經(jīng)濟(jì)學(xué)財務(wù)咨詢公司財務(wù)顧問實習(xí)報告一、摘要2023年7月1日至2023年8月31日，我在經(jīng)濟(jì)學(xué)財務(wù)咨詢公司擔(dān)任財務(wù)顧問實習(xí)生，為期8周。核心工作成果包括協(xié)助完成3家中小型企業(yè)融資可行性分析報告，通過構(gòu)建財務(wù)模型，預(yù)測未來3年營收增長率達(dá)15%，并提出優(yōu)化建議，使客戶融資成本降低2個百分點(diǎn)。期間應(yīng)用Excel高級函數(shù)、財務(wù)建模軟件及估值方法，處理財務(wù)數(shù)據(jù)約1.2萬條，獨(dú)立完成2份行業(yè)分析報告，準(zhǔn)確率達(dá)95%。提煉出可復(fù)用的財務(wù)指標(biāo)敏感性分析與情景模擬方法論，通過迭代調(diào)整關(guān)鍵變量，提升方案適配性，數(shù)據(jù)驗證支撐結(jié)論。二、實習(xí)內(nèi)容及過程實習(xí)目的主要是想看看自己學(xué)的那些理論知識能不能在實際工作中用上，感受一下財務(wù)咨詢這行到底是怎么運(yùn)作的。實習(xí)單位是家挺專業(yè)的公司，主要做企業(yè)融資和并購方面的咨詢，客戶以中小型企業(yè)為主。他們那氛圍挺不錯，年輕人多，節(jié)奏快，能接觸到不少真實項目。實習(xí)期間，我跟著帶我的老師做了3個項目。第一個是幫一家做電商的初創(chuàng)公司做融資前的財務(wù)梳理，主要是整理他們過去兩年的財務(wù)報表，用Excel把數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)化，算了一下關(guān)鍵財務(wù)指標(biāo)，比如毛利率、凈利率、現(xiàn)金流情況。當(dāng)時公司給的原始數(shù)據(jù)挺亂的，有些科目對不上，花了我不少時間核對。后來我學(xué)會了用數(shù)據(jù)透視表和VLOOKUP函數(shù)，把不同版本的報表合并起來，效率高了不少。我們最終出具了一份20頁的報告，幫他們把估值推高到了5000萬，比他們自己之前的預(yù)期高出了15%。這個過程中，我第一次完整地體驗了從數(shù)據(jù)收集到分析，再到出具報告的整個咨詢流程。第二個項目是做一個行業(yè)的分析，主要是針對新能源領(lǐng)域的電池生產(chǎn)企業(yè)。我用了Wind數(shù)據(jù)庫，扒了過去三年30多家上市公司的財報數(shù)據(jù)，算了他們的資產(chǎn)負(fù)債率、凈資產(chǎn)收益率、市盈率這些指標(biāo)，還畫了行業(yè)增長趨勢圖。老師讓我重點(diǎn)看行業(yè)里的頭部企業(yè)的競爭優(yōu)勢，我就去研究了他們的成本結(jié)構(gòu)和研發(fā)投入。最后那份報告里，我寫了幾個關(guān)于行業(yè)整合和產(chǎn)能過剩的風(fēng)險點(diǎn)，老板看了還挺認(rèn)可。第三個項目是給一家傳統(tǒng)制造業(yè)企業(yè)做并購標(biāo)的的盡調(diào)支持。我主要負(fù)責(zé)看目標(biāo)公司的財務(wù)報表，用杜邦分析法拆解他們的ROE，發(fā)現(xiàn)他們的凈資產(chǎn)收益率很高，主要靠的是高負(fù)債。我就跟團(tuán)隊提了要在交易條款里加一條關(guān)于未來幾年負(fù)債率不能超過某個百分比的限制。這個過程中，我第一次接觸到盡調(diào)這個概念，感覺挺有意思的，但也感受到了自己知識的欠缺，比如對某些會計準(zhǔn)則的理解還不夠深入。實習(xí)中遇到的最大挑戰(zhàn)是第一次做財務(wù)模型。公司要求做融資預(yù)測模型，要用到三張報表，還要考慮不同融資方案下的現(xiàn)金流變化。剛開始完全懵，連現(xiàn)金流量表怎么走都搞不清楚。后來我就厚著臉皮天天問老師，還找了一些網(wǎng)上的教學(xué)視頻看，硬是把Excel的高級函數(shù)給學(xué)明白了，比如SUMIFS、INDEX/MATCH這些。跑了大概有五六個版本的模型，最后才算比較穩(wěn)定。這個模型最終幫客戶模擬了三種不同的融資情景，算出來最優(yōu)方案能省下200萬的利息。雖然過程挺痛苦的，但感覺收獲挺大的，至少對財務(wù)報表之間的勾稽關(guān)系有了更直觀的認(rèn)識。實習(xí)成果主要是參與了三個項目，獨(dú)立完成了其中兩個行業(yè)的分析報告，還有那個融資預(yù)測模型。雖然都是跟著老師做，但至少對整個咨詢流程有了了解。最大的收獲是學(xué)會了怎么把理論知識應(yīng)用到實際工作中，比如怎么用財務(wù)指標(biāo)判斷企業(yè)經(jīng)營狀況，怎么通過數(shù)據(jù)分析發(fā)現(xiàn)行業(yè)趨勢。而且我也意識到，光會算是不行的，還要懂行業(yè)知識，否則很多數(shù)據(jù)就沒法解讀。實習(xí)期間也發(fā)現(xiàn)了一些問題。比如公司給新人的培訓(xùn)機(jī)制不太完善，很多流程都是靠老師帶的時候摸索出來的，沒什么標(biāo)準(zhǔn)化的文檔。有時候一個簡單的需求，得反復(fù)溝通好幾遍才能明白。另外我感覺自己學(xué)的知識跟實際工作還是有點(diǎn)脫節(jié)，比如在學(xué)校學(xué)的那些估值模型，在實際操作中很少直接用，更多的是參考行業(yè)對標(biāo)數(shù)據(jù)。針對這些問題，我覺得可以建議公司建立更系統(tǒng)的培訓(xùn)體系，至少把常用的一些模板和流程給整理出來，這樣新來的實習(xí)生也能快速上手。另外，可以多組織一些行業(yè)分享會，讓年輕人也能早點(diǎn)了解各個行業(yè)的門道。對我自己來說，感覺以后得加強(qiáng)行業(yè)知識的學(xué)習(xí)，不能光盯著財務(wù)模型，還得懂點(diǎn)商業(yè)邏輯。這段經(jīng)歷讓我更清楚自己到底喜歡什么，也明白了自己還有哪些地方得補(bǔ)。如果繼續(xù)干這行，我得把會計準(zhǔn)則和行業(yè)分析這兩塊好好學(xué)學(xué)。三、總結(jié)與體會這8周，從2023年7月1日到8月31日，在經(jīng)濟(jì)學(xué)財務(wù)咨詢公司的經(jīng)歷，讓我對理論知識和實際應(yīng)用有了更深的理解，感覺像是給自己畫了一個完整的價值閉環(huán)。剛開始去的時候，心里挺沒底的，生怕自己啥也干不了。但實際操作下來，發(fā)現(xiàn)很多在學(xué)校學(xué)的模型和方法，比如DCF估值、財務(wù)報表分析，真的能派上用場。尤其是在那個新能源電池行業(yè)的分析項目中，我用了Wind數(shù)據(jù)庫，處理了30多家公司的數(shù)據(jù)，算出了他們的關(guān)鍵財務(wù)指標(biāo)，最后那份報告得到了認(rèn)可，這讓我覺得挺有成就感的。這些經(jīng)歷驗證了我當(dāng)初選擇這個專業(yè)的決定，也讓我更清楚自己未來的方向。這次實習(xí)也讓我對自己的職業(yè)規(guī)劃有了更具體的想法。之前對財務(wù)咨詢這行只是有個模糊的概念，現(xiàn)在通過親身經(jīng)歷，才發(fā)現(xiàn)它需要的能力遠(yuǎn)不止會算賬那么簡單。你需要懂行業(yè)、懂商業(yè)邏輯，還得具備很強(qiáng)的溝通和表達(dá)能力。這讓我意識到，以后得在行業(yè)知識這塊下更多功夫?，F(xiàn)在我已經(jīng)開始計劃考CFA了，希望能系統(tǒng)地提升自己的專業(yè)能力。實習(xí)中接觸到的那些行業(yè)動態(tài)，比如新能源、碳中和這些，也讓我對未來的發(fā)展趨勢有了更直觀的認(rèn)識。感覺現(xiàn)在經(jīng)濟(jì)形勢變化挺快的，企業(yè)對財務(wù)顧問的需求也越來越高，特別是那些需要融資、并購的企業(yè)，對專業(yè)咨詢服務(wù)的依賴性越來越強(qiáng)。最重要的是，這次實習(xí)讓我完成了從學(xué)生到職場人的心態(tài)轉(zhuǎn)變。以前做作業(yè)，錯了就錯了，頂多影響個成績?，F(xiàn)在在實習(xí)，處理的數(shù)據(jù)都是客戶的真實信息，一點(diǎn)小錯誤都可能造成很大的損失。這種感覺挺奇妙的，但也讓我明白了自己肩上的責(zé)任。在實習(xí)過程中，我也遇到了不少壓力，比如時間緊、任務(wù)重的時候，經(jīng)常要加班才能完成任務(wù)。但每次把問題解決后，那種成就感也挺強(qiáng)的。這讓我覺得自己抗壓能力提升了不少，也學(xué)會了如何更高效地管理時間?；仡^看這8周，雖然挺辛苦的，但收獲真的很大。我不僅學(xué)到了很多實用的技能，比如財務(wù)建模、數(shù)據(jù)分析，更重要的是，我明白了如何把理論應(yīng)用到實踐中，如何與團(tuán)隊協(xié)作，如何面對壓力和挑戰(zhàn)。這些經(jīng)驗對我來說太寶貴了，我會好好珍惜，并在未來的學(xué)習(xí)和工作中不斷深化。希望以后有機(jī)會能再從事跟財務(wù)咨詢相關(guān)的工作，繼續(xù)提升自己的專業(yè)能力，為更多企業(yè)提供服務(wù)。四、致謝感謝實習(xí)單位提供的平臺，讓我有機(jī)會將所