合同審核及風(fēng)險(xiǎn)評估流程手冊一、適用業(yè)務(wù)場景本流程手冊適用于企業(yè)各類業(yè)務(wù)場景中的合同審核與風(fēng)險(xiǎn)評估工作，具體包括但不限于：日常采購與銷售：原材料采購、產(chǎn)品銷售、服務(wù)外包等商業(yè)合作合同的審核；合作與聯(lián)營：戰(zhàn)略合作伙伴協(xié)議、聯(lián)營合同、代理協(xié)議等合作類文件的風(fēng)險(xiǎn)評估；項(xiàng)目與工程：工程項(xiàng)目承包、技術(shù)服務(wù)、研發(fā)合作等長期履行合同的審核；人事與勞務(wù)：勞動(dòng)合同、勞務(wù)派遣協(xié)議、保密協(xié)議等人力資源相關(guān)文件的合規(guī)性審查；其他法律文件：涉及企業(yè)權(quán)益的補(bǔ)充協(xié)議、變更協(xié)議、終止協(xié)議等衍生文件的風(fēng)險(xiǎn)管控。二、全流程操作指引（一）合同接收與初步登記文件接收業(yè)務(wù)部門提交合同文本時(shí)，需同步提供《合同審批申請表》（含合同背景、合作方基本信息、核心條款摘要、審批流程發(fā)起人及聯(lián)系方式等）。法務(wù)/合規(guī)部門核對合同文本完整性（正本、附件、修訂記錄等）及《合同審批申請表》填寫規(guī)范性，對缺失或填寫不完整的，要求業(yè)務(wù)部門在1個(gè)工作日內(nèi)補(bǔ)充。登記備案使用《合同登記臺(tái)賬》（見配套工具表單1）記錄合同基本信息，包括合同編號(hào)、合同名稱、合作方全稱、合同類型、金額、簽訂日期、預(yù)計(jì)履行期限、業(yè)務(wù)部門對接人、當(dāng)前處理狀態(tài)等，保證每份合同有唯一編號(hào)可追溯。（二）合同形式審核主體資格審查核對合作方營業(yè)執(zhí)照（或equivalentlegalentitydocument）、資質(zhì)證書（如行業(yè)特殊許可、資質(zhì)等級證書等）是否在有效期內(nèi)，復(fù)印件需加蓋合作方公章并由業(yè)務(wù)部門核實(shí)與原件一致。檢查合同簽約主體與營業(yè)執(zhí)照/資質(zhì)證書載明的主體是否一致，避免因主體不符導(dǎo)致合同無效（如分公司簽約需附總公司授權(quán)委托書）。文件完整性審核確認(rèn)合同文本包含核心要素：合同標(biāo)題、簽約主體信息、標(biāo)的描述、數(shù)量/質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、價(jià)款/報(bào)酬及支付方式、履行期限/地點(diǎn)/方式、違約責(zé)任、爭議解決方式、簽署頁（雙方蓋章及法定代表人/授權(quán)代表簽字）等。審核附件是否齊全（如技術(shù)協(xié)議、驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)、保密協(xié)議等），附件內(nèi)容是否與主合同沖突。基礎(chǔ)條款規(guī)范性審核檢查合同條款表述是否清晰、無歧義（如“定金”與“訂金”的區(qū)分，“違約金”是否明確計(jì)算方式）；確認(rèn)合同金額大小寫一致，幣種明確（如人民幣、美元等）；核對履行期限、交付日期等時(shí)間節(jié)點(diǎn)是否具體（避免“盡快”“合理期限內(nèi)”等模糊表述）。（三）合同實(shí)質(zhì)審核與風(fēng)險(xiǎn)評估法律合規(guī)性審核合法性審查：對照《民法典》《公司法》《反不正當(dāng)競爭法》等相關(guān)法律法規(guī)，核查合同內(nèi)容是否違反法律強(qiáng)制性規(guī)定（如禁止性條款、無效情形等）。行業(yè)合規(guī)審查：針對特定行業(yè)（如金融、醫(yī)療、建筑等），核查是否符合行業(yè)監(jiān)管要求（如資質(zhì)許可、業(yè)務(wù)范圍限制等）。內(nèi)部制度合規(guī)：保證合同條款符合企業(yè)內(nèi)部《合同管理辦法》《采購管理制度》《財(cái)務(wù)審批制度》等規(guī)定。商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評估合作方信用風(fēng)險(xiǎn)：通過企業(yè)征信系統(tǒng)、行業(yè)評價(jià)、歷史合作記錄等，評估合作方履約能力（如財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營業(yè)績、涉訴記錄等），填寫《合作方信用評估表》（見配套工具表單2）。履約可行性風(fēng)險(xiǎn)：分析合同標(biāo)的、技術(shù)要求、交付條件等是否在企業(yè)現(xiàn)有能力范圍內(nèi)（如生產(chǎn)、技術(shù)、資金、人力資源等），識(shí)別潛在履約障礙。價(jià)格與支付風(fēng)險(xiǎn)：評估價(jià)款/報(bào)酬是否合理（參考市場價(jià)格、歷史交易數(shù)據(jù)等），支付方式、節(jié)點(diǎn)是否符合企業(yè)資金管理要求（如預(yù)付款比例、進(jìn)度款支付條件、質(zhì)保金留存等）。條款完整性及公平性審核權(quán)利義務(wù)對等性：檢查雙方權(quán)利義務(wù)是否平衡，避免存在“霸王條款”（如單方面加重我方責(zé)任、限制對方責(zé)任的條款）。違約責(zé)任明確性：核查違約責(zé)任條款是否具體（如違約金計(jì)算基數(shù)、逾期付款的違約金比例、質(zhì)量問題的處理方式等），保證可操作、可追溯。爭議解決方式：確認(rèn)爭議解決方式（訴訟/仲裁）是否明確，管轄法院/仲裁機(jī)構(gòu)是否約定清晰（如“由甲方所在地有管轄權(quán)的人民法院管轄”）。（四）審核結(jié)果反饋與修訂審核意見出具法務(wù)/合規(guī)部門根據(jù)審核結(jié)果，出具《合同審核意見表》（見配套工具表單3），明確標(biāo)注“審核通過”“有條件通過”或“不通過”，并逐條說明修改意見及法律依據(jù)。對“有條件通過”的合同，業(yè)務(wù)部門需在3個(gè)工作日內(nèi)根據(jù)意見完成修訂，并反饋修訂結(jié)果；對“不通過”的合同，需說明具體原因，并建議終止合作或重新談判。多方溝通協(xié)調(diào)涉及跨部門（如財(cái)務(wù)、技術(shù)、業(yè)務(wù)）的審核意見，由法務(wù)/合規(guī)部門牽頭組織協(xié)調(diào)會(huì)議，明確修訂責(zé)任與時(shí)限，保證各方達(dá)成一致。對重大復(fù)雜合同（如標(biāo)的額超過1000萬元、涉及核心業(yè)務(wù)等），可邀請外部法律顧問參與審核，提供專業(yè)意見。（五）合同審批與簽署分級審批流程根據(jù)合同金額、類型及風(fēng)險(xiǎn)等級，履行分級審批：金額≤50萬元：業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人審批→法務(wù)/合規(guī)部門審核→分管副總審批；50萬元＜金額≤500萬元：業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人審批→法務(wù)/合規(guī)部門審核→分管副總審批→總經(jīng)理審批；金額＞500萬元或重大合作合同：業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人審批→法務(wù)/合規(guī)部門審核→分管副總審批→總經(jīng)理審批→董事會(huì)/決策委員會(huì)審批。審批人在《合同審批申請表》簽署意見并簽字/蓋章，審批時(shí)限一般不超過2個(gè)工作日（重大合同不超過5個(gè)工作日）。簽署規(guī)范審批通過的合同，由法務(wù)/合規(guī)部門核對最終文本與審批版本一致后，交由授權(quán)代表簽署。簽署頁需加蓋企業(yè)公章或合同專用章（嚴(yán)禁以部門章或個(gè)人章代替），法定代表人或授權(quán)代表需簽字并注明簽署日期；合作方簽署頁需保證蓋章清晰、簽字真實(shí)，必要時(shí)可要求提供授權(quán)委托書（如非法定代表人簽署）。（六）合同履行與歸檔履行跟蹤業(yè)務(wù)部門作為合同履行主體，需建立《合同履行跟蹤表》（見配套工具表單4），記錄履行進(jìn)度（如交付時(shí)間、驗(yàn)收情況、付款節(jié)點(diǎn)等），對逾期或異常情況及時(shí)上報(bào)法務(wù)/合規(guī)部門及分管領(lǐng)導(dǎo)。法務(wù)/合規(guī)部門定期（每季度）匯總合同履行情況，對潛在違約風(fēng)險(xiǎn)發(fā)出預(yù)警，協(xié)助業(yè)務(wù)部門制定應(yīng)對方案。文件歸檔合同簽署后，由法務(wù)/合規(guī)部門統(tǒng)一收集合同正本、附件、審批文件、審核意見表、履行記錄等資料，整理成冊并編號(hào)。歸檔資料保存期限：一般合同不少于5年，重大合同（如涉及核心知識(shí)產(chǎn)權(quán)、長期合作等）不少于10年，電子檔案需定期備份并保證可讀性。三、配套工具表單表單1：合同登記臺(tái)賬合同編號(hào)合同名稱合作方全稱合同類型（采購/銷售等）合同金額（幣種）簽訂日期預(yù)計(jì)履行期限業(yè)務(wù)部門對接人聯(lián)系方式當(dāng)前狀態(tài)（審核中/已簽署/履行中/已終止）歸檔編號(hào)表單2：合作方信用評估表合作方名稱統(tǒng)一社會(huì)信用代碼注冊資本主營業(yè)務(wù)近3年經(jīng)營狀況（盈利/持平/虧損）涉訴記錄（有/無，如有說明）資質(zhì)證書名稱及有效期評估結(jié)論（低風(fēng)險(xiǎn)/中風(fēng)險(xiǎn)/高風(fēng)險(xiǎn)）評估人評估日期表單3：合同審核意見表合同編號(hào)合同名稱審核部門/人審核日期審核項(xiàng)目審核標(biāo)準(zhǔn)審核發(fā)覺修改意見主體資格營業(yè)執(zhí)照有效、主體一致核心條款完整性包含標(biāo)的、價(jià)款、違約責(zé)任等法律合規(guī)性不違反法律法規(guī)及內(nèi)部制度其他（可補(bǔ)充）審核結(jié)論：□審核通過□有條件通過□不通過（請注明原因）表單4：合同履行跟蹤表合同編號(hào)合同名稱履行階段（如：生產(chǎn)/交付/驗(yàn)收/付款）計(jì)劃完成日期實(shí)際完成日期履行情況說明（正常/異常，異常需注明原因）責(zé)任人記錄日期四、關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)提示與執(zhí)行要點(diǎn)（一）時(shí)效性管理合同審核需在收到完整材料后3個(gè)工作日內(nèi)完成（重大合同不超過5個(gè)工作日），避免因?qū)徍搜舆t影響業(yè)務(wù)進(jìn)度；合同履行過程中，業(yè)務(wù)部門需在關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)（如交付前7天、付款前3天）提前通知法務(wù)/合規(guī)部門，保證風(fēng)險(xiǎn)及時(shí)響應(yīng)。（二）溝通與協(xié)作業(yè)務(wù)部門需全程參與合同審核與風(fēng)險(xiǎn)評估，及時(shí)提供合作方背景、業(yè)務(wù)需求等關(guān)鍵信息，保證審核意見貼合實(shí)際業(yè)務(wù)；對審核意見存在分歧時(shí)，應(yīng)通過會(huì)議協(xié)商解決，不得擅自修改合同條款或繞過審核流程。（三）保密要求合同文本及審核過程中涉及的商業(yè)秘密、合作方信息等，需嚴(yán)格遵守企業(yè)保密制度，嚴(yán)禁泄露給無關(guān)人員；電子合同數(shù)據(jù)需加密存儲(chǔ)，訪問權(quán)限僅限相關(guān)人員。（四）特殊情況處理對緊急業(yè)務(wù)（如突發(fā)采購需求），可啟動(dòng)“綠色審核通道”，由業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人簽字說明后，先進(jìn)行形式審核并簽署，事后3個(gè)工作日內(nèi)補(bǔ)全實(shí)質(zhì)審核；合作方發(fā)生重大變化（如股權(quán)變更、破產(chǎn)重組等），業(yè)務(wù)