公司員工借款申請及審核流程為規(guī)范員工借款管理、保障企業(yè)資金安全與使用合規(guī)性，明確借款申請、審核及后續(xù)管理的操作標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合公司實(shí)際運(yùn)營需求與內(nèi)控要求，特制定本流程規(guī)范。本流程適用于全體在職員工因公務(wù)或經(jīng)批準(zhǔn)的個(gè)人事項(xiàng)向公司申請借款的行為。一、借款申請流程（一）借款事由確認(rèn)員工需結(jié)合實(shí)際需求明確借款事由：公務(wù)借款：需與崗位工作直接相關(guān)（如差旅費(fèi)預(yù)支、項(xiàng)目備用金、辦公物資采購墊支等），且符合部門預(yù)算或業(yè)務(wù)開展邏輯；個(gè)人借款：僅限公司政策允許的特殊場景（如突發(fā)重大疾病救助、不可抗力導(dǎo)致的臨時(shí)資金周轉(zhuǎn)等），需提前確認(rèn)是否符合《員工福利與特殊事項(xiàng)管理辦法》要求。（二）申請材料準(zhǔn)備1.填寫《員工借款申請表》：需完整填寫借款金額（大小寫一致）、借款用途（明確至具體事項(xiàng)，如“北京項(xiàng)目差旅費(fèi)預(yù)支”“采購A供應(yīng)商辦公電腦”）、還款計(jì)劃（含預(yù)計(jì)還款日期、還款方式，如“項(xiàng)目回款后3個(gè)工作日內(nèi)對公轉(zhuǎn)賬還款”“次月工資中扣除”），并簽字確認(rèn)日期。2.附相關(guān)證明材料：公務(wù)借款：需提供出差審批單、采購申請單、項(xiàng)目立項(xiàng)書等支持性文件（根據(jù)借款類型選擇）；個(gè)人借款：需提供醫(yī)療診斷證明、家庭突發(fā)情況說明等（經(jīng)人力資源部門初審確認(rèn)合規(guī)性）。（三）部門內(nèi)部初審申請人將申請表及材料提交至直屬部門負(fù)責(zé)人，部門負(fù)責(zé)人需審核：借款事由的真實(shí)性、必要性（如出差行程是否與工作安排匹配，采購需求是否經(jīng)部門內(nèi)部審批）；借款金額的合理性（參考?xì)v史同類項(xiàng)目支出、預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)或個(gè)人薪資水平）；還款計(jì)劃的可行性（結(jié)合項(xiàng)目周期、個(gè)人收入穩(wěn)定性判斷）。初審?fù)ㄟ^后，部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)，將材料轉(zhuǎn)至財(cái)務(wù)部門。二、借款審核流程（一）財(cái)務(wù)部門初審財(cái)務(wù)專員接收材料后，重點(diǎn)審核：申請單填寫規(guī)范性（金額、日期、簽字是否完整，邏輯是否清晰）；證明材料的完整性與關(guān)聯(lián)性（如差旅費(fèi)預(yù)支金額是否與出差天數(shù)、交通住宿標(biāo)準(zhǔn)匹配）；借款人歷史借款及還款情況（通過財(cái)務(wù)系統(tǒng)核查是否存在逾期未還、多筆借款未結(jié)清等情況）。若初審不通過，財(cái)務(wù)專員需1個(gè)工作日內(nèi)向申請人反饋問題（如“請補(bǔ)充出差審批單中遺漏的客戶拜訪日程”“個(gè)人借款需提供人力資源部門合規(guī)性確認(rèn)函”），待材料完善后重新提交。（二）分級審批機(jī)制根據(jù)借款金額實(shí)行分級審批：小額借款（≤[金額]）：由財(cái)務(wù)經(jīng)理審批，重點(diǎn)關(guān)注資金預(yù)算匹配度（如部門備用金是否在預(yù)算額度內(nèi)）；大額借款（>[金額]）：需經(jīng)財(cái)務(wù)總監(jiān)復(fù)核后，提交總經(jīng)理（或授權(quán)代理人）終審，審批人需評估借款對公司現(xiàn)金流的影響、事項(xiàng)的戰(zhàn)略重要性等。審批人需在《借款審批意見表》中明確簽署意見（“同意”“需補(bǔ)充XX材料后再議”“不同意，理由：XX”），并在2個(gè)工作日內(nèi)完成審批流轉(zhuǎn)。（三）審核結(jié)果反饋財(cái)務(wù)部門匯總審批意見后，1個(gè)工作日內(nèi)以書面或OA系統(tǒng)通知的方式反饋申請人：審核通過：告知后續(xù)放款安排；審核未通過：詳細(xì)說明原因（如“借款金額超出部門月度備用金預(yù)算”“個(gè)人借款事由不符合公司政策”），并指引申請人是否可補(bǔ)充材料或調(diào)整申請。三、借款發(fā)放與管理（一）資金發(fā)放審核通過后，財(cái)務(wù)部門在2個(gè)工作日內(nèi)完成放款：公務(wù)借款：原則上通過對公賬戶轉(zhuǎn)賬至申請人指定的公務(wù)卡或供應(yīng)商賬戶（確需現(xiàn)金的需說明理由并經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)理審批）；個(gè)人借款：轉(zhuǎn)賬至申請人本人銀行賬戶（需與工資卡一致，便于后續(xù)還款管理）。放款后，財(cái)務(wù)專員需在系統(tǒng)中登記借款信息（含借款人、金額、用途、還款日期），并向申請人提供《借款到賬確認(rèn)單》。（二）還款管理1.正常還款：申請人需按還款計(jì)劃履約，還款方式包括：對公轉(zhuǎn)賬（備注“歸還XX借款”）；現(xiàn)金還款（需至財(cái)務(wù)部門開具收據(jù)）；工資抵扣（需提前提交《工資抵扣還款申請》，經(jīng)人力資源部門備案）。2.逾期處理：若未按時(shí)還款，財(cái)務(wù)部門需在逾期3個(gè)自然日內(nèi)發(fā)送《還款催告函》，同時(shí)通知人力資源部門暫停借款人后續(xù)借款申請權(quán)限；逾期超15日的，按《員工違規(guī)行為處理辦法》追責(zé)（如從工資中強(qiáng)制扣除、影響績效考核等）。四、注意事項(xiàng)1.用途合規(guī)性：借款僅限申請事由使用，嚴(yán)禁挪用（如將公務(wù)借款用于個(gè)人消費(fèi)、將個(gè)人借款轉(zhuǎn)借他人）。若發(fā)現(xiàn)挪用，公司有權(quán)要求立即還款并追究責(zé)任。2.資料真實(shí)性：申請材料需真實(shí)有效，偽造證明、虛報(bào)金額者，一經(jīng)查實(shí)按舞弊處理，情節(jié)嚴(yán)重者解除勞動(dòng)合同。3.溝通機(jī)制：審核過程中，申請人可主動(dòng)與財(cái)務(wù)、審批人溝通補(bǔ)充說明；審批人若需了解細(xì)節(jié)，應(yīng)通過正式渠道向申請人或部門負(fù)責(zé)人核實(shí)，避免信息偏差。五、附則1.本流程自發(fā)布之日起生效，原《員工借款管理辦法》同時(shí)廢止。2.本流