教育基金會制度第一章總則第一條本制度依據(jù)《中華人民共和國公司法》《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》等行業(yè)準則，結合集團母公司關于風險管理、合規(guī)經(jīng)營的相關規(guī)定，以及本公司為防控專項風險、規(guī)范業(yè)務流程、提升管理效能的內部需求，制定本制度。制度旨在明確教育基金會管理的政策依據(jù)、適用范圍、核心術語及管理原則，確保基金會運作的合法合規(guī)、高效透明。第二條本制度適用于公司各部門、下屬單位及全體員工，覆蓋教育基金會資金募集、項目審批、資金管理、項目執(zhí)行、信息公開等全流程業(yè)務場景。各部門及下屬單位應嚴格遵守本制度要求，確?；饡芾矸险叻ㄒ?guī)及公司內部規(guī)范。第三條本制度涉及的核心術語定義如下：（一）“XX專項管理”指針對教育基金會管理全流程的風險識別、控制、監(jiān)督及改進活動，包括但不限于資金募集合規(guī)、項目執(zhí)行監(jiān)督、信息公開透明等環(huán)節(jié)。（二）“XX風險”指在基金會管理過程中可能出現(xiàn)的合規(guī)風險、財務風險、運營風險及聲譽風險等，需通過制度設計及執(zhí)行進行系統(tǒng)性防控。（三）“XX合規(guī)”指基金會管理活動符合國家法律法規(guī)、行業(yè)準則及公司內部規(guī)章制度，確保業(yè)務行為的合法性與合理性。第四條教育基金會專項管理的核心原則包括：（一）全面覆蓋：管理制度覆蓋基金會管理全流程、全領域，確保無死角、無遺漏。（二）責任到人：明確各層級、各部門的管理職責，實現(xiàn)責任主體清晰化。（三）風險導向：以風險防控為管理主線，優(yōu)先識別并處置重大風險。（四）持續(xù)改進：根據(jù)法規(guī)變化、業(yè)務調整及管理實踐，動態(tài)優(yōu)化制度體系。第二章管理組織機構與職責第五條公司主要負責人對教育基金會管理工作的全面負責，承擔第一責任人的責任；分管領導對專項管理工作承擔直接責任，負責組織協(xié)調、督促落實。第六條設立教育基金會專項管理領導小組，由公司主要負責人任組長，分管領導任副組長，相關部門負責人為成員。領導小組負責統(tǒng)籌協(xié)調基金會管理的重大事項，審批重大風險處置方案，監(jiān)督評價管理成效。第七條教育基金會專項管理領導小組的主要職責包括：（一）統(tǒng)籌協(xié)調基金會管理的政策制定、流程優(yōu)化及風險防控工作；（二）審批重大風險處置方案及專項管理制度的修訂；（三）定期聽取專項管理工作匯報，監(jiān)督評價管理成效。第八條牽頭部門為基金會管理的歸口部門（如財務部或專項辦公室），主要職責包括：（一）統(tǒng)籌專項管理制度建設，組織制定并修訂相關流程；（二）開展專項風險識別與評估，建立風險清單并動態(tài)更新；（三）監(jiān)督考核各部門專項管理落實情況，組織培訓宣貫；（四）牽頭處置重大風險事件，協(xié)調跨部門協(xié)同。第九條專責部門為合規(guī)部或審計部，主要職責包括：（一）負責專項領域的業(yè)務合規(guī)審核，確保操作符合法規(guī)及制度要求；（二）優(yōu)化管理流程，消除合規(guī)風險點，組織流程再造；（三）參與重大風險處置，提供合規(guī)專業(yè)支持。第十條業(yè)務部門及下屬單位的主要職責包括：（一）落實本領域專項管理要求，開展日常風險防控；（二）執(zhí)行資金募集、項目審批、資金撥付等業(yè)務操作，確保合規(guī)性；（三）配合領導小組及牽頭部門開展專項檢查，及時整改問題。第十一條基層執(zhí)行崗的合規(guī)操作責任包括：（一）簽署崗位合規(guī)承諾書，明確個人操作紅線；（二）及時上報風險事件或異常情況，配合調查處置；（三）遵守業(yè)務操作規(guī)范，不得實施違規(guī)行為。第三章專項管理重點內容與要求第十二條資金募集管理。業(yè)務操作的合規(guī)標準包括：（一）通過合規(guī)渠道募集資金，明確資金用途并公開透明；（二）簽訂資金募集協(xié)議，規(guī)范捐贈者權益保護；（三）定期公示募集情況，接受社會監(jiān)督。禁止性行為包括：嚴禁虛假宣傳、挪用募集資金等行為。重點防控點是資金來源合法性及募集過程規(guī)范性。第十三條項目審批管理。業(yè)務操作的合規(guī)標準包括：（一）制定項目審批流程，明確審批權限及層級；（二）嚴格審查項目方案，確保資金使用符合用途；（三）建立項目檔案，全程跟蹤管理。禁止性行為包括：嚴禁利益輸送、違規(guī)干預審批等行為。重點防控點是審批流程的合規(guī)性及審批人員的獨立性。第十四條資金撥付管理。業(yè)務操作的合規(guī)標準包括：（一）按照審批方案撥付資金，確保資金使用精準；（二）建立資金撥付臺賬，定期核對使用情況；（三）加強資金監(jiān)管，防止挪用或浪費。禁止性行為包括：嚴禁超標準撥付、違規(guī)轉移資金等行為。重點防控點是資金撥付的及時性及合規(guī)性。第十五條項目執(zhí)行監(jiān)督。業(yè)務操作的合規(guī)標準包括：（一）定期開展項目實地核查，確保執(zhí)行進度符合計劃；（二）監(jiān)督項目資金使用，防止違規(guī)操作；（三）收集項目成效數(shù)據(jù)，評估管理成效。禁止性行為包括：嚴禁敷衍檢查、隱瞞問題等行為。重點防控點是項目執(zhí)行的實質性監(jiān)督。第十六條信息公開管理。業(yè)務操作的合規(guī)標準包括：（一）及時公示資金募集、使用及項目成效信息；（二）通過合規(guī)渠道發(fā)布信息，確保公開透明；（三）接受社會監(jiān)督，回應公眾關切。禁止性行為包括：嚴禁瞞報信息、虛假披露等行為。重點防控點是信息公開的及時性及準確性。第十七條內部控制管理。業(yè)務操作的合規(guī)標準包括：（一）建立內部控制體系，覆蓋基金會管理全流程；（二）定期開展內控測試，識別并整改缺陷；（三）強化內控意識，確保制度執(zhí)行到位。禁止性行為包括：嚴禁破壞內控機制、規(guī)避監(jiān)管等行為。重點防控點是內控體系的完整性及有效性。第十八條合規(guī)審查管理。業(yè)務操作的合規(guī)標準包括：（一）將合規(guī)審查嵌入業(yè)務決策、合同簽訂、項目啟動等關鍵節(jié)點；（二）明確“未經(jīng)審查不得實施”的原則，確保合規(guī)先行；（三）建立審查記錄，存檔備查。禁止性行為包括：嚴禁繞過審查程序、虛假通過審查等行為。重點防控點是審查的實質性及獨立性。第四章專項管理運行機制第十九條制度動態(tài)更新機制。根據(jù)法規(guī)變化、業(yè)務調整及管理實踐，及時修訂專項管理制度，確保制度的時效性。牽頭部門每年組織評估，重大調整需經(jīng)領導小組審批。第二十條風險識別預警機制。定期開展專項風險排查，采用“風險矩陣”工具對風險進行分級評估，發(fā)布預警通知并明確應對措施。風險等級分為一般、重大兩級，重大風險需立即上報領導小組處置。第二十一條合規(guī)審查機制。將合規(guī)審查嵌入業(yè)務流程，關鍵節(jié)點包括：（一）資金募集前：審查資金渠道及用途合規(guī)性；（二）項目審批中：審查方案合理性及審批權限合規(guī)性；（三）資金撥付后：審查使用情況及合規(guī)性；（四）信息公開前：審查信息準確性及合規(guī)性。未經(jīng)審查的業(yè)務不得實施，確保合規(guī)先行。第二十二條風險應對機制。分級處置風險事件，具體流程如下：（一）一般風險：由業(yè)務部門自行處置，及時上報牽頭部門備案；（二）重大風險：由領導小組牽頭處置，明確應急流程、責任協(xié)同及上報要求。重大風險需制定專項處置方案，確保風險可控。第二十三條責任追究機制。界定違規(guī)情形及處罰標準，包括：（一）違規(guī)操作：通報批評、績效考核扣分；（二）重大違規(guī)：紀律處分、取消評優(yōu)資格；（三）屢次違規(guī)：解除勞動合同或相關責任。處罰標準需與違規(guī)程度匹配，確保制度嚴肅性。第二十四條評估改進機制。定期對專項管理體系有效性開展評估，包括：（一）年度自查：每年末牽頭部門組織自查，形成評估報告；（二）優(yōu)化改進：根據(jù)評估結果，優(yōu)化流程漏洞及制度缺陷；（三）持續(xù)改進：建立閉環(huán)管理，確保體系不斷完善。第五章專項管理保障措施第二十五條組織保障。明確各層級領導對專項管理的推進責任，建立責任清單并定期考核。主要負責人每年聽取專項工作匯報，分管領導每月督導落實。第二十六條考核激勵機制。將專項合規(guī)情況納入部門及個人年度考核，與績效、評優(yōu)掛鉤。具體措施包括：（一）部門考核：專項合規(guī)情況占部門考核分值的X%；（二）個人考核：違規(guī)行為直接影響績效考核結果；（三）評優(yōu)掛鉤：優(yōu)先評優(yōu)的部門及個人需符合專項合規(guī)要求。第二十七條培訓宣傳機制。分層級開展專項培訓，具體包括：（一）管理層：合規(guī)履職培訓，每年不少于X小時；（二）業(yè)務骨干：操作規(guī)范培訓，每半年不少于X小時；（三）基層員工：日常合規(guī)培訓，每月不少于X小時。培訓考核不合格者不得上崗，確保培訓實效。第二十八條信息化支撐。通過系統(tǒng)工具實現(xiàn)流程自動化、風險實時監(jiān)控，具體措施包括：（一）建立管理平臺，覆蓋資金募集、項目審批、資金撥付等全流程；（二）實現(xiàn)風險實時監(jiān)控，自動觸發(fā)預警通知；（三）數(shù)據(jù)集中管理，確保信息完整及可追溯。第二十九條文化建設。通過以下措施營造全員合規(guī)氛圍：（一）發(fā)布專項合規(guī)手冊，明確操作紅線及違規(guī)后果；（二）簽訂合規(guī)承諾書，全員簽署并存檔；（三）設立合規(guī)舉報渠道，鼓勵員工監(jiān)督違規(guī)行為。第三十條報告制度。明確風險事件、年度管理情況的上報流程、時限及內容要求，具體包括：（一）風險事件：發(fā)生當日上報牽頭部門，重大風險立即上報領導小組；（二）年度管理情況：每年X月X日前提交專項報告，內容包括風險