知名集團(tuán)上市公司組織機(jī)構(gòu)設(shè)置規(guī)范前言本規(guī)范旨在為知名集團(tuán)上市公司構(gòu)建科學(xué)、高效、合規(guī)的組織機(jī)構(gòu)體系提供指導(dǎo)框架。良好的組織機(jī)構(gòu)設(shè)置是企業(yè)實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)、提升運(yùn)營(yíng)效率、保障信息暢通、防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的基石。本規(guī)范結(jié)合國(guó)內(nèi)上市公司治理要求與集團(tuán)化運(yùn)營(yíng)特點(diǎn)，強(qiáng)調(diào)在保障合規(guī)性的前提下，兼顧靈活性與市場(chǎng)適應(yīng)性，以支撐企業(yè)的持續(xù)健康發(fā)展。本規(guī)范適用于集團(tuán)總部及各層級(jí)下屬單位的組織架構(gòu)設(shè)計(jì)、調(diào)整與優(yōu)化工作。一、組織機(jī)構(gòu)設(shè)置的基本原則（一）戰(zhàn)略導(dǎo)向原則組織機(jī)構(gòu)設(shè)置必須緊密圍繞集團(tuán)整體發(fā)展戰(zhàn)略及階段性目標(biāo)，確保組織能力與戰(zhàn)略要求相匹配。各層級(jí)、各部門的職能配置與權(quán)責(zé)劃分，均應(yīng)服務(wù)于戰(zhàn)略的有效落地和資源的優(yōu)化配置，避免出現(xiàn)機(jī)構(gòu)臃腫或職能缺失導(dǎo)致的戰(zhàn)略執(zhí)行偏差。（二）合規(guī)性原則嚴(yán)格遵守《中華人民共和國(guó)公司法》、《中華人民共和國(guó)證券法》等相關(guān)法律法規(guī)及證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求，健全法人治理結(jié)構(gòu)，明確股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)及經(jīng)理層的權(quán)責(zé)邊界，確保公司運(yùn)作的規(guī)范透明。（三）權(quán)責(zé)清晰、高效協(xié)同原則各層級(jí)組織及內(nèi)設(shè)部門的職責(zé)、權(quán)限與匯報(bào)關(guān)系應(yīng)明確界定，避免職責(zé)交叉、重疊或空白。同時(shí)，強(qiáng)調(diào)橫向部門間、縱向?qū)蛹?jí)間的有效溝通與協(xié)作，打破壁壘，形成合力，提升組織整體運(yùn)行效率。（四）精簡(jiǎn)高效原則在滿足經(jīng)營(yíng)管理需求的前提下，力求機(jī)構(gòu)精簡(jiǎn)、人員精干。避免不必要的管理層級(jí)，減少管理鏈條，促進(jìn)信息快速流轉(zhuǎn)和決策高效執(zhí)行。（五）適度授權(quán)與控制原則根據(jù)管理幅度和業(yè)務(wù)特點(diǎn)，對(duì)各層級(jí)、各崗位進(jìn)行適度授權(quán)，激發(fā)組織活力。同時(shí)，建立健全有效的內(nèi)控機(jī)制和風(fēng)險(xiǎn)防范體系，確保授權(quán)在可控范圍內(nèi)行使，保障集團(tuán)整體利益。（六）動(dòng)態(tài)調(diào)整原則組織機(jī)構(gòu)設(shè)置并非一成不變，應(yīng)根據(jù)集團(tuán)戰(zhàn)略調(diào)整、市場(chǎng)環(huán)境變化、業(yè)務(wù)發(fā)展?fàn)顩r以及運(yùn)營(yíng)效率評(píng)估結(jié)果，定期進(jìn)行審視和優(yōu)化調(diào)整，以保持組織的適應(yīng)性和競(jìng)爭(zhēng)力。二、組織機(jī)構(gòu)設(shè)置（一）集團(tuán)總部組織架構(gòu)集團(tuán)總部作為戰(zhàn)略決策中心、資源配置中心、風(fēng)險(xiǎn)管控中心和服務(wù)支持中心，其組織架構(gòu)設(shè)計(jì)應(yīng)體現(xiàn)前瞻性、權(quán)威性和高效性。1.決策機(jī)構(gòu)*股東大會(huì)：公司最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，依照法律法規(guī)和公司章程行使職權(quán)，審議批準(zhǔn)公司重大事項(xiàng)。*董事會(huì)：股東大會(huì)的常設(shè)機(jī)構(gòu)，對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)，行使戰(zhàn)略決策、經(jīng)營(yíng)管理等重要職權(quán)。董事會(huì)可根據(jù)需要設(shè)立戰(zhàn)略委員會(huì)、審計(jì)委員會(huì)、提名委員會(huì)、薪酬與考核委員會(huì)等專門委員會(huì)，為董事會(huì)決策提供專業(yè)支持。*監(jiān)事會(huì)：監(jiān)督機(jī)構(gòu)，對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)，監(jiān)督公司董事、高級(jí)管理人員履職情況及公司財(cái)務(wù)狀況。2.執(zhí)行機(jī)構(gòu)*經(jīng)理層：由公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、董事會(huì)秘書等高級(jí)管理人員組成，在董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下負(fù)責(zé)公司的日常經(jīng)營(yíng)管理工作，組織實(shí)施董事會(huì)決議。*職能部門：根據(jù)集團(tuán)總部核心職能定位，設(shè)置若干專業(yè)職能部門，如：*戰(zhàn)略規(guī)劃與投資發(fā)展部門：負(fù)責(zé)集團(tuán)戰(zhàn)略研究與規(guī)劃制定、投資項(xiàng)目評(píng)估與管理、并購(gòu)重組等。*財(cái)務(wù)與資本運(yùn)作部門：負(fù)責(zé)集團(tuán)財(cái)務(wù)管理、會(huì)計(jì)核算、資金管理、稅務(wù)籌劃、融資與資本運(yùn)作、投資者關(guān)系管理等。*運(yùn)營(yíng)管理部門：負(fù)責(zé)集團(tuán)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)協(xié)調(diào)、運(yùn)營(yíng)效率提升、流程優(yōu)化、質(zhì)量管理、安全生產(chǎn)等。*人力資源部門：負(fù)責(zé)人力資源規(guī)劃、招聘配置、薪酬福利、績(jī)效管理、培訓(xùn)發(fā)展、員工關(guān)系、企業(yè)文化建設(shè)等。*法務(wù)與合規(guī)部門：負(fù)責(zé)法律事務(wù)管理、合規(guī)體系建設(shè)與監(jiān)督、合同管理、知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)、內(nèi)部控制體系建設(shè)等。*審計(jì)部門：負(fù)責(zé)內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、舞弊防范等，直接對(duì)董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)負(fù)責(zé)。*市場(chǎng)營(yíng)銷與品牌管理部門：負(fù)責(zé)集團(tuán)整體市場(chǎng)策略、品牌建設(shè)與管理、市場(chǎng)推廣、公共關(guān)系等（如適用）。*研發(fā)與技術(shù)創(chuàng)新部門：負(fù)責(zé)集團(tuán)核心技術(shù)研發(fā)、技術(shù)創(chuàng)新體系建設(shè)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理等（如適用）。*信息與數(shù)字化部門：負(fù)責(zé)集團(tuán)信息化戰(zhàn)略規(guī)劃、系統(tǒng)建設(shè)與運(yùn)維、數(shù)據(jù)管理與分析、數(shù)字化轉(zhuǎn)型推進(jìn)等。*行政與綜合管理部門：負(fù)責(zé)集團(tuán)行政管理、公文處理、檔案管理、后勤保障、會(huì)議組織、內(nèi)外協(xié)調(diào)等。*部門設(shè)置應(yīng)遵循“因事設(shè)崗、權(quán)責(zé)對(duì)等”原則，避免機(jī)構(gòu)重疊和職能交叉。（二）下屬單位組織架構(gòu)集團(tuán)下屬單位（包括全資子公司、控股子公司及其他重要參股公司）的組織架構(gòu)設(shè)置，應(yīng)在集團(tuán)整體戰(zhàn)略框架下，結(jié)合自身業(yè)務(wù)特點(diǎn)、規(guī)模及所處行業(yè)特性進(jìn)行。1.法人治理結(jié)構(gòu)：下屬子公司應(yīng)按照《公司法》及公司章程規(guī)定，建立健全股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)（或監(jiān)事）及經(jīng)營(yíng)管理層等法人治理結(jié)構(gòu)，并確保其規(guī)范運(yùn)作。集團(tuán)公司通過(guò)派出董事、監(jiān)事等方式行使股東權(quán)利，參與子公司重大決策。2.內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)：下屬單位根據(jù)自身業(yè)務(wù)流程和管理需求，設(shè)置相應(yīng)的內(nèi)部管理部門和業(yè)務(wù)單元。其機(jī)構(gòu)設(shè)置應(yīng)與集團(tuán)總部保持必要的協(xié)同性，并接受集團(tuán)總部的專業(yè)指導(dǎo)和監(jiān)督。3.業(yè)務(wù)單元（BU）/利潤(rùn)中心：對(duì)于業(yè)務(wù)多元化的集團(tuán)，可根據(jù)產(chǎn)品類別、市場(chǎng)區(qū)域或客戶群體等維度，設(shè)立相對(duì)獨(dú)立的業(yè)務(wù)單元或利潤(rùn)中心，賦予其相應(yīng)的經(jīng)營(yíng)自主權(quán)和考核責(zé)任，以提升專業(yè)化運(yùn)營(yíng)水平和市場(chǎng)響應(yīng)速度。三、職責(zé)劃分（一）集團(tuán)總部各層級(jí)職責(zé)界面明確劃分股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、經(jīng)理層的職責(zé)權(quán)限，確保各治理主體不缺位、不越位、不錯(cuò)位。（二）集團(tuán)總部部門職責(zé)各職能部門應(yīng)制定清晰的部門職責(zé)說(shuō)明書，明確部門使命、核心職責(zé)、關(guān)鍵工作任務(wù)、與其他部門的協(xié)作關(guān)系等，確保職責(zé)清晰、權(quán)責(zé)對(duì)等。（三）集團(tuán)與下屬單位職責(zé)劃分根據(jù)集團(tuán)對(duì)下屬單位的管控模式（如戰(zhàn)略管控型、財(cái)務(wù)管控型、運(yùn)營(yíng)管控型或混合管控型），明確界定集團(tuán)總部與下屬單位在戰(zhàn)略規(guī)劃、投資決策、人事管理、財(cái)務(wù)管理、運(yùn)營(yíng)管理等方面的權(quán)責(zé)邊界，既保證集團(tuán)整體戰(zhàn)略的貫徹，又充分激發(fā)下屬單位的經(jīng)營(yíng)活力。四、管理機(jī)制（一）決策機(jī)制建立健全科學(xué)民主的決策機(jī)制，明確各類重大事項(xiàng)的決策權(quán)限和決策程序。對(duì)于需提交股東大會(huì)、董事會(huì)審議的事項(xiàng)，嚴(yán)格按照法律法規(guī)和公司章程規(guī)定執(zhí)行。對(duì)于經(jīng)理層決策事項(xiàng)，應(yīng)建立相應(yīng)的議事規(guī)則和授權(quán)體系。（二）溝通協(xié)調(diào)機(jī)制建立集團(tuán)內(nèi)部縱向及橫向的常態(tài)化溝通協(xié)調(diào)機(jī)制，如定期會(huì)議制度（總經(jīng)理辦公會(huì)、部門例會(huì)、專題協(xié)調(diào)會(huì)等）、信息報(bào)告制度、跨部門項(xiàng)目小組等，確保信息暢通，提高協(xié)同效率。（三）匯報(bào)機(jī)制明確下屬單位及各部門向集團(tuán)管理層的定期匯報(bào)和重大事項(xiàng)即時(shí)匯報(bào)制度，確保管理層及時(shí)掌握經(jīng)營(yíng)動(dòng)態(tài)和重要信息。（四）績(jī)效考核與激勵(lì)機(jī)制建立與組織機(jī)構(gòu)設(shè)置相匹配的績(jī)效考核體系，將戰(zhàn)略目標(biāo)層層分解落實(shí)到各部門、各下屬單位及關(guān)鍵崗位，并將考核結(jié)果與薪酬激勵(lì)、晉升等掛鉤，充分調(diào)動(dòng)各級(jí)組織和員工的積極性。（五）內(nèi)部審計(jì)與監(jiān)督機(jī)制強(qiáng)化內(nèi)部審計(jì)部門的獨(dú)立性和權(quán)威性，通過(guò)常態(tài)化審計(jì)、專項(xiàng)審計(jì)和離任審計(jì)等方式，對(duì)集團(tuán)及下屬單位的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理等進(jìn)行監(jiān)督評(píng)價(jià)，確保組織運(yùn)行合規(guī)高效。五、組織調(diào)整與優(yōu)化集團(tuán)應(yīng)定期（如每年或每?jī)赡辏?duì)現(xiàn)有組織機(jī)構(gòu)設(shè)置的有效性進(jìn)行評(píng)估，當(dāng)出現(xiàn)以下情況時(shí)，應(yīng)考慮進(jìn)行組織調(diào)整與優(yōu)化：1.集團(tuán)發(fā)展戰(zhàn)略發(fā)生重大調(diào)整；2.市場(chǎng)環(huán)境、行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)格局發(fā)生顯著變化；3.現(xiàn)有組織架構(gòu)導(dǎo)致運(yùn)營(yíng)效率低下、管理成本過(guò)高或出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)；4.并購(gòu)重組、業(yè)務(wù)剝離等重大資產(chǎn)重組行為；5.新技術(shù)、新業(yè)