國有企業(yè)二級單位“三重一大”決策制度實(shí)施細(xì)則第一章總則1.1制定依據(jù)本細(xì)則依據(jù)《中國共產(chǎn)黨國有企業(yè)基層組織工作條例（試行）》《關(guān)于進(jìn)一步推進(jìn)國有企業(yè)貫徹落實(shí)“三重一大”決策制度的意見》（中辦發(fā)〔2010〕17號）、《企業(yè)國有資產(chǎn)法》《公司法》《公司章程》以及集團(tuán)總部《“三重一大”事項(xiàng)清單（2023版）》制定，適用于××公司（二級單位，以下簡稱“公司”）本部及所屬全資、控股、實(shí)際管理單位。1.2適用邊界凡屬公司黨委會、董事會、經(jīng)理層、職代會、專委會及臨時(shí)決策機(jī)構(gòu)對“重大決策、重要人事任免、重大項(xiàng)目安排和大額度資金運(yùn)作”事項(xiàng)的醞釀、論證、決定、執(zhí)行、監(jiān)督、后評估，均受本細(xì)則剛性約束。1.3基本原則（1）黨委前置：所有“三重一大”事項(xiàng)須先經(jīng)黨委會研究討論，形成明確意見后方可提交董事會或經(jīng)理層決策。（2）法定程序：股東會、董事會、經(jīng)理層按《公司法》及章程行使權(quán)利，不得以黨內(nèi)程序代替法定程序。（3）權(quán)責(zé)對等：誰決策、誰簽字、誰負(fù)責(zé)，建立終身追溯臺賬。（4）量化標(biāo)準(zhǔn)：金額、標(biāo)準(zhǔn)、比例、影響范圍全部量化，杜絕“較大”“一定”等模糊表述。（5）風(fēng)險(xiǎn)一票否決：凡未經(jīng)合法合規(guī)性審查、風(fēng)險(xiǎn)評估、法律審核并出具書面結(jié)論的事項(xiàng)，不得進(jìn)入表決程序。第二章事項(xiàng)清單與量化標(biāo)準(zhǔn)2.1重大決策事項(xiàng)（1）公司章程修訂、注冊資本增減、合并分立、解散、清算或變更公司形式；（2）公司發(fā)展戰(zhàn)略、五年規(guī)劃、年度經(jīng)營計(jì)劃、重大資本運(yùn)作方案（含IPO、借殼、重組）；（3）公司主業(yè)調(diào)整、非主業(yè)投資、境外投資項(xiàng)目；（4）公司年度工資總額預(yù)算、利潤分配、虧損彌補(bǔ)、股權(quán)激勵(lì)方案；（5）公司對外擔(dān)保、捐贈、贊助單筆或累計(jì)金額≥500萬元；（6）公司安全、環(huán)保、質(zhì)量、合規(guī)方面重大公共事件處置方案。2.2重要人事任免（1）公司黨委管理的中層正職及以上干部（含總監(jiān)、副總監(jiān)、首席師、所屬單位領(lǐng)導(dǎo)班子）的選拔任用、交流、免職、辭職、紀(jì)律處分；（2）公司外派董事、監(jiān)事、高級管理人員推薦人選；（3）公司后備干部庫入庫、調(diào)整及退出；（4）公司職稱評審委員會、專家委員會組成人員調(diào)整。2.3重大項(xiàng)目安排（1）固定資產(chǎn)投資單項(xiàng)金額≥3000萬元或超可研概算10%以上；（2）股權(quán)投資單項(xiàng)金額≥1000萬元或持股比例≥5%；（3）研發(fā)項(xiàng)目單項(xiàng)預(yù)算≥1000萬元或涉及核心技術(shù)外泄風(fēng)險(xiǎn)；（4）境外項(xiàng)目無論金額大?。唬?）BT、BOT、PPP、EPC、代建制等帶融資屬性的項(xiàng)目。2.4大額度資金運(yùn)作（1）年度融資計(jì)劃及方案（含銀行貸款、債券、票據(jù)、信托、租賃、保理）；（2）單筆或單日資金調(diào)撥≥2000萬元；（3）金融衍生品、外匯、期貨、證券投資單筆≥500萬元；（4）對外借款、委托貸款、資金拆借單筆≥1000萬元；（5）現(xiàn)金捐贈、贊助、核銷單筆≥100萬元。第三章組織職責(zé)與權(quán)限矩陣3.1黨委會（1）研究討論所有“三重一大”事項(xiàng)，重點(diǎn)審查政治方向、政策合規(guī)、廉潔風(fēng)險(xiǎn)；（2）對2.2條人事任免事項(xiàng)行使決定權(quán)；（3）對董事會、經(jīng)理層擬決策事項(xiàng)出具《黨委前置研究意見表》，明確“同意、原則同意、暫緩、否決”四類意見。3.2董事會（1）行使《公司法》及章程賦予的決策權(quán)；（2）對2.1、2.3、2.4條事項(xiàng)在黨委“同意”或“原則同意”基礎(chǔ)上進(jìn)行表決；（3）建立獨(dú)立董事、外部董事“雙過半”出席機(jī)制，關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)關(guān)聯(lián)董事回避。3.3經(jīng)理層（1）負(fù)責(zé)事項(xiàng)前期調(diào)研、可研、風(fēng)險(xiǎn)評估、合規(guī)審查、商務(wù)談判；（2）對董事會授權(quán)范圍內(nèi)事項(xiàng)（單筆<3000萬元固定資產(chǎn)、<1000萬元股權(quán)）行使決策權(quán)，每月向董事會備案；（3）建立總經(jīng)理辦公會“五人聯(lián)簽”制度：總經(jīng)理、總法律顧問、總會計(jì)師、紀(jì)委書記、分管領(lǐng)導(dǎo)。3.4專委會（1）戰(zhàn)略與投資委員會：對2.3條項(xiàng)目進(jìn)行技術(shù)經(jīng)濟(jì)評審，出具《評審報(bào)告》；（2）薪酬與考核委員會：對2.2條人事薪酬方案進(jìn)行審核；（3）審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)委員會：對2.4條資金運(yùn)作進(jìn)行專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)評估。3.5職能部門（1）戰(zhàn)略部：牽頭編制項(xiàng)目建議書、可研報(bào)告；（2）財(cái)務(wù)部：出具資金平衡計(jì)劃、融資方案、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警；（3）法務(wù)部：出具《法律合規(guī)意見書》，對境外項(xiàng)目增加國際律師雙重認(rèn)證；（4）紀(jì)委辦：廉潔性審查，建立“黑名單”供應(yīng)商庫；（5）信息中心：所有流程固化至OA“三重一大”模塊，電子簽名、時(shí)間戳、區(qū)塊鏈存證。第四章決策流程與操作指引4.1發(fā)起階段（1）主辦部門填寫《“三重一大”事項(xiàng)啟動表》，明確事項(xiàng)類別、金額、風(fēng)險(xiǎn)等級、預(yù)計(jì)周期；（2）3個(gè)工作日內(nèi)由戰(zhàn)略部進(jìn)行“重復(fù)性篩查”，避免同一事項(xiàng)拆分申報(bào)；（3）納入年度計(jì)劃的直接調(diào)取計(jì)劃編號，未納入計(jì)劃的須先履行計(jì)劃調(diào)整程序。4.2前期論證（1）可研深度：固定資產(chǎn)項(xiàng)目須達(dá)到《可行性研究報(bào)告編制指南（2022）》深度要求，股權(quán)投資須完成財(cái)務(wù)、法律、技術(shù)、稅務(wù)、盡調(diào)“五合一”報(bào)告；（2）專家評審：由戰(zhàn)略與投資委員會抽取外部專家≥3人，內(nèi)部專家≥2人，出具《專家評審意見表》，得分<70分直接退回；（3）風(fēng)險(xiǎn)評估：使用公司《風(fēng)險(xiǎn)評估矩陣（2023版）》，從戰(zhàn)略、財(cái)務(wù)、市場、法律、廉潔、輿情、安全、環(huán)保8個(gè)維度打分，任一維度風(fēng)險(xiǎn)等級=“高”即暫停。4.3合規(guī)性審查（1）法務(wù)部5個(gè)工作日內(nèi)完成《合規(guī)審查清單》27項(xiàng)指標(biāo)核對，境外項(xiàng)目增加出口管制、制裁、反洗錢、FCPA審查；（2）總法律顧問簽字確認(rèn)，出現(xiàn)“黃燈”以上提示須補(bǔ)充材料；（3）紀(jì)委辦同步開展廉潔性審查，對合作方進(jìn)行“國家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)、裁判文書網(wǎng)、執(zhí)行信息公開網(wǎng)”三重檢索，存在失信記錄即中止。4.4黨委前置研究（1）黨委會須提前3日將議題送達(dá)委員，材料包括：啟動表、可研、評審、風(fēng)險(xiǎn)評估、合規(guī)意見、廉潔意見；（2）會議采用“一事一表”記名投票，贊成票≥2/3為通過；（3）黨委辦公室24小時(shí)內(nèi)出具《黨委前置研究意見表》，同步抄送董事會辦公室。4.5董事會/經(jīng)理層決策（1）董事會會議通知須提前5日發(fā)出，材料同步上傳“董事云”系統(tǒng)；（2）獨(dú)立董事須就關(guān)聯(lián)交易、對外擔(dān)保事項(xiàng)發(fā)表獨(dú)立意見；（3）表決方式：現(xiàn)場會議+視頻會議+書面?zhèn)骱?，重大事?xiàng)須現(xiàn)場會議；（4）決議須載明“同意票數(shù)、反對票數(shù)、棄權(quán)票數(shù)、董事簽名”，由董事會辦公室歸檔15年；（5）經(jīng)理層決策事項(xiàng)須同步抄送董事會，月度備案材料包括：會議紀(jì)要、五人聯(lián)簽表、風(fēng)險(xiǎn)評估表。4.6執(zhí)行與監(jiān)控（1）責(zé)任部門在決議生效后5個(gè)工作日內(nèi)在OA系統(tǒng)創(chuàng)建《執(zhí)行臺賬》，分解任務(wù)、節(jié)點(diǎn)、責(zé)任人、預(yù)算；（2）財(cái)務(wù)部建立資金“雙鑰匙”：單筆≥1000萬元須由總會計(jì)師、財(cái)務(wù)總監(jiān)聯(lián)簽，網(wǎng)銀U盾分人保管；（3）重大項(xiàng)目實(shí)行“里程碑”節(jié)點(diǎn)付款，每完成一個(gè)節(jié)點(diǎn)須由審計(jì)部出具《節(jié)點(diǎn)審計(jì)報(bào)告》；（4）紀(jì)委辦對執(zhí)行過程進(jìn)行“飛行檢查”，每季度至少抽查20%項(xiàng)目，發(fā)現(xiàn)問題立即下達(dá)《紀(jì)律檢查建議書》。4.7后評估與問責(zé)（1）項(xiàng)目完工或股權(quán)退出后6個(gè)月內(nèi)，戰(zhàn)略部牽頭開展后評估，對照可研指標(biāo)逐項(xiàng)打分，形成《后評估報(bào)告》；（2）若IRR低于可研≥3個(gè)百分點(diǎn)或投資回收期延長≥1年，啟動問責(zé)程序：①金額<1000萬元，由公司總經(jīng)理約談責(zé)任人；②金額1000—5000萬元，由集團(tuán)審計(jì)部專項(xiàng)審計(jì)，視情節(jié)給予降職、免職；③金額≥5000萬元，移送集團(tuán)紀(jì)委，構(gòu)成違紀(jì)的給予黨紀(jì)政紀(jì)處分，涉嫌犯罪的移送司法機(jī)關(guān)；（3）建立《“三重一大”終身追溯臺賬》，保存期限≥15年，與干部人事檔案并行管理。第五章會議管理細(xì)則5.1會議類型（1）黨委常委會：研究人事、黨建、廉潔風(fēng)險(xiǎn)；（2）董事會定期會議：每季度至少1次；（3）董事會臨時(shí)會議：經(jīng)1/3董事或董事長提議召開；（4）總經(jīng)理辦公會：每月至少1次；（5）專委會會議：根據(jù)需要隨時(shí)召開。5.2會議效率（1）議題材料須提前3日上傳系統(tǒng)，未上傳材料的事項(xiàng)不得上會；（2）每位董事發(fā)言限時(shí)7分鐘，超時(shí)由主持人終止；（3）會議錄音、錄像、電子簽名同步存證，保存期限≥15年；（4）董事會辦公室在會后2個(gè)工作日內(nèi)完成《會議紀(jì)要》，5個(gè)工作日內(nèi)完成《決議公告》并上傳國資委監(jiān)管系統(tǒng)。5.3會議紀(jì)律（1）參會人員須關(guān)閉手機(jī)，嚴(yán)禁錄音錄像外傳；（2）保密事項(xiàng)按《公司商業(yè)秘密管理辦法》執(zhí)行，泄密者一律先停職后調(diào)查；（3）獨(dú)立董事連續(xù)3次未參會，由董事會提請股東會更換。第六章人事任免操作手冊6.1動議（1）黨委書記、董事長、總經(jīng)理、組織部門均可提出動議；（2）組織部門在動議當(dāng)日填寫《干部選拔動議表》，啟動“一報(bào)告兩評議”：干部檔案審核、個(gè)人事項(xiàng)報(bào)告核查、廉潔意見雙簽字。6.2民主推薦（1）會議推薦：參會人員≥應(yīng)到會2/3，推薦票當(dāng)場統(tǒng)計(jì)；（2）談話推薦：個(gè)別談話≥30%應(yīng)到會人員，記錄原汁原味；（3）推薦結(jié)果半年內(nèi)有效，逾期須重新推薦。6.3考察（1）成立考察組≥3人，其中紀(jì)檢人員≥1人；（2）考察預(yù)告提前3個(gè)工作日張貼，設(shè)立意見箱、電子郵箱、電話；（3）實(shí)行“雙公示”：考察前公示基本信息，考察后公示結(jié)果，公示期≥5個(gè)工作日；（4）建立《干部考察紀(jì)實(shí)表》，簽字確認(rèn)，終身負(fù)責(zé)。6.4討論決定（1）黨委會先議，董事會后聘，經(jīng)理層再行文；（2）實(shí)行“五個(gè)不上會”：檔案未審清、個(gè)人事項(xiàng)未核查、廉潔意見未雙簽字、信訪舉報(bào)未查清、考察材料未簽字不上會；（3）表決結(jié)果當(dāng)場宣布，會議記錄、紀(jì)要和票決表一并歸檔。6.5任職（1）發(fā)布任職通知前，組織部門與本人進(jìn)行“一對一”談話，發(fā)放《履職提醒函》；（2）任職前須簽訂《廉潔從業(yè)承諾書》《任期目標(biāo)責(zé)任書》，未簽訂不得上崗；（3）干部任免信息在OA系統(tǒng)同步更新，24小時(shí)內(nèi)報(bào)集團(tuán)備案。第七章資金運(yùn)作管控工具7.1年度融資計(jì)劃（1）每年10月財(cái)務(wù)部牽頭編制，戰(zhàn)略部、投資部、法務(wù)部聯(lián)審；（2）計(jì)劃須列明融資品種、金額、期限、成本上限、用途、還款來源；（3）董事會11月30日前批準(zhǔn)，次年1月1日起執(zhí)行，年中調(diào)整須重新履行程序。7.2資金池管理（1）建立“收支兩條線”，所有收入實(shí)時(shí)歸集至集團(tuán)資金池，支出按預(yù)算撥付；（2）設(shè)置“四級審批”：部門負(fù)責(zé)人—分管領(lǐng)導(dǎo)—總會計(jì)師—總經(jīng)理，單筆≥2000萬元增加董事長審批；（3）禁止“公款私存”，發(fā)現(xiàn)一筆凍結(jié)賬戶、先免職后調(diào)查。7.3金融衍生品（1）只允許套期保值，禁止投機(jī)；（2）建立“白名單”交易對手：國有大行、政策性銀行、集團(tuán)財(cái)務(wù)公司；（3）單筆≥500萬元須由審計(jì)部出具《風(fēng)險(xiǎn)敞口報(bào)告》，董事會專項(xiàng)決議。7.4對外擔(dān)保（1）只允許對控股、實(shí)際控制企業(yè)擔(dān)保，擔(dān)保余額≤凈資產(chǎn)50%；（2）被擔(dān)保方須提供反擔(dān)保，反擔(dān)保資產(chǎn)須評估并辦理抵押登記；（3）擔(dān)保合同須由法務(wù)部使用公司標(biāo)準(zhǔn)文本，任何修改須總法律顧問簽字。第八章信息化與檔案管理8.1系統(tǒng)功能（1）OA“三重一大”模塊包含：事項(xiàng)申報(bào)、流程審批、電子簽名、風(fēng)險(xiǎn)紅綠燈、自動預(yù)警、統(tǒng)計(jì)分析；（2）與集團(tuán)總部、國資委監(jiān)管平臺API對接，實(shí)時(shí)推送數(shù)據(jù)；（3）采用國密算法加密，區(qū)塊鏈存證，防篡改。8.2檔案清單（1）紙質(zhì)檔案：黨委會、董事會、經(jīng)理層會議紀(jì)要原件，保存永久；（2）電子檔案：可研、評審、風(fēng)險(xiǎn)評估、合規(guī)意見、合同、付款憑證，保存≥15年；（3）音頻視頻：會議錄音錄像，保存≥10年；（4）檔案室實(shí)行“雙人雙鎖”，調(diào)閱須董事長或黨委書記書面批準(zhǔn)。第九章監(jiān)督與責(zé)任追究9.1內(nèi)部監(jiān)督（1）審計(jì)部每年開展“三重一大”專項(xiàng)審計(jì)，覆蓋100%重大項(xiàng)目、≥50%資金運(yùn)作；（2）紀(jì)委辦建立“廉潔風(fēng)險(xiǎn)地圖”，對招標(biāo)、采購、付款環(huán)節(jié)嵌入監(jiān)控節(jié)點(diǎn)；（3）職代會每年聽取“三重一大”執(zhí)行情況報(bào)告，職工代表質(zhì)詢。9.2外部監(jiān)督（1）集團(tuán)巡視組每3年輪審一次，發(fā)現(xiàn)問題立即下達(dá)《巡視整改通知書》；（2）國資委外派監(jiān)事會列席董事會，對違規(guī)決策現(xiàn)場提示；（3）社會審計(jì)：重大項(xiàng)目聘請“四大”事務(wù)所進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)，報(bào)告公開。9.3責(zé)任追究（1）分類處置：①程序違規(guī)：通報(bào)批評、限