合同評審及風險控制管理工具一、工具適用范圍與核心價值本工具適用于各類企業(yè)對外簽訂合同時的全流程管理，涵蓋采購、銷售、服務、合作、租賃等多類型合同，涉及業(yè)務部門、法務部門、財務部門、管理層等多角色協(xié)同。通過標準化評審流程與風險控制節(jié)點，可系統(tǒng)識別合同潛在法律風險、商業(yè)風險及財務風險，保證合同條款合規(guī)、權責清晰，有效降低履約糾紛，保障企業(yè)合法權益。二、合同評審全流程操作指引（一）合同發(fā)起與資料準備發(fā)起主體：業(yè)務部門（如銷售部、采購部）根據合作需求發(fā)起合同評審，填寫《合同基本信息登記表》（見模板一）。資料提交：需同步提供以下材料：合同草案（需明確雙方主體信息、合作內容、權利義務、違約責任、爭議解決等核心條款）；對方主體資質文件（如營業(yè)執(zhí)照復印件、法定代表人證件號碼明、特殊行業(yè)許可證等，需核實原件并留存掃描件）；合作背景說明（如項目立項文件、往來溝通記錄、技術協(xié)議等）；其他支撐材料（如價格審批單、預算表等）。資料審核：部門負責人*對提交材料的完整性、真實性進行初審，確認無誤后流轉至法務部門。（二）部門專項評審根據合同類型及金額，由法務、財務、業(yè)務部門分別開展針對性評審，重點審查以下內容：評審部門評審重點法務部門1.合同主體合法性：對方是否具備簽約資格（如經營范圍、資質許可）；2.條款合規(guī)性：是否存在違反法律法規(guī)、行業(yè)監(jiān)管規(guī)定的條款；3.權責明確性：雙方權利義務是否對等，違約責任是否具體、可執(zhí)行；4.爭議解決：爭議解決方式（訴訟/仲裁）、管轄約定是否明確；5.知識產權：涉及技術、商標、專利等內容的歸屬、許可是否清晰。財務部門1.價格條款：價格是否合理，是否符合公司定價政策及預算；2.付款方式：付款節(jié)點、比例、賬戶信息是否安全（如是否要求個人賬戶）；3.稅務條款：發(fā)票類型、稅率是否合規(guī)，涉稅風險是否可控；4.履約擔保：是否要求對方提供保證金、保函等擔保措施；5.財務影響：合同履行對公司現(xiàn)金流、成本的影響評估。業(yè)務部門1.商業(yè)條款：合作內容、交付標準、履行期限是否符合業(yè)務需求；2.可行性：對方履約能力（產能、技術、資金）是否匹配；3.市場風險：行業(yè)政策變化、市場價格波動對合同的影響；4.歷史合作：與對方過往合作中是否存在履約問題。輸出要求：各部門需在2個工作日內完成評審，填寫《合同評審意見匯總表》（見模板二），明確“同意”“修改后同意”“不同意”的結論，并附具體修改意見及理由。（三）綜合意見匯總與整改匯總協(xié)調：法務部門作為牽頭部門，匯總各部門評審意見，與業(yè)務部門溝通不一致的條款，推動形成統(tǒng)一修改方案。整改落實：業(yè)務部門根據匯總意見修改合同草案，重大爭議需上報管理層協(xié)調解決。修改完成后，重新提交法務部門復核，直至無實質性異議。（四）管理層最終審批審批分級：根據合同金額及重要性設置審批權限（示例）：金額≤10萬元：業(yè)務負責人、法務負責人審批；10萬元＜金額≤50萬元：業(yè)務負責人、法務負責人、財務負責人*審批；金額＞50萬元：業(yè)務負責人、法務負責人、財務負責人、總經理審批。審批內容：管理層重點審核合同戰(zhàn)略alignment、重大風險控制措施、資源匹配度等，簽署審批意見。（五）合同簽署與歸檔簽署規(guī)范：審批通過后，由法定代表人或授權代表*簽署合同，加蓋公司公章或合同專用章；對方簽署后，保證合同文本完整（騎縫章、頁碼連續(xù)等）。歸檔管理：簽署后3個工作日內，業(yè)務部門將合同正本及評審資料移交至檔案管理部門，電子版同步存入合同管理系統(tǒng)，編號歸檔（編號規(guī)則：年份-部門-合同類型-序號，如“2024-采購-服務-001”）。三、配套工具表單模板模板一：合同基本信息登記表合同編號合同名稱甲方（我方）名稱：________________統(tǒng)一社會信用代碼：________________乙方（對方）名稱：________________統(tǒng)一社會信用代碼：________________合同類型□采購□銷售□服務□合作□租賃□其他：________合同金額人民幣（大寫）：________________（小寫）：￥________履行期限自_年_月_日至_年__月__日主要內容概述（簡述合作標的、數(shù)量、質量標準等）____________附件清單□資質文件□技術協(xié)議□報價單□其他：__________發(fā)起部門________________發(fā)起人________________提交日期____年__月__日模板二：合同評審意見匯總表合同編號________________合同名稱________________評審環(huán)節(jié)□法務評審□財務評審□業(yè)務評審□綜合評審評審部門________________評審人________________評審日期____年__月__日評審要點意見描述是否采納整改結果主體資格□是□否條款合規(guī)性□是□否付款方式□是□否違約責任□是□否其他□是□否綜合結論□同意□修改后同意□不同意（需說明理由）：________________牽頭人簽字________________模板三：合同審批流程跟蹤表合同編號________________流程狀態(tài)□發(fā)起中□評審中□審批中□已簽署流程節(jié)點責任人處理意見處理時間部門初審業(yè)務負責人*____年__月__日法務評審法務專員*____年__月__日財務評審財務專員*____年__月__日業(yè)務確認業(yè)務經辦人*____年__月__日管理層審批□業(yè)務負責人□財務負責人□總經理*依次簽署合同簽署授權代表*____年__月__日歸檔完成檔案管理員*____年__月__日四、關鍵風險提示與操作要點（一）重點風險領域主體資格風險：對方為無民事行為能力人、限制民事行為能力人或超越經營范圍簽約，可能導致合同無效。需核實對方營業(yè)執(zhí)照、授權委托書（如簽約非法定代表人），必要時通過“國家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)”查詢經營異常、涉訴信息。條款歧義風險：模糊表述（如“合理期限”“適當金額”）易引發(fā)履約爭議，需明確具體數(shù)值、時間節(jié)點、標準（如“交付質量符合GB/T19001-2016標準”）。履約能力風險：對方資金狀況惡化、產能不足可能導致無法履行合同，可要求提供銀行資信證明、履約保證金或引入第三方擔保。知識產權風險：涉及技術、軟件等合同時需明確知識產權歸屬（如“改進成果歸甲方所有”），避免侵權或歸屬不清糾紛。合規(guī)風險：特殊行業(yè)合同（如醫(yī)療、金融）需遵守行業(yè)監(jiān)管規(guī)定，保證條款符合《民法典》《公司法》《消費者權益保護法》等法律法規(guī)。（二）操作要點評審時限：常規(guī)合同評審不超過3個工作日，緊急合同需提前標注，保證24小時內完成核心環(huán)節(jié)評審。責任到人：明確各環(huán)節(jié)責任人，評審意見需簽字確認，避免“集體審批、無人負責”。動態(tài)跟蹤：