中小學(xué)重大事項法規(guī)合規(guī)性檢查一、合規(guī)檢查的政策背景與核心價值中小學(xué)重大事項的法規(guī)合規(guī)性，是依法治校的核心環(huán)節(jié)，直接關(guān)系教育公平、師生權(quán)益與校園安全穩(wěn)定。依據(jù)《中華人民共和國教育法》《義務(wù)教育法》《民辦教育促進(jìn)法》等法律法規(guī)，以及《新時代基礎(chǔ)教育強(qiáng)師計劃》《中小學(xué)幼兒園安全管理辦法》等政策文件，合規(guī)檢查需覆蓋辦學(xué)、財務(wù)、安全、人事、基建等關(guān)鍵領(lǐng)域，通過“制度對標(biāo)—風(fēng)險排查—整改閉環(huán)”的全流程管理，實現(xiàn)保障教育公益屬性（杜絕商業(yè)化、功利化辦學(xué)傾向）、防范系統(tǒng)性風(fēng)險（如財務(wù)舞弊、安全責(zé)任事故）、提升治理現(xiàn)代化水平（推動學(xué)校從“經(jīng)驗管理”向“制度管理”轉(zhuǎn)型）三大核心價值。二、核心檢查領(lǐng)域與法規(guī)依據(jù)（一）辦學(xué)行為合規(guī)性1.招生管理法規(guī)依據(jù)：《義務(wù)教育法》第十二條（免試就近入學(xué)）、《民辦教育促進(jìn)法實施條例》第十五條（民辦學(xué)校招生范圍與計劃備案）。檢查要點：是否存在“掐尖招生”“跨區(qū)域違規(guī)招生”“以競賽成績作為入學(xué)依據(jù)”等行為；民辦學(xué)校是否超計劃、超范圍招生，是否公示錄取流程與結(jié)果。2.收費與服務(wù)管理法規(guī)依據(jù)：《價格法》《教育收費公示制度》《民辦學(xué)校收費管理辦法》。檢查要點：收費項目是否經(jīng)物價部門備案（如學(xué)費、住宿費、服務(wù)性收費）；是否存在“強(qiáng)制收費”（如校服、教輔材料捆綁銷售）；退費機(jī)制是否清晰（如轉(zhuǎn)學(xué)、退學(xué)后的費用結(jié)算）。3.課程與教學(xué)管理法規(guī)依據(jù)：《義務(wù)教育課程方案》《中小學(xué)教材管理辦法》。檢查要點：是否開齊開足國家課程（如音體美、綜合實踐活動）；校本課程是否違背意識形態(tài)安全（如內(nèi)容含宗教、歧視性表述）；教材選用是否經(jīng)教育主管部門審定，是否存在“境外教材未經(jīng)審批進(jìn)入課堂”。（二）財務(wù)管理合規(guī)性1.經(jīng)費使用規(guī)范法規(guī)依據(jù)：《中小學(xué)校財務(wù)制度》《政府會計制度》。檢查要點：公用經(jīng)費是否用于非教學(xué)支出（如違規(guī)發(fā)放津貼、償還債務(wù)）；專項資金（如義務(wù)教育保障經(jīng)費、助學(xué)金）是否“?？顚Ｓ谩?，是否存在截留、挪用。2.資產(chǎn)處置與采購法規(guī)依據(jù)：《政府采購法》《行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理辦法》。檢查要點：資產(chǎn)出租、處置是否經(jīng)主管部門審批（如學(xué)校場地對外租賃未備案）；采購項目（如教學(xué)設(shè)備、校服）是否履行“公開招標(biāo)—競爭性談判—單一來源”等法定流程，是否存在“化整為零規(guī)避招標(biāo)”。（三）安全管理合規(guī)性1.校園安全制度法規(guī)依據(jù)：《中小學(xué)幼兒園安全管理辦法》《未成年人學(xué)校保護(hù)規(guī)定》。檢查要點：是否建立“一崗雙責(zé)”安全責(zé)任制（如食堂、實驗室、校舍安全責(zé)任人）；應(yīng)急預(yù)案是否涵蓋地震、火災(zāi)、欺凌等場景，是否每學(xué)期開展演練。2.食品安全與衛(wèi)生法規(guī)依據(jù)：《食品安全法》《學(xué)校食品安全與營養(yǎng)健康管理規(guī)定》。檢查要點：食堂是否取得《食品經(jīng)營許可證》，從業(yè)人員是否持健康證上崗；食材采購是否索證索票，是否存在“三無產(chǎn)品”“過期食品”；陪餐制度是否落實（校長陪餐記錄、問題反饋機(jī)制）。（四）人事管理合規(guī)性1.教師聘用與權(quán)益法規(guī)依據(jù)：《教師法》《勞動合同法》。檢查要點：是否與教職工簽訂規(guī)范勞動合同（含編外教師）；是否拖欠工資、違規(guī)克扣績效；教師培訓(xùn)經(jīng)費（工資總額的1.5%-2.5%）是否足額提取并使用。2.職稱與考核管理法規(guī)依據(jù)：《中小學(xué)教師職稱評審辦法》《事業(yè)單位人事管理條例》。檢查要點：職稱評審是否存在“唯論文、唯課題”傾向，是否向鄉(xiāng)村教師、一線教師傾斜；考核結(jié)果是否與獎懲、續(xù)聘掛鉤，是否公示異議渠道。（五）基建與設(shè)施合規(guī)性1.工程建設(shè)管理法規(guī)依據(jù)：《建筑法》《招標(biāo)投標(biāo)法》。檢查要點：新建、改擴(kuò)建工程是否辦理施工許可、消防驗收；是否存在“未招標(biāo)先施工”“違規(guī)肢解工程”；施工過程是否設(shè)置安全警示（如圍擋、防塵措施）。2.設(shè)施設(shè)備安全法規(guī)依據(jù)：《特種設(shè)備安全法》《學(xué)校體育工作條例》。檢查要點：電梯、鍋爐等特種設(shè)備是否定期年檢；體育器材（如單杠、籃球架）是否存在銹蝕、松動；實驗室?；罚ㄈ缇凭?、強(qiáng)酸）是否雙人雙鎖管理。三、合規(guī)檢查的實施流程與操作要點（一）自查自糾：學(xué)校內(nèi)部的“健康體檢”1.組建專班：由校領(lǐng)導(dǎo)、財務(wù)、教務(wù)、安全等部門負(fù)責(zé)人組成“合規(guī)工作組”，明確分工（如財務(wù)組負(fù)責(zé)經(jīng)費審查，教務(wù)組負(fù)責(zé)課程對標(biāo)）。2.清單對標(biāo)：對照《中小學(xué)合規(guī)事項清單》（可參考地方教育部門模板），逐項梳理制度文件（如招生方案、采購流程）、原始憑證（如收費票據(jù)、合同文本）。3.風(fēng)險研判：對發(fā)現(xiàn)的問題分級（如“立即整改”類：收費未公示；“長期優(yōu)化”類：教師培訓(xùn)經(jīng)費使用效率低），形成《自查報告》并公示校內(nèi)異議渠道。（二）專項檢查：外部監(jiān)督的“精準(zhǔn)掃描”1.檢查主體：縣級以上教育主管部門（聯(lián)合財政、審計、市場監(jiān)管等部門），或委托第三方機(jī)構(gòu)（如會計師事務(wù)所、教育咨詢公司）。2.檢查方式：資料審查：調(diào)閱近3年財務(wù)賬冊、招生名單、合同文本等，重點核查“大額支出”“異常交易”（如頻繁向同一供應(yīng)商采購）。實地走訪：抽查教室（課程表、教材）、食堂（食材倉庫、操作間）、實驗室（危化品臺賬），訪談師生（匿名問卷了解收費、欺凌情況）。系統(tǒng)比對：通過“全國中小學(xué)生學(xué)籍信息管理系統(tǒng)”核查招生人數(shù)與學(xué)籍?dāng)?shù)，通過“政府采購平臺”比對學(xué)校采購數(shù)據(jù)。（三）整改落實：閉環(huán)管理的“療效鞏固”1.問題清單：檢查方以《整改通知書》形式，明確問題類型（如“違規(guī)收費”“安全隱患”）、法規(guī)依據(jù)、整改期限（一般1-3個月）。2.整改方案：學(xué)校制定“一問題一方案”，如“違規(guī)招生”需清退超計劃學(xué)生、公開道歉；“財務(wù)挪用”需追回資金、問責(zé)責(zé)任人。3.復(fù)查驗收：整改期滿后，檢查方通過“資料復(fù)核+實地回訪”驗收，對未達(dá)標(biāo)的學(xué)校啟動“二次整改”或行政處罰（如通報批評、扣減經(jīng)費）。四、常見問題與應(yīng)對策略（一）招生違規(guī)：“掐尖”與“超計劃”的隱形風(fēng)險典型場景：民辦學(xué)校為提升升學(xué)率，提前“鎖定”優(yōu)質(zhì)生源，承諾“獎學(xué)金”“減免學(xué)費”；公辦學(xué)校跨學(xué)區(qū)組織“選拔考試”。應(yīng)對策略：制度層面：招生方案報教育主管部門備案，公示“陽光招生”流程（如電腦派位、隨機(jī)錄?。＜夹g(shù)層面：利用“學(xué)籍系統(tǒng)”限制跨區(qū)域招生，對違規(guī)學(xué)校暫停招生資格。（二）財務(wù)不規(guī)范：“賬實不符”與“流程缺失”典型場景：食堂收入未入賬（通過現(xiàn)金收取伙食費）；采購30萬元設(shè)備未招標(biāo)（拆分3次10萬元采購）。應(yīng)對策略：內(nèi)控機(jī)制：推行“收支兩條線”（食堂收入全額上繳財政），采購項目按金額分級審批（如5萬元以下校級審批，50萬元以上主管部門審批）。技術(shù)工具：使用“中小學(xué)財務(wù)監(jiān)管平臺”，自動預(yù)警“超預(yù)算支出”“違規(guī)采購”。（三）安全管理漏洞：“重演練、輕落實”典型場景：應(yīng)急預(yù)案僅“紙上談兵”，未開展實戰(zhàn)演練；校舍墻體開裂未及時檢測，存在坍塌風(fēng)險。應(yīng)對策略：責(zé)任綁定：將安全隱患整改納入校長績效考核，實行“一票否決”。技術(shù)賦能：安裝“校園安全智能巡檢系統(tǒng)”（如紅外監(jiān)測校舍裂縫、AI識別食堂違規(guī)操作）。五、長效保障機(jī)制：從“被動合規(guī)”到“主動治理”（一）制度建設(shè)：構(gòu)建“合規(guī)管理體系”編制《學(xué)校合規(guī)手冊》：涵蓋各領(lǐng)域法規(guī)要點、操作流程（如“采購流程圖”“教師維權(quán)指引”），發(fā)放至教職工。建立“合規(guī)風(fēng)險臺賬”：每月更新風(fēng)險點（如“新政策出臺—校車安全標(biāo)準(zhǔn)升級”），提前研判應(yīng)對。（二）能力建設(shè)：提升“合規(guī)履職能力”分層培訓(xùn)：對校領(lǐng)導(dǎo)開展“教育法治專題研修”，對財務(wù)人員開展“政府采購實操培訓(xùn)”，對教師開展“師德與權(quán)益保護(hù)培訓(xùn)”。法律顧問：聘請律師擔(dān)任“合規(guī)顧問”，審核合同、制度文件，參與重大決策（如基建招標(biāo)、合作辦學(xué)）。（三）監(jiān)督機(jī)制：形成“多元共治格局”內(nèi)部審計：每學(xué)期開展“合規(guī)審計”，重點檢查“高風(fēng)險領(lǐng)域”（如食堂、采購）。社會監(jiān)督：開通“合規(guī)舉報熱線”“校長信箱”，對家長、師生反映的問題24小時內(nèi)響應(yīng)。信息化監(jiān)管：接入“教育陽光服務(wù)平臺”，實時公開招生、收費、采購等數(shù)據(jù)，接受公眾監(jiān)督。結(jié)語：合規(guī)檢查是教育治理的“壓艙石