地方志編纂辦公室落實過緊日子財務自查報告為貫徹落實黨中央、國務院關于過緊日子的決策部署，嚴格執(zhí)行《黨政機關厲行節(jié)約反對浪費條例》及財政部門相關要求，我辦高度重視，成立由分管財務領導任組長、辦公室主任及財務人員為成員的專項自查工作組，于2023年10月15日至11月5日，通過全面核查2022年1月至2023年9月財務賬目、憑證、資產臺賬，比對預算指標與執(zhí)行數(shù)據，訪談相關業(yè)務科室負責人等方式，對本單位落實過緊日子情況開展全流程自查，現(xiàn)將具體情況報告如下：一、自查工作開展情況自查工作組嚴格對照《關于進一步厲行節(jié)約堅持過緊日子的通知》（財預〔2023〕XX號）等文件要求，制定《過緊日子財務自查清單》，涵蓋預算編制、資金使用、資產管理、“三公”經費等7大類32項具體指標。重點核查預算執(zhí)行的科學性、支出的合規(guī)性及資金使用效益，同步抽查3個重點項目（《XX縣志（20112020）》編纂經費、地情資料數(shù)據庫建設費、地方文獻征集專項）的資金流向與績效目標完成情況，確保自查覆蓋所有財政資金，無遺漏、無盲區(qū)。二、具體自查內容及執(zhí)行情況（一）預算編制與執(zhí)行2022年部門預算總額245.6萬元，2023年壓減至231.2萬元（壓減率5.8%），其中基本支出預算182.7萬元（含人員經費151.3萬元、公用經費31.4萬元），項目支出預算48.5萬元（較2022年減少12萬元）。預算編制嚴格遵循“零基預算”原則，公用經費定額標準按財政部門最低限額核定，無超標準申報情況。2022年預算執(zhí)行率98.6%，2023年19月執(zhí)行率81.2%，未出現(xiàn)預算資金閑置；項目預算均按“先有項目、后有預算”要求編制，經專家評審論證后納入項目庫管理，無虛列項目、拆分預算問題。（二）一般性支出控制1.“三公”經費：2022年“三公”經費支出2.3萬元（公務接待費2.3萬元，無公車購置及運行費、因公出國費），較2021年下降18%；2023年19月支出1.6萬元（公務接待費1.6萬元），同比下降21.7%。公務接待嚴格執(zhí)行“先審批后接待”制度，審批單均注明接待對象、人數(shù)、事由，單次接待標準控制在120元/人以內，無超標準、超范圍接待情況；接待清單與財務票據、審批單“三單合一”，未發(fā)現(xiàn)虛列接待費用或轉嫁接待成本問題。2.會議費與培訓費：2022年會議費支出1.8萬元（5次小型工作會議），培訓費支出3.2萬元（3期業(yè)務培訓）；2023年19月會議費0.9萬元（3次）、培訓費2.1萬元（2期），均較上年同期下降。會議優(yōu)先使用單位會議室，無租賃高檔場所情況；培訓費嚴格按每人每天450元標準執(zhí)行，培訓資料印刷費通過定點采購完成，無列支無關費用現(xiàn)象。3.差旅費：2022年差旅費支出8.7萬元，2023年19月支出6.5萬元，主要用于志書編纂調研、資料征集等業(yè)務。差旅費報銷嚴格審核審批單、行程單、發(fā)票一致性，未發(fā)現(xiàn)超標準乘坐交通工具（如高鐵二等座以上）或虛增天數(shù)問題；2023年7月起實行“差旅費電子憑證網上報銷”，進一步規(guī)范審批流程，減少現(xiàn)金使用。（三）項目資金管理1.《XX縣志（20112020）》編纂經費：2022年預算30萬元，實際支出28.6萬元（執(zhí)行率95.3%），主要用于資料收集（12萬元）、專家評審（8萬元）、排版印刷（8.6萬元）。經核查，資料收集費用均附原始票據及電子版資料臺賬，專家評審費發(fā)放標準（500元/人/天）符合《XX省省級財政科研項目專家咨詢費管理辦法》，印刷服務通過公開招標采購，合同簽訂、驗收流程規(guī)范。2.地情資料數(shù)據庫建設費：2023年預算15萬元（19月支出9.2萬元），用于數(shù)據錄入、系統(tǒng)維護等。經抽查，數(shù)據錄入服務采購合同約定按進度付款（首期40%、中期30%、驗收30%），已支付款項與完成工作量匹配；系統(tǒng)維護費按月結算，無提前或超額支付情況。3.地方文獻征集專項：20222023年預算合計12萬元，實際支出11.4萬元，征集地方文獻217冊（含民國時期縣志3冊、家譜15冊）。征集費用均附文獻清單、捐贈協(xié)議（個人捐贈）或采購合同（市場收購），其中3冊民國縣志經文物部門鑒定為一般文物，采購價格（2.8萬元）與市場評估價一致，無高價收購或虛構征集行為。（四）資產管理現(xiàn)有固定資產總額135.8萬元（原值），包括辦公設備（電腦32臺、打印機10臺、復印機2臺）、專用設備（掃描儀3臺、照相機2部）、家具用具（辦公桌椅45套）。資產購置嚴格執(zhí)行“先審批后采購”，2022年以來僅購置電腦5臺（因老舊設備報廢更新）、掃描儀1臺（項目需要），均通過政府集中采購，無超標準配置（電腦單價控制在5000元以內）。資產臺賬由辦公室專人管理，2023年9月完成全面盤點，賬實相符率100%；報廢資產（電腦8臺、打印機3臺）按規(guī)定程序報財政部門審批后處置，處置收入0.3萬元已全額上繳國庫，無擅自處置或私分資產問題。三、存在的問題1.個別差旅費報銷審核存在疏漏。2023年5月某職工赴XX市調研，報銷住宿費時提供的發(fā)票開具時間（5月10日）與實際入住時間（5月89日）不符，財務人員未嚴格核對行程單，導致多報銷1天住宿費260元（已于10月追回）。2.部分項目預算執(zhí)行進度偏慢。地情資料數(shù)據庫建設項目因招標流程延遲（原中標單位棄標，重新招標耗時1個月），2023年19月執(zhí)行率61.3%（低于序時進度6.7個百分點），存在年末集中支付風險。3.資產使用效率有待提升。現(xiàn)有掃描儀3臺（2臺為2021年購置，1臺為2023年項目采購），其中1臺因操作人員更換后未及時培訓，2023年19月僅使用3次，閑置時間較長。4.會議費中少量印刷費未嚴格執(zhí)行定點采購。2022年11月召開地方志評審會，印制會議材料300份，費用0.2萬元，未通過財政定點印刷單位采購（因緊急需用，臨時選擇就近打印店），雖未超標準，但違反采購程序。四、整改措施1.針對差旅費審核問題，修訂《財務報銷管理辦法》，明確“三單（審批單、行程單、發(fā)票）不一致不予報銷”的剛性要求，增設財務人員與業(yè)務科室的交叉核對環(huán)節(jié)，2023年11月組織全體職工開展財務制度培訓（已完成）。2.針對項目進度慢問題，建立“周調度、月通報”機制，由項目負責人每周匯報進展，辦公室跟蹤督促；地情資料數(shù)據庫建設項目已調整實施計劃，增加1名技術人員，預計12月底執(zhí)行率達100%。3.針對資產閑置問題，制定《固定資產使用管理細則》，明確每臺設備的使用責任人，2023年11月組織掃描儀操作培訓（參與人員12人），并將資產使用率納入科室年度考核指標。4.針對印刷費采購不規(guī)范問題，嚴格執(zhí)行《XX市20232024年政府集中采購目錄及標準》，緊急采購需提前報分管領導審批并備案，2023