三重一大決策執(zhí)行督查和評價制度第一章制度定位與適用范圍1.1定位“三重一大”決策執(zhí)行督查和評價制度（下稱“本制度”）是××公司黨委、董事會、經(jīng)理層對重大決策、重要人事任免、重大項目安排和大額度資金運作事項進行閉環(huán)管理的剛性約束文件，定位為《公司章程》《“三重一大”決策管理辦法》的配套執(zhí)行細則，具有與財務(wù)、審計、內(nèi)控、合規(guī)、風控、紀檢、巡視巡察制度同等的強制效力。1.2適用范圍本制度適用于××公司總部及所屬分（子）公司、控股公司、代管單位；凡納入年度“三重一大”清單的事項，無論金額大小、是否公開招標、是否涉密，均須執(zhí)行本制度。境外項目、基金投資、PPP、聯(lián)合體、SPV等特殊載體，由業(yè)務(wù)主責部門參照本制度另行制定補充條款，報公司黨委會備案后執(zhí)行。第二章組織體系與職責邊界2.1領(lǐng)導機構(gòu)公司黨委設(shè)立“三重一大”決策執(zhí)行督查評價領(lǐng)導小組（下稱“領(lǐng)導小組”），黨委書記任組長，紀委書記、總會計師、總法律顧問任副組長，成員由黨委辦公室、組織部、戰(zhàn)略部、財務(wù)部、審計部、法律合規(guī)部、紀檢室、巡視聯(lián)絡(luò)辦、信息中心、招標中心、安全環(huán)保部、工會組成。領(lǐng)導小組下設(shè)辦公室（設(shè)在黨委辦公室），配備3名專職、2名兼職督查評價崗，編制納入總部機關(guān)，經(jīng)費單列。2.2職責清單（1）黨委：對督查評價結(jié)果擁有最終裁定權(quán)，對整改不到位的責任主體啟動組織調(diào)整或紀律處分。（2）董事會：對需提交股東會審批的事項，依據(jù)督查評價報告行使否決、緩議或附條件通過權(quán)。（3）經(jīng)理層：負責執(zhí)行、整改、反饋，每月向領(lǐng)導小組提交《執(zhí)行進度表》。（4）督查評價辦公室：制定年度計劃、組建專家組、出具正式報告、維護信息系統(tǒng)、建立臺賬。（5）職能部門：按照“誰發(fā)起、誰負責”原則，承擔第一責任，指定A、B角雙人對接督查。（6）外部機構(gòu)：會計師事務(wù)所、律所、評估公司、招標代理、環(huán)保監(jiān)理等，須在接受委托時同步簽署《配合督查評價承諾書》，拒不配合的列入黑名單，3年內(nèi)禁止參與公司任何項目。第三章事項清單與分級標準3.1事項清單每年1月15日前，戰(zhàn)略部牽頭匯總形成《年度“三重一大”事項清單（草案）》，經(jīng)黨委會審定后印發(fā)。清單分“決策類”“執(zhí)行類”“變更類”三列，明確事項名稱、金額、責任部門、決策會議、完成時限、風險等級。3.2分級標準（1）重大決策：單筆或全年累計影響公司凈資產(chǎn)5%以上，或涉及公司主業(yè)調(diào)整、重大資產(chǎn)重組、上市暫?；謴汀⑵飘a(chǎn)清算、對外擔保、境外投資。（2）重要人事任免：總部中層正職及以上、所屬單位領(lǐng)導班子、財務(wù)總監(jiān)、招標中心正副職、重大項目經(jīng)理。（3）重大項目安排：單項投資≥2億元，或建設(shè)周期≥3年，或技術(shù)路線屬于國內(nèi)首次工業(yè)化應用。（4）大額度資金運作：單筆支出≥5000萬元，或超出年度預算10%以上的預算外支出。未達到上述標準但黨委書記批示“列入清單”的，仍按本制度執(zhí)行。第四章督查流程與操作細則4.1年度督查計劃每年2月底前，督查評價辦公室依據(jù)清單編制《年度督查計劃表》，明確督查方式、時間、人員、預算、輸出成果，計劃表與年度審計計劃、巡視計劃、業(yè)績考核方案同步會簽，避免重復進場。4.2月度滾動督查（1）每月5日前，責任部門在“三重一大”信息系統(tǒng)填報《執(zhí)行進度表》，包括形象進度、資金支付、合同變更、風險預警、整改措施。（2）系統(tǒng)自動對標計劃節(jié)點，出現(xiàn)黃燈（滯后≤10天）、橙燈（滯后11–30天）、紅燈（滯后>30天或出現(xiàn)重大風險）時，分別觸發(fā)不同層級預警。（3）出現(xiàn)紅燈的，督查評價辦公室3個工作日內(nèi)組建現(xiàn)場督查組，成員不少于3人，其中1人須具備注冊會計師或律師或工程師執(zhí)業(yè)資格。4.3現(xiàn)場督查七步法①進場會議：聽取匯報，宣布紀律，簽訂《廉潔保密承諾書》。②資料采集：責任部門提供決策文件、會議紀要、可研批復、預算批復、招標文件、合同、付款憑證、變更簽證、竣工驗收單、績效自評報告。③穿行測試：隨機抽取合同金額10%或不少于5筆付款，追蹤至原始憑證、銀行流水、發(fā)票、驗收單。④實地踏勘：對工程項目，必須核查形象進度與監(jiān)理月報一致性，拍攝帶坐標水印照片；對股權(quán)投資項目，須訪談被投企業(yè)財務(wù)、法務(wù)、技術(shù)、人事四部門負責人。⑤風險問卷：向項目團隊、供應商、監(jiān)理、金融機構(gòu)發(fā)放匿名問卷，收集廉潔、質(zhì)量、安全、環(huán)保、農(nóng)民工工資支付等方面問題線索。⑥初步反饋：離場前召開閉門會，通報發(fā)現(xiàn)問題，責任部門現(xiàn)場簽字確認。⑦報告撰寫：5個工作日內(nèi)出具《督查報告（初稿）》，15個工作日內(nèi)出具《督查報告（正式稿）》，報領(lǐng)導小組審批后印發(fā)。4.4整改閉環(huán)（1）責任部門收到正式報告10個工作日內(nèi)提交《整改方案》，列明問題、措施、責任人、完成時限、驗收標準。（2）督查評價辦公室建立整改臺賬，實行“銷號管理”，每季度通報一次。（3）對逾期未完成整改的，啟動“二次督查”，差旅費由責任部門承擔；二次督查仍不合格的，移交紀檢機構(gòu)啟動問責。第五章評價指標與評分模型5.1指標體系采用“5+15+45”三級指標：一級5維度：決策合規(guī)性、執(zhí)行效率性、風險控制性、經(jīng)濟效益性、廉潔透明性。二級15指標：例如“決策合規(guī)性”下設(shè)“決策程序完整性”“法律合規(guī)審查率”“黨委前置研究率”。三級45指標：例如“法律合規(guī)審查率”下設(shè)“重大合同法律審核意見出具率100%”“審核意見采納率≥90%”。5.2權(quán)重與評分采用AHP（層次分析法）+熵權(quán)法組合賦權(quán)，每年根據(jù)戰(zhàn)略重點動態(tài)調(diào)整，權(quán)重區(qū)間公開。評分采用百分制，90分及以上為“優(yōu)秀”，80–89分為“良好”，70–79分為“合格”，70分以下為“不合格”。5.3數(shù)據(jù)采集（1）系統(tǒng)自動抽取：合同、付款、進度、變更、驗收、審計、巡視、紀檢、輿情數(shù)據(jù)。（2）人工填報：責任部門上傳決策依據(jù)、效益測算、風險評估、總結(jié)報告。（3）第三方核驗：會計師事務(wù)所出具專項復核報告，確保數(shù)據(jù)真實。5.4結(jié)果運用（1）與績效薪酬掛鉤：評價結(jié)果納入年度經(jīng)營業(yè)績考核，權(quán)重不低于30%。（2）與干部任用掛鉤：連續(xù)兩年評價“不合格”的單位，主要負責人3年內(nèi)不得提拔。（3）與評優(yōu)評先掛鉤：評價“優(yōu)秀”的項目團隊，優(yōu)先推薦申報國家級、省部級獎項，班子成員年度績效系數(shù)上調(diào)10%。第六章信息化與數(shù)據(jù)治理6.1系統(tǒng)架構(gòu)采用“1+3+N”架構(gòu)：1個數(shù)據(jù)中臺，3個核心模塊（決策管理、執(zhí)行監(jiān)控、督查評價），N個外圍系統(tǒng)（ERP、EPM、ECP、財務(wù)共享、資金系統(tǒng)、合同系統(tǒng)、招標平臺、安全環(huán)保平臺）。6.2數(shù)據(jù)標準統(tǒng)一事項編碼、合同編碼、項目WBS、預算科目、供應商編碼、風險分類、文件模板，任何系統(tǒng)新增字段須通過數(shù)據(jù)治理委員會評審。6.3安全等級等保3級，核心數(shù)據(jù)庫采用國密算法加密，操作日志保留15年，權(quán)限分級至按鈕級，敏感字段脫敏展示。6.4智能預警內(nèi)置12種算法模型：資金支付異常、合同變更異常、進度滯后、供應商圍標、環(huán)保投訴、輿情負面、農(nóng)民工工資拖欠、預算外支出、重復付款、關(guān)聯(lián)方交易、超概算、超工期。觸發(fā)閾值后，系統(tǒng)5分鐘內(nèi)推送短信、企業(yè)微信、郵件至相關(guān)責任人。第七章監(jiān)督貫通與協(xié)同機制7.1巡審聯(lián)動巡視機構(gòu)、審計機構(gòu)、督查評價辦公室共享年度計劃、問題清單、整改臺賬，實行“一次進場、多維體檢、成果共享”。7.2紀法銜接對督查評價發(fā)現(xiàn)的違規(guī)經(jīng)營投資線索，督查評價辦公室24小時內(nèi)向紀檢機構(gòu)移送，并同步抄送法律合規(guī)部，3日內(nèi)決定是否立案。7.3外部協(xié)同建立與國資委、發(fā)改委、財政廳、生態(tài)環(huán)境廳、應急管理廳、住建廳、市場監(jiān)管局、人民銀行、外匯局、稅務(wù)局、公共資源交易中心的數(shù)據(jù)接口，自動抓取行政處罰、黑名單、欠稅、環(huán)保處罰、安全事故、質(zhì)量事故、農(nóng)民工欠薪、外匯違規(guī)、招投標處罰信息，實現(xiàn)“一處失信、處處受限”。第八章問責情形與處理方式8.1問責情形（1）決策程序倒置、事后補錄會議紀要；（2）擅自變更建設(shè)內(nèi)容導致超概算10%以上；（3）化整為零規(guī)避招標；（4）違規(guī)對外擔保、出借資金；（5）未批先建、未驗先用；（6）環(huán)保、安全、質(zhì)量事故隱瞞不報；（7）督查評價提供虛假數(shù)據(jù)、拒絕或拖延提供資料；（8）整改弄虛作假、同一問題反復出現(xiàn)。8.2處理方式（1）組織處理：通報、誡勉、調(diào)離崗位、責令辭職、免職。（2）經(jīng)濟處理：扣減績效年薪、追索扣回已發(fā)中長期激勵、賠償損失。（3）紀律處分：警告至開除黨籍。（4）法律追責：移送司法機關(guān)。8.3終身追責對造成重大資產(chǎn)損失、重大社會影響的，實行終身追責，不受崗位調(diào)整、退休、離職影響。第九章工作預案與應急響應9.1風險分級紅色（特別重大）：預計損失≥凈資產(chǎn)5%或死亡≥10人；橙色（重大）：預計損失≥凈資產(chǎn)2%或死亡3–9人；黃色（較大）：預計損失≥凈資產(chǎn)1%或死亡1–2人；藍色（一般）：預計損失<凈資產(chǎn)1%且無死亡。9.2應急響應（1）紅色預警：黨委書記30分鐘內(nèi)電話報告國資委，1小時內(nèi)成立應急指揮部，啟動I級響應，24小時內(nèi)書面報告國務(wù)院國資委。（2）橙色預警：分管領(lǐng)導2小時內(nèi)電話報告國資委，4小時內(nèi)成立現(xiàn)場指揮部，啟動II級響應，48小時內(nèi)書面報告。（3）黃色預警：責任單位4小時內(nèi)電話報告公司領(lǐng)導小組，8小時內(nèi)成立現(xiàn)場指揮部，啟動III級響應，3日內(nèi)書面報告。（4）藍色預警：責任單位8小時內(nèi)電話報告督查評價辦公室，24小時內(nèi)完成現(xiàn)場核查，啟動IV級響應，7日內(nèi)書面報告。9.3信息發(fā)布任何個人未經(jīng)授權(quán)不得對外發(fā)布信息，由黨委宣傳部統(tǒng)一口徑，重大信息經(jīng)國資委新聞處審核后發(fā)布。第十章典型案例與經(jīng)驗固化10.1案例一：××化工園區(qū)項目2022年9月，督查組發(fā)現(xiàn)該項目EPC合同未將“碳排放強度”列為性能考核指標，存在政策風險。督查組當場下達《風險提示單》，要求30日內(nèi)簽訂補充協(xié)議。責任部門補充碳排放指標后，項目順利通過能評、環(huán)評，避免后期改造費用約1.2億元。該案例被寫入《公司投資項目后評價操作指引（2023版）》第4.3.2條。10.2案例二：××海外并購2021年11月，督查組發(fā)現(xiàn)被投企業(yè)存在1.3億美元表外負債，導致公司凈資產(chǎn)虛增18%。督查組立即啟動“二次督查”，并移交紀檢立案。最終對原項目負責人給予免職、追索績效年薪120萬元、賠償損失800萬元，并修訂《境外投資盡職調(diào)查指引》，強制要求“境外表外負債專項承諾函”作為交割先決條件。10.3經(jīng)驗固化（1）建立“負面行為清單”動態(tài)更新機制，每季度領(lǐng)導小組審議一次。（2）建立“督查評價案例庫”，所有案例脫敏后對內(nèi)開放，供培訓、招標評審、投資決策參考。（3）建立“督查評價專家?guī)臁保壳叭霂鞂＜?87人，其中外部專家占比40%，實行“一事一聘、一年一考核、末位10%淘汰”。第十一章培訓與文化建設(shè)11.1培訓體系（1）新員工入職培訓設(shè)置“三重一大”專章，2學時，考試不合格不得轉(zhuǎn)正。（2）中層干部晉升前必須通過“三重一大”案例面試，由紀委書記、總會計師、總法律顧問聯(lián)合主考。（3）每年組織“督查評價骨干班”，脫產(chǎn)5天，邀請國資委、審計署、高校、律所、會所專家授課，頒發(fā)內(nèi)部資格證書，有效期2年。11.2文化建設(shè)（1）每年5月開展“合規(guī)文化月”，組織知識競賽、演講比賽、微視頻大賽。（2）設(shè)立“陽光舉報”專區(qū)，對查實重大違規(guī)的舉報人給予最高50萬元獎勵。（3）將“三重一大”執(zhí)行情況納入文明單位、平安企業(yè)、廉潔