選、招標、談判等法定程序，確保公開透明；合同簽訂需符合合同法要求，明確權(quán)利義務(wù)及違約責任。（二）禁止性行為：嚴禁關(guān)聯(lián)交易利益輸送、違規(guī)轉(zhuǎn)包分包、虛假招標及串通投標；嚴禁收受回扣、禮品或接受宴請；嚴禁泄露采購需求、價格等敏感信息。（三）重點防控點：供應商集中度風險、價格異常波動風險、合同執(zhí)行風險。需建立供應商黑名單制度，動態(tài)監(jiān)控采購價格，強化合同履約管理。第十條財務(wù)專項管理：（一）業(yè)務(wù)操作合規(guī)標準：資金審批應遵循權(quán)限分級原則，重大支出需集體決策；財務(wù)報表應真實完整，不得偽造、變造；稅務(wù)申報應依法合規(guī)，避免虛開發(fā)票、逃稅漏稅。（二）禁止性行為：嚴禁挪用資金、私設(shè)“小金庫”、虛列成本；嚴禁違規(guī)擔保、違規(guī)拆借；嚴禁設(shè)立賬外賬、隱匿收入。（三）重點防控點：資金使用合規(guī)風險、稅務(wù)籌劃風險、財務(wù)造假風險。需建立資金流向監(jiān)控體系，強化稅務(wù)合規(guī)審核，完善財務(wù)內(nèi)控流程。第十一條安全專項管理：（一）業(yè)務(wù)操作合規(guī)標準：生產(chǎn)作業(yè)應遵守安全操作規(guī)程，定期開展安全檢查；危險作業(yè)需編制專項方案，落實監(jiān)護措施；特種設(shè)備應定期維保，確保運行安全。（二）禁止性行為：嚴禁違章指揮、違規(guī)操作；嚴禁隱瞞事故、遲報瞞報；嚴禁使用不合格的安全防護用品。（三）重點防控點：生產(chǎn)安全事故風險、火災爆炸風險、職業(yè)健康風險。需建立隱患排查治理閉環(huán)管理，強化應急預案演練，加強員工安全培訓。第十二條數(shù)據(jù)專項管理：（一）業(yè)務(wù)操作合規(guī)標準：數(shù)據(jù)采集應遵循最小必要原則，不得過度收集；數(shù)據(jù)傳輸需加密處理，確保傳輸安全；數(shù)據(jù)存儲應分類分級，落實訪問權(quán)限控制。（二）禁止性行為：嚴禁非法獲取、泄露客戶信息；嚴禁篡改數(shù)據(jù)、刪除記錄；嚴禁未經(jīng)授權(quán)共享數(shù)據(jù)。（三）重點防控點：數(shù)據(jù)泄露風險、系統(tǒng)攻擊風險、數(shù)據(jù)濫用風險。需建立數(shù)據(jù)安全管理制度，加強系統(tǒng)安全防護，定期開展數(shù)據(jù)安全審計。第十三條合同專項管理：（一）業(yè)務(wù)操作合規(guī)標準：合同簽訂前需進行法律審核，確保條款合法有效；合同履行應明確關(guān)鍵節(jié)點，落實履約保證金；合同變更需履行書面程序。（二）禁止性行為：嚴禁簽訂無標底合同、陰陽合同；嚴禁泄露商業(yè)秘密；嚴禁利用合同進行虛假宣傳。（三）重點防控點：合同履約風險、違約糾紛風險、法律合規(guī)風險。需建立合同全生命周期管理體系，加強合同履行監(jiān)控，完善爭議解決機制。第十四條人力資源專項管理：（一）業(yè)務(wù)操作合規(guī)標準：招聘應發(fā)布真實職位描述，不得設(shè)置歧視性條件；薪酬支付應依法及時，不得拖欠克扣；績效考核應客觀公正，結(jié)果與獎懲掛鉤。（二）禁止性行為：嚴禁招聘禁入人員、泄露員工隱私；嚴禁設(shè)置“玻璃天花板”、歧視女性或殘疾人；嚴禁違規(guī)解除勞動合同。（三）重點防控點：招聘合規(guī)風險、薪酬糾紛風險、勞動爭議風險。需建立人力資源合規(guī)審查機制，完善員工關(guān)系管理，加強勞動法律法規(guī)培訓。第十五條項目專項管理：（一）業(yè)務(wù)操作合規(guī)標準：項目立項需符合公司戰(zhàn)略，預算應科學合理；項目實施應跟蹤進度，控制成本；項目驗收需嚴格審核，確保質(zhì)量達標。（二）禁止性行為：嚴禁虛假立項、套取資金；嚴禁超概算、擅自變更方案；嚴禁驗收不嚴、流于形式。（三）重點防控點：項目超支風險、進度延誤風險、質(zhì)量安全隱患。需建立項目全流程管控體系，強化預算執(zhí)行監(jiān)控，完善質(zhì)量驗收標準。第四章專項管理運行機制第十六條制度動態(tài)更新機制：牽頭部門應每季度評估制度適用性，根據(jù)法規(guī)變化、業(yè)務(wù)調(diào)整及管理效果反饋，提出修訂方案。重大修訂需經(jīng)領(lǐng)導小組審議，并由公司正式發(fā)文實施。第十七條風險識別預警機制：各業(yè)務(wù)部門應每月開展專項風險排查，專責部門匯總分析后，按風險等級發(fā)布預警通知。風險預警應明確管控措施、責任單位及應對時限，并抄送領(lǐng)導小組。第十八條合規(guī)審查機制：將專項審查嵌入業(yè)務(wù)決策、合同簽訂、項目啟動等關(guān)鍵節(jié)點，實行“一單制”管理。未經(jīng)合規(guī)審查的決策、合同或項目，一律不得實施。合規(guī)審查結(jié)果應納入績效考核。第十九條風險應對機制：（一）一般風險：由業(yè)務(wù)部門制定整改方案，專責部門監(jiān)督落實，領(lǐng)導小組跟蹤問效；（二）重大風險：啟動應急響應程序，牽頭部門牽頭處置，必要時請求外部專業(yè)機構(gòu)協(xié)助，并按權(quán)限逐級上報；（三）責任協(xié)同：風險處置需明確牽頭單位、責任崗位及配合要求，建立跨部門協(xié)同機制。第二十條責任追究機制：（一）違規(guī)情形：違反本制度規(guī)定、造成損失或惡劣影響的，視情節(jié)輕重給予警告、罰款、降級、撤職等處罰；涉嫌犯罪的，依法移送司法機關(guān)；（二）處罰標準：罰款金額根據(jù)損失程度及責任認定確定，最高不超過損失金額的X%；情節(jié)嚴重的，取消評優(yōu)資格或崗位晉升資格；（三）執(zhí)行程序：處罰決定需經(jīng)公司合規(guī)委員會審議，并書面通知當事人及相關(guān)部門。第二十一條評估改進機制：每年12月，領(lǐng)導小組組織對專項管理體系有效性進行評估，內(nèi)容包括制度完整性、執(zhí)行一致性、風險控制效果等。評估結(jié)果應形成報告，提交董事會或最高管理層審議，并制定改進計劃。第五章專項管理保障措施第二十二條組織保障：各級領(lǐng)導干部應履行專項管理推進責任，建立“一把手”負責制，將專項管理納入述職報告及考核內(nèi)容。領(lǐng)導小組應每季度召開會議，研究解決重大問題。第二十三條考核激勵機制：將專項合規(guī)情況納入部門及個人年度考核，考核結(jié)果與績效工資、評優(yōu)評先掛鉤。對專項管理突出貢獻的，給予專項獎勵；因失職瀆職造成損失的，嚴肅追究責任。第二十四條培訓宣傳機制：（一）管理層培訓：每年至少組織2次專項管理培訓，內(nèi)容涵蓋法規(guī)解讀、制度要求、風險案例等；（二）一線員工培訓：按崗位需求開展操作規(guī)范培訓，考核合格后方可上崗；（三）宣傳引導：制作專項合規(guī)手冊，利用內(nèi)網(wǎng)、宣傳欄等載體，營造全員合規(guī)氛圍。第二十五條信息化支撐：通過信息化系統(tǒng)實現(xiàn)流程自動化、風險實時監(jiān)控，例如：采購系統(tǒng)自動校驗供應商資質(zhì)，財務(wù)系統(tǒng)實時預警超額審批，安全系統(tǒng)自動記錄隱患整改。第二十六條文化建設(shè)：（一）發(fā)布專項合規(guī)手冊，明確各領(lǐng)域合規(guī)要點及違規(guī)后果；（二）組織全員簽訂合規(guī)承諾書，強化責任意識；（三）設(shè)立合規(guī)舉報渠道，鼓勵員工監(jiān)督違規(guī)行為。第二十七條報告制度：（一）風險事件報告：一般風險應于X日內(nèi)上報牽頭部門，重大風險需立即上報領(lǐng)導小組及公司主要負責人；（二）年度管理報告：每年1月31