會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)員審計(jì)質(zhì)量與效率績效評(píng)定表員工姓名：輸入姓名 直接上級(jí)：輸入姓名所在部門：輸入部門 崗位編制：全職編制員工職位：輸入職位 考核周期：輸入周期考核維度指標(biāo)名稱權(quán)重目標(biāo)值評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)得分審計(jì)報(bào)告質(zhì)量審計(jì)報(bào)告準(zhǔn)確性40%無重大錯(cuò)漏根據(jù)審計(jì)準(zhǔn)則和監(jiān)管要求，對(duì)審計(jì)報(bào)告的準(zhǔn)確性進(jìn)行評(píng)估，完全符合要求得滿分，存在一般性錯(cuò)誤扣5分，存在重大錯(cuò)誤扣10分。審計(jì)報(bào)告及時(shí)性項(xiàng)目完成率100%按項(xiàng)目計(jì)劃完成審計(jì)報(bào)告，每提前完成1%加0.5分，每延遲完成1%扣0.5分，最高不超過5分。審計(jì)意見類型符合性無不恰當(dāng)審計(jì)意見根據(jù)審計(jì)發(fā)現(xiàn)，審計(jì)意見必須與實(shí)際情況完全相符，不恰當(dāng)意見每次扣5分?？蛻舴答仢M意度平均分90分以上根據(jù)客戶反饋問卷評(píng)分，平均分每高1分加0.2分，平均分低于90分不得分。審計(jì)底稿完整性100%符合規(guī)范根據(jù)審計(jì)底稿的完整性、規(guī)范性進(jìn)行評(píng)估，完全符合要求得滿分，每項(xiàng)缺失或不符合規(guī)范扣3分。審計(jì)工作效率項(xiàng)目進(jìn)度管理30%按時(shí)完成率95%按項(xiàng)目計(jì)劃完成審計(jì)工作，每提前完成1%加0.5分，每延遲完成1%扣0.5分，最高不超過5分。審計(jì)資源利用率人均產(chǎn)出達(dá)標(biāo)率100%根據(jù)項(xiàng)目預(yù)算和實(shí)際資源投入，每超出預(yù)算1%扣2分，每低于預(yù)算1%加2分，最高不超過10分。審計(jì)工作流程優(yōu)化提出有效優(yōu)化建議3條以上根據(jù)審計(jì)過程中提出的合理化建議被采納數(shù)量，每條有效建議加2分。審計(jì)任務(wù)完成量完成審計(jì)項(xiàng)目10個(gè)以上根據(jù)審計(jì)期間完成的審計(jì)項(xiàng)目數(shù)量，每完成1個(gè)項(xiàng)目加1分，最低得0分。審計(jì)團(tuán)隊(duì)協(xié)作能力團(tuán)隊(duì)協(xié)作滿意度90分以上根據(jù)團(tuán)隊(duì)成員對(duì)協(xié)作能力的評(píng)價(jià)，平均分每高1分加0.2分，平均分低于90分不得分。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與控制重大風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別率15%100%根據(jù)審計(jì)期間識(shí)別的重大風(fēng)險(xiǎn)數(shù)量，完全識(shí)別得滿分，每遺漏1個(gè)重大風(fēng)險(xiǎn)扣5分。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估準(zhǔn)確性評(píng)估偏差率低于5%根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果與實(shí)際發(fā)生情況的偏差，偏差率每高于1%扣2分，偏差率低于5%得滿分。內(nèi)部控制缺陷發(fā)現(xiàn)率發(fā)現(xiàn)率95%根據(jù)審計(jì)期間發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷數(shù)量，每發(fā)現(xiàn)1個(gè)缺陷加1分，未發(fā)現(xiàn)缺陷不得分。風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施有效性措施落實(shí)率100%根據(jù)提出的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施被客戶采納和落實(shí)情況，每完全落實(shí)1項(xiàng)加2分，未落實(shí)不得分。風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警及時(shí)性預(yù)警提前期30天以上根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的提前期，每提前1天加0.1分，提前期低于30天不得分。專業(yè)能力與合規(guī)性審計(jì)準(zhǔn)則掌握程度15%100%符合最新準(zhǔn)則要求根據(jù)審計(jì)工作中對(duì)最新審計(jì)準(zhǔn)則的遵守情況，完全符合得滿分，每項(xiàng)不符合扣3分。法律法規(guī)遵守情況無違規(guī)行為根據(jù)審計(jì)工作中對(duì)相關(guān)法律法規(guī)的遵守情況，無違規(guī)行為得滿分，每項(xiàng)違規(guī)扣5分。持續(xù)專業(yè)學(xué)習(xí)完成培訓(xùn)課程10小時(shí)以上根據(jù)審計(jì)期間完成的專業(yè)培訓(xùn)課程小時(shí)數(shù)，每小時(shí)加0.5分，最低得0分。職業(yè)道德遵守情況客戶滿意度95%以上根據(jù)客戶對(duì)職業(yè)道德的滿意度評(píng)價(jià)，平均分每高1分加0.2分，平均分低于95分不得分。審計(jì)技術(shù)應(yīng)用能力熟練使用審計(jì)軟件根據(jù)審計(jì)軟件使用熟練程度和效率，完全熟練得滿分，每項(xiàng)不熟練扣3分。本考核表用于評(píng)估會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)員在審計(jì)質(zhì)量與效率方面的表現(xiàn)。請(qǐng)根據(jù)各維度及指標(biāo)進(jìn)行評(píng)分，確保評(píng)分客觀、公正。權(quán)重分配如下：審計(jì)報(bào)告質(zhì)量40%，審計(jì)工作效率30%，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與控制15%，專業(yè)能力與合規(guī)性15%?？偡?00分。評(píng)分（分）維度一維度二維度三維度四維度五員工評(píng)分合計(jì)上級(jí)評(píng)分合計(jì)最終得分獎(jiǎng)金系數(shù)=(員工評(píng)分合計(jì)*30%)+(上級(jí)評(píng)分合計(jì)*70%)=績效面談直接主管簽名：被考核者簽