公司合規(guī)管理辦法第一章總則第一條目的與依據(jù)為加強公司合規(guī)管理，防范合規(guī)風(fēng)險，保障公司持續(xù)、健康、穩(wěn)定發(fā)展，根據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)、監(jiān)管要求以及公司實際情況，制定本辦法。第二條適用范圍本辦法適用于公司及所屬各部門、分支機構(gòu)、全資子公司、控股子公司（以下統(tǒng)稱“各單位”）。第三條定義本辦法所稱合規(guī)，是指公司及其員工的經(jīng)營管理行為符合國家法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、行業(yè)準則和公司內(nèi)部規(guī)章制度。合規(guī)風(fēng)險是指公司及其員工因不合規(guī)行為可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財務(wù)損失和聲譽損失的風(fēng)險。第四條基本原則1.全面覆蓋原則：合規(guī)管理應(yīng)覆蓋公司所有業(yè)務(wù)、所有部門、所有人員和所有業(yè)務(wù)流程。2.預(yù)防為主原則：樹立合規(guī)意識，提前識別和評估合規(guī)風(fēng)險，采取有效措施進行預(yù)防和控制。3.權(quán)責(zé)明確原則：明確各層級、各部門、各崗位的合規(guī)管理職責(zé)，確保合規(guī)管理工作責(zé)任落實到位。4.協(xié)同聯(lián)動原則：加強合規(guī)管理與業(yè)務(wù)管理、風(fēng)險管理的協(xié)同聯(lián)動，形成管理合力。5.客觀獨立原則：合規(guī)管理部門和合規(guī)管理人員應(yīng)保持客觀、獨立，不受其他部門和人員的干擾，獨立履行職責(zé)。第二章組織與職責(zé)第五條合規(guī)管理決策機構(gòu)公司董事會是合規(guī)管理的決策機構(gòu)，主要職責(zé)包括：1.審議批準公司合規(guī)管理戰(zhàn)略規(guī)劃、基本制度和年度計劃。2.定期聽取合規(guī)管理工作匯報，研究解決合規(guī)管理中的重大問題。3.監(jiān)督和評價公司合規(guī)管理有效性。4.決定合規(guī)管理部門的設(shè)置和人員配備。第六條合規(guī)管理監(jiān)督機構(gòu)公司監(jiān)事會是合規(guī)管理的監(jiān)督機構(gòu)，主要職責(zé)包括：1.監(jiān)督董事會和高級管理層合規(guī)管理職責(zé)履行情況。2.對公司合規(guī)管理工作進行檢查和評價。3.向董事會和高級管理層提出合規(guī)管理意見和建議。第七條合規(guī)管理執(zhí)行機構(gòu)公司高級管理層是合規(guī)管理的執(zhí)行機構(gòu)，主要職責(zé)包括：1.組織制定并實施公司合規(guī)管理戰(zhàn)略規(guī)劃、基本制度和年度計劃。2.建立健全合規(guī)管理組織架構(gòu)，明確各部門和崗位的合規(guī)管理職責(zé)。3.定期向董事會報告合規(guī)管理工作情況。4.及時處理合規(guī)管理中的重大問題，確保公司合規(guī)運營。第八條合規(guī)管理部門公司設(shè)立合規(guī)管理部門，作為合規(guī)管理的職能部門，主要職責(zé)包括：1.制定和完善公司合規(guī)管理制度、流程和標準。2.識別、評估和監(jiān)測公司合規(guī)風(fēng)險，提出應(yīng)對措施和建議。3.組織開展合規(guī)培訓(xùn)和宣傳教育活動，提高員工合規(guī)意識。4.對公司重大決策、重要業(yè)務(wù)活動進行合規(guī)審查，出具合規(guī)意見。5.受理和調(diào)查合規(guī)舉報和投訴，對違規(guī)行為進行處理和問責(zé)。6.與監(jiān)管機構(gòu)保持溝通和聯(lián)系，及時了解和掌握監(jiān)管政策和要求。第九條業(yè)務(wù)部門各業(yè)務(wù)部門是合規(guī)管理的第一道防線，主要職責(zé)包括：1.制定本部門合規(guī)管理制度和流程，確保業(yè)務(wù)活動符合合規(guī)要求。2.識別和評估本部門業(yè)務(wù)活動中的合規(guī)風(fēng)險，采取有效措施進行防范和控制。3.對本部門員工進行合規(guī)培訓(xùn)和教育，提高員工合規(guī)操作能力。4.配合合規(guī)管理部門開展合規(guī)審查、檢查和調(diào)查工作。5.及時報告本部門合規(guī)風(fēng)險和違規(guī)行為。第十條風(fēng)險管理部門風(fēng)險管理部門是合規(guī)管理的第二道防線，主要職責(zé)包括：1.將合規(guī)風(fēng)險納入公司全面風(fēng)險管理體系，與其他風(fēng)險進行統(tǒng)一管理。2.協(xié)助合規(guī)管理部門識別、評估和監(jiān)測合規(guī)風(fēng)險，提供風(fēng)險分析和預(yù)警。3.對合規(guī)風(fēng)險應(yīng)對措施的有效性進行評估和監(jiān)督。第十一條內(nèi)部審計部門內(nèi)部審計部門是合規(guī)管理的第三道防線，主要職責(zé)包括：1.對公司合規(guī)管理體系的健全性、有效性進行審計和評價。2.對公司重大決策、重要業(yè)務(wù)活動的合規(guī)性進行審計和檢查。3.對合規(guī)管理部門和業(yè)務(wù)部門的工作進行審計和監(jiān)督。4.提出改進合規(guī)管理的審計建議，并跟蹤整改情況。第三章合規(guī)風(fēng)險識別與評估第十二條識別范圍公司應(yīng)全面識別經(jīng)營管理活動中的合規(guī)風(fēng)險，包括但不限于以下方面：1.法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定的變化可能導(dǎo)致的合規(guī)風(fēng)險。2.公司內(nèi)部規(guī)章制度的執(zhí)行情況可能引發(fā)的合規(guī)風(fēng)險。3.業(yè)務(wù)活動中的合同簽訂、履行，資金收付，知識產(chǎn)權(quán)保護等方面的合規(guī)風(fēng)險。4.員工職業(yè)道德和職業(yè)操守方面的合規(guī)風(fēng)險。5.公司對外投資、并購、重組等重大決策中的合規(guī)風(fēng)險。第十三條識別方法公司應(yīng)采用多種方法識別合規(guī)風(fēng)險，包括但不限于：1.問卷調(diào)查：通過向員工、客戶、供應(yīng)商等發(fā)放問卷，了解公司經(jīng)營管理活動中的合規(guī)風(fēng)險狀況。2.訪談：與公司管理層、業(yè)務(wù)人員、合規(guī)管理人員等進行訪談，了解他們對合規(guī)風(fēng)險的認識和看法。3.案例分析：分析同行業(yè)或公司內(nèi)部的合規(guī)風(fēng)險案例，總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn)，識別潛在的合規(guī)風(fēng)險。4.流程梳理：對公司業(yè)務(wù)流程進行梳理，查找可能存在的合規(guī)風(fēng)險點。第十四條評估標準公司應(yīng)建立科學(xué)合理的合規(guī)風(fēng)險評估標準，從風(fēng)險發(fā)生的可能性和影響程度兩個維度對合規(guī)風(fēng)險進行評估。風(fēng)險發(fā)生的可能性分為高、中、低三個等級，影響程度分為重大、較大、一般、較小四個等級。第十五條評估流程公司合規(guī)管理部門應(yīng)定期組織開展合規(guī)風(fēng)險評估工作，評估流程如下：1.制定評估計劃：明確評估的范圍、方法、時間安排等。2.收集評估信息：通過各種渠道收集與合規(guī)風(fēng)險相關(guān)的信息。3.進行風(fēng)險評估：根據(jù)評估標準對識別出的合規(guī)風(fēng)險進行評估，確定風(fēng)險等級。4.編制評估對評估結(jié)果進行總結(jié)和分析，編制合規(guī)風(fēng)險評估報告。5.提出應(yīng)對措施：根據(jù)評估結(jié)果，提出相應(yīng)的合規(guī)風(fēng)險應(yīng)對措施和建議。第四章合規(guī)審查第十六條審查范圍公司應(yīng)建立健全合規(guī)審查機制，對以下事項進行合規(guī)審查：1.公司重大決策，包括戰(zhàn)略規(guī)劃、投資決策、并購重組等。2.重要業(yè)務(wù)活動，包括合同簽訂、項目合作、業(yè)務(wù)創(chuàng)新等。3..內(nèi)部規(guī)章制度的制定和修訂。4.對外發(fā)布的重要信息，包括公告、宣傳資料等。第十七條審查流程1.發(fā)起審查：相關(guān)部門或人員在進行重大決策、重要業(yè)務(wù)活動等事項前，應(yīng)向合規(guī)管理部門發(fā)起合規(guī)審查申請，并提交相關(guān)資料。2.合規(guī)審查：合規(guī)管理部門收到申請后，應(yīng)及時組織人員對申請事項進行合規(guī)審查，必要時可征求其他部門或外部專家的意見。3.出具審查意見：合規(guī)管理部門根據(jù)審查結(jié)果，出具合規(guī)審查意見。審查意見應(yīng)明確是否合規(guī)，如存在合規(guī)問題，應(yīng)提出具體的整改建議。4.反饋與整改：相關(guān)部門或人員應(yīng)根據(jù)合規(guī)審查意見進行整改，并及時向合規(guī)管理部門反饋整改情況。第十八條審查要求1.合規(guī)審查應(yīng)遵循獨立、客觀、公正的原則，不受其他部門和人員的干擾。2.合規(guī)審查人員應(yīng)具備相應(yīng)的專業(yè)知識和經(jīng)驗，熟悉相關(guān)法律法規(guī)和公司內(nèi)部規(guī)章制度。3.合規(guī)審查應(yīng)在規(guī)定的時間內(nèi)完成，確保不影響公司業(yè)務(wù)的正常開展。第五章合規(guī)培訓(xùn)與宣傳第十九條培訓(xùn)計劃公司合規(guī)管理部門應(yīng)制定年度合規(guī)培訓(xùn)計劃，明確培訓(xùn)目標、培訓(xùn)內(nèi)容、培訓(xùn)對象、培訓(xùn)方式和培訓(xùn)時間等。培訓(xùn)計劃應(yīng)根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展和合規(guī)管理需要進行調(diào)整和完善。第二十條培訓(xùn)內(nèi)容合規(guī)培訓(xùn)內(nèi)容應(yīng)包括法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、公司內(nèi)部規(guī)章制度、職業(yè)道德和職業(yè)操守等方面的知識。同時，應(yīng)結(jié)合公司實際情況，開展案例分析和警示教育，提高員工的合規(guī)意識和風(fēng)險防范能力。第二十一條培訓(xùn)方式公司應(yīng)采用多種方式開展合規(guī)培訓(xùn)，包括但不限于：1.集中授課：組織員工參加集中培訓(xùn)，由專業(yè)人員進行授課。2.在線學(xué)習(xí)：利用公司內(nèi)部網(wǎng)絡(luò)平臺，提供在線學(xué)習(xí)課程，員工可以自主學(xué)習(xí)。3.案例研討：組織員工對合規(guī)風(fēng)險案例進行研討，分析原因，總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn)。4.實地參觀：組織員工到監(jiān)管機構(gòu)、合規(guī)管理先進企業(yè)等進行實地參觀學(xué)習(xí)。第二十二條宣傳活動公司應(yīng)開展形式多樣的合規(guī)宣傳活動，營造良好的合規(guī)文化氛圍。宣傳活動包括但不限于：1.制作合規(guī)宣傳資料，如宣傳手冊、海報、視頻等。2.利用公司內(nèi)部刊物、網(wǎng)站、微信公眾號等平臺，發(fā)布合規(guī)信息和案例。3.舉辦合規(guī)知識競賽、演講比賽等活動，提高員工參與度。第六章合規(guī)舉報與調(diào)查第二十三條舉報渠道公司應(yīng)建立健全合規(guī)舉報機制，設(shè)立專門的舉報郵箱、舉報電話等舉報渠道，并向全體員工公布。同時，應(yīng)保護舉報人權(quán)益，對舉報人信息嚴格保密。第二十四條舉報受理合規(guī)管理部門收到舉報后，應(yīng)及時進行登記，并對舉報內(nèi)容進行初步核實。對于實名舉報，應(yīng)在規(guī)定時間內(nèi)回復(fù)舉報人。第二十五條調(diào)查程序?qū)τ诮?jīng)初步核實有價值的舉報線索，合規(guī)管理部門應(yīng)組織成立調(diào)查小組進行調(diào)查。調(diào)查小組應(yīng)制定調(diào)查方案，收集相關(guān)證據(jù)，與相關(guān)人員進行談話，形成調(diào)查結(jié)論。第二十六條處理結(jié)果根據(jù)調(diào)查結(jié)果，對違規(guī)行為進行處理和問責(zé)。對于輕微違規(guī)行為，可采取批評教育、警告、罰款等措施；對于嚴重違規(guī)行為，應(yīng)依法依規(guī)給予紀律處分、解除勞動合同等處理；涉嫌違法犯罪的，應(yīng)移交司法機關(guān)處理。同時，應(yīng)將處理結(jié)果及時反饋給舉報人。第七章合規(guī)考核與問責(zé)第二十七條考核指標公司應(yīng)建立健全合規(guī)考核機制，將合規(guī)管理納入績效考核體系。合規(guī)考核指標包括合規(guī)制度執(zhí)行情況、合規(guī)風(fēng)險識別與評估情況、合規(guī)審查情況、合規(guī)培訓(xùn)與宣傳情況、合規(guī)舉報與調(diào)查情況等。第二十八條考核方式合規(guī)考核應(yīng)采用定量與定性相結(jié)合的方式，定期對各部門和員工的合規(guī)管理工作進行考核評價?？己私Y(jié)果應(yīng)與員工的薪酬、晉升、獎勵等掛鉤。第二十九條問責(zé)制度公司應(yīng)建立健全合規(guī)問責(zé)制度，對因故意或重大過失導(dǎo)致合規(guī)風(fēng)險發(fā)生的部門和人員進行問責(zé)。問責(zé)方式包括批評教育、警告、記過、降級、撤職、開除等。第八章合規(guī)管理的監(jiān)督與評價第三十條內(nèi)部監(jiān)督公司內(nèi)部審計部門應(yīng)定期對合規(guī)管理工作進行審計和監(jiān)督，檢查合規(guī)管理制度的執(zhí)行情況、合規(guī)風(fēng)險的識別與評估情況、合規(guī)審查的有效性等。同時，應(yīng)向董事會和高級管理層報告審計結(jié)果，并提出改進建議。第三十一條外部監(jiān)督公司應(yīng)積極配合監(jiān)管機構(gòu)的監(jiān)督檢查，及時提供相關(guān)資料和信息。對于監(jiān)管機構(gòu)提出的整改要求，應(yīng)認真落實整改措施，并按時