公益慈善制度第一章總則第一條本制度依據(jù)《中華人民共和國慈善法》《中華人民共和國企業(yè)社會(huì)責(zé)任指引》等國家法律法規(guī)，參照行業(yè)最佳實(shí)踐標(biāo)準(zhǔn)及集團(tuán)母公司關(guān)于企業(yè)合規(guī)管理的規(guī)定，結(jié)合企業(yè)實(shí)際發(fā)展需求，旨在規(guī)范公益慈善活動(dòng)管理，防控專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)資源高效配置，履行社會(huì)責(zé)任，維護(hù)企業(yè)合法權(quán)益。制度制定目的在于明確管理邊界，統(tǒng)一業(yè)務(wù)流程，提升慈善資源使用透明度，防范利益輸送、操作失誤等風(fēng)險(xiǎn)，確保公益慈善工作依法合規(guī)、有序開展。第二條本制度適用于公司各部門、下屬單位及全體員工在執(zhí)行公益慈善相關(guān)活動(dòng)時(shí)的所有行為，涵蓋但不限于公益捐贈(zèng)、慈善項(xiàng)目合作、員工志愿活動(dòng)、社區(qū)共建等場(chǎng)景。各部門在開展公益慈善工作前須嚴(yán)格遵循本制度要求，確保業(yè)務(wù)活動(dòng)與制度規(guī)定一致，實(shí)現(xiàn)全過程管理。第三條本制度涉及的核心術(shù)語定義如下：（一）“公益慈善專項(xiàng)管理”是指企業(yè)為實(shí)現(xiàn)社會(huì)價(jià)值目標(biāo)，圍繞公益慈善活動(dòng)制定的管理規(guī)范、流程體系及風(fēng)險(xiǎn)防控措施，包括但不限于資金募集、項(xiàng)目實(shí)施、資源匹配、效果評(píng)估等環(huán)節(jié)的標(biāo)準(zhǔn)化運(yùn)作。（二）“公益慈善專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)”是指企業(yè)在公益慈善活動(dòng)中可能面臨的法律合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)資金風(fēng)險(xiǎn)、運(yùn)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)及聲譽(yù)形象風(fēng)險(xiǎn)等，需通過制度約束和流程管控予以防范。（三）“公益慈善合規(guī)”是指企業(yè)所有公益慈善行為必須符合國家法律法規(guī)、行業(yè)規(guī)范及本制度要求，確保活動(dòng)透明、公開、高效，無利益沖突或不當(dāng)關(guān)聯(lián)。第四條公益慈善專項(xiàng)管理應(yīng)遵循以下核心原則：（一）“全面覆蓋”，確保所有公益慈善活動(dòng)納入制度管理范疇，不留監(jiān)管盲區(qū)；（二）“責(zé)任到人”，明確各層級(jí)、各崗位的管理職責(zé)，實(shí)現(xiàn)責(zé)任可追溯；（三）“風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向”，以風(fēng)險(xiǎn)防控為優(yōu)先事項(xiàng)，重點(diǎn)識(shí)別和規(guī)避重大風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)；（四）“持續(xù)改進(jìn)”，根據(jù)法規(guī)變化、業(yè)務(wù)發(fā)展及實(shí)踐反饋，動(dòng)態(tài)優(yōu)化管理機(jī)制；（五）“公開透明”，確保公益慈善活動(dòng)信息及時(shí)披露，接受內(nèi)外部監(jiān)督。第二章管理組織機(jī)構(gòu)與職責(zé)第五條公司主要負(fù)責(zé)人為本單位公益慈善工作的第一責(zé)任人，對(duì)公益慈善活動(dòng)的合規(guī)性、有效性負(fù)總責(zé)；分管領(lǐng)導(dǎo)為直接責(zé)任人，具體負(fù)責(zé)組織協(xié)調(diào)、審批監(jiān)督及資源保障，確保制度落實(shí)。第六條設(shè)立公益慈善專項(xiàng)管理領(lǐng)導(dǎo)小組（以下簡(jiǎn)稱“領(lǐng)導(dǎo)小組”），由公司主要負(fù)責(zé)人擔(dān)任組長(zhǎng)，分管領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任副組長(zhǎng)，成員包括財(cái)務(wù)部、法務(wù)部、業(yè)務(wù)部及下屬單位代表。領(lǐng)導(dǎo)小組主要履行以下職能：（一）統(tǒng)籌規(guī)劃公司公益慈善戰(zhàn)略方向，審定重大公益慈善項(xiàng)目；（二）協(xié)調(diào)跨部門、跨單位的合作事宜，解決管理中的重大問題；（三）監(jiān)督評(píng)估公益慈善活動(dòng)的實(shí)施效果，推動(dòng)持續(xù)優(yōu)化；（四）審批年度公益慈善預(yù)算及重大捐贈(zèng)方案。第七條各部門及下屬單位設(shè)立專崗負(fù)責(zé)公益慈善日常管理，具體職責(zé)分工如下：（一）牽頭部門（如社會(huì)責(zé)任部或綜合管理部）：1.組織制定和完善專項(xiàng)管理制度，報(bào)領(lǐng)導(dǎo)小組審定；2.識(shí)別、評(píng)估并監(jiān)督公益慈善活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)，定期匯總上報(bào)；3.審核項(xiàng)目方案及資金使用，確保符合制度要求；4.開展培訓(xùn)宣貫，提升全員合規(guī)意識(shí)；5.跟蹤項(xiàng)目進(jìn)展，組織效果評(píng)估。（二）專責(zé)部門（如法務(wù)部、財(cái)務(wù)部）：1.法務(wù)部：審核項(xiàng)目協(xié)議的法律合規(guī)性，提供法律支持；監(jiān)督資金流向，防范法律風(fēng)險(xiǎn)；2.財(cái)務(wù)部：負(fù)責(zé)公益慈善資金的預(yù)算管理、核算監(jiān)督及績(jī)效評(píng)估，確保?？顚Ｓ?；（三）業(yè)務(wù)部門及下屬單位：1.負(fù)責(zé)具體項(xiàng)目的方案設(shè)計(jì)、資源對(duì)接及實(shí)施落地；2.建立項(xiàng)目檔案，記錄資金使用、活動(dòng)過程及成果數(shù)據(jù)；3.定期向牽頭部門報(bào)告項(xiàng)目進(jìn)展及風(fēng)險(xiǎn)變化。（四）基層執(zhí)行崗（如項(xiàng)目執(zhí)行人員、志愿者管理崗）：1.嚴(yán)格按流程操作，不得擅自變更方案或資金用途；2.及時(shí)上報(bào)異常情況或潛在風(fēng)險(xiǎn)，不得瞞報(bào)、漏報(bào)；3.簽署崗位合規(guī)承諾書，明確個(gè)人責(zé)任。第三章專項(xiàng)管理重點(diǎn)內(nèi)容與要求第八條項(xiàng)目立項(xiàng)管理：公益慈善項(xiàng)目必須經(jīng)需求調(diào)研、可行性論證及風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估后方可立項(xiàng)，涉及金額超過X萬元的重大項(xiàng)目需經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)小組審批。立項(xiàng)時(shí)需明確項(xiàng)目目標(biāo)、實(shí)施周期、資金預(yù)算及預(yù)期效果，并制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)預(yù)案。第九條資金來源管理：公益慈善資金來源包括但不限于企業(yè)自籌、社會(huì)捐贈(zèng)、政府補(bǔ)貼等，需建立資金臺(tái)賬，確保資金來源合法合規(guī)。涉及外部捐贈(zèng)時(shí)，須嚴(yán)格盡職調(diào)查，核實(shí)捐贈(zèng)方資質(zhì)及用途意向，簽訂書面協(xié)議并公證。第十條供應(yīng)商選擇管理：合作機(jī)構(gòu)（如公益組織、服務(wù)供應(yīng)商）的選擇須遵循“公開、公平、公正”原則，通過比選、招標(biāo)等方式確定，重點(diǎn)審查其資質(zhì)、業(yè)績(jī)、信譽(yù)及財(cái)務(wù)狀況，嚴(yán)禁向關(guān)聯(lián)方傾斜。第十一條資金使用管理：項(xiàng)目資金使用需嚴(yán)格遵循預(yù)算方案，大額支出（如超過X千元）須經(jīng)審批，并留存支出憑證。財(cái)務(wù)部門定期抽查資金使用情況，確保專款專用，不得挪作他用。第十二條項(xiàng)目過程管理：項(xiàng)目實(shí)施期間需建立動(dòng)態(tài)跟蹤機(jī)制，每月提交進(jìn)展報(bào)告，重大事項(xiàng)及時(shí)上報(bào)。項(xiàng)目變更（如延期、調(diào)整目標(biāo)）須履行審批程序，并重新評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)。第十三條信息披露管理：公益慈善活動(dòng)信息應(yīng)及時(shí)向員工、合作伙伴及公眾披露，包括但不限于項(xiàng)目進(jìn)展、資金使用明細(xì)、社會(huì)效益等，通過官網(wǎng)、公告欄等渠道公示，接受監(jiān)督。第十四條禁止性行為：嚴(yán)禁以下行為：（一）虛構(gòu)項(xiàng)目或夸大成效，誤導(dǎo)公眾；（二）通過公益慈善活動(dòng)謀取不正當(dāng)利益，如利益輸送、商業(yè)廣告植入；（三）違規(guī)使用捐贈(zèng)資金，如截留、挪用或侵占；（四）與不符合資質(zhì)的機(jī)構(gòu)合作，或存在利益沖突的關(guān)聯(lián)交易。第十五條風(fēng)險(xiǎn)防控重點(diǎn)：（一）資金風(fēng)險(xiǎn)：防范資金流失、貪污舞弊等，通過第三方審計(jì)、電子化監(jiān)管等手段加強(qiáng)監(jiān)控；（二）操作風(fēng)險(xiǎn)：建立標(biāo)準(zhǔn)化操作流程，減少人為干預(yù)，避免因失誤導(dǎo)致資源浪費(fèi)；（三）聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)：規(guī)范對(duì)外宣傳，避免虛假承諾或過度宣傳引發(fā)輿情；（四）合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)：確?；顒?dòng)符合法律法規(guī)，如《慈善法》對(duì)捐贈(zèng)、稅收等方面的規(guī)定。第四章專項(xiàng)管理運(yùn)行機(jī)制第十六條制度動(dòng)態(tài)更新機(jī)制：制度每年至少審核一次，根據(jù)以下情況及時(shí)修訂：（一）國家法律法規(guī)或監(jiān)管政策調(diào)整；（二）集團(tuán)母公司發(fā)布新的管理要求；（三）出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)事件或管理漏洞；（四）業(yè)務(wù)模式或合作模式發(fā)生重大變化。修訂后的制度需經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)小組審定，并發(fā)布全公司通報(bào)。第十七條風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別預(yù)警機(jī)制：每年至少開展一次專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)排查，結(jié)合行業(yè)案例、內(nèi)部數(shù)據(jù)及外部環(huán)境變化，識(shí)別潛在風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。風(fēng)險(xiǎn)按等級(jí)分為一般、重要、重大三級(jí)，重要及以上風(fēng)險(xiǎn)需發(fā)布預(yù)警通知，明確防控措施及責(zé)任部門。第十八條合規(guī)審查機(jī)制：所有公益慈善活動(dòng)在立項(xiàng)、簽約、資金撥付等關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)必須經(jīng)過合規(guī)審查，未經(jīng)審查或?qū)彶槲赐ㄟ^的不得實(shí)施。審查內(nèi)容包括項(xiàng)目必要性、資金合理性、合作方合規(guī)性等，審查結(jié)果存檔備查。第十九條風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)機(jī)制：風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生后，按以下流程處置：（一）立即啟動(dòng)應(yīng)急預(yù)案，責(zé)任部門在X小時(shí)內(nèi)上報(bào)情況；（二）領(lǐng)導(dǎo)小組組織研判，分級(jí)響應(yīng)：一般風(fēng)險(xiǎn)由牽頭部門處置，重大風(fēng)險(xiǎn)由領(lǐng)導(dǎo)小組統(tǒng)籌；（三）必要時(shí)尋求外部專業(yè)機(jī)構(gòu)支持（如法律援助、危機(jī)公關(guān)）；（四）處置完畢后形成報(bào)告，分析原因并完善制度。第二十條責(zé)任追究機(jī)制：對(duì)違規(guī)行為實(shí)行分級(jí)處罰：（一）一般違規(guī)：約談責(zé)任人員，通報(bào)批評(píng)；（二）重要違規(guī)：扣減績(jī)效、取消評(píng)優(yōu)資格；（三）重大違規(guī)：移交紀(jì)律部門處理，涉嫌違法的依法移送司法機(jī)關(guān)。處罰標(biāo)準(zhǔn)需與違規(guī)程度匹配，并公示典型案例。第二十一條評(píng)估改進(jìn)機(jī)制：每年組織對(duì)公益慈善管理體系進(jìn)行評(píng)估，評(píng)估內(nèi)容包括制度完整性、執(zhí)行有效性、風(fēng)險(xiǎn)防控能力等。評(píng)估結(jié)果作為次年改進(jìn)方向，形成閉環(huán)管理。第五章專項(xiàng)管理保障措施第二十二條組織保障：各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部需明確公益慈善工作職責(zé)，將其納入年度績(jī)效考核。領(lǐng)導(dǎo)小組每季度召開會(huì)議，研究解決管理中的重點(diǎn)難點(diǎn)問題，確保制度落地。第二十三條考核激勵(lì)機(jī)制：將公益慈善工作納入部門及個(gè)人年度考核，考核指標(biāo)包括：項(xiàng)目完成率、資金使用效率、風(fēng)險(xiǎn)防控成效等。對(duì)表現(xiàn)突出的部門和個(gè)人給予獎(jiǎng)勵(lì)，對(duì)失職瀆職的予以處罰。第二十四條培訓(xùn)宣傳機(jī)制：分層級(jí)開展培訓(xùn)：（一）管理層：重點(diǎn)培訓(xùn)合規(guī)履職、風(fēng)險(xiǎn)防控等；（二）中層干部：重點(diǎn)培訓(xùn)制度執(zhí)行、流程管理；（三）基層員工：重點(diǎn)培訓(xùn)操作規(guī)范、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別。每年至少組織X次培訓(xùn)，并考試考核。第二十五條信息化支撐：通過信息化系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)公益慈善管理全流程數(shù)字化，包括需求申請(qǐng)、審批流程、資金監(jiān)管、效果評(píng)估等，確保數(shù)據(jù)實(shí)時(shí)可見、可追溯。系統(tǒng)需與財(cái)務(wù)、法務(wù)等模塊聯(lián)動(dòng)，實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)共享。第二十六條文化建設(shè)：編制《公益慈善合規(guī)手冊(cè)》，明確行為規(guī)范及紅線要求；組織簽署合規(guī)承諾書，增強(qiáng)全員責(zé)任意識(shí)；設(shè)立宣傳陣地（如內(nèi)部網(wǎng)站、宣傳欄），營(yíng)造“人人參與、人人負(fù)責(zé)”的合規(guī)氛圍。第二十七條報(bào)告制度：建立定期報(bào)告機(jī)制：（一）月度報(bào)告：各業(yè)務(wù)部門匯總項(xiàng)目進(jìn)展及風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)態(tài)，報(bào)牽頭部門；（二）季度報(bào)告：牽頭部門向領(lǐng)導(dǎo)小組匯報(bào)整體情況，提出改進(jìn)建議；（三）年度報(bào)告：形成年度管理報(bào)告，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)小組審定后向全公司通報(bào)，并報(bào)集團(tuán)母公司