三重一大制度實施方案第一章制度定位與適用范圍1.1制度定位“三重一大”決策制度是××有限公司（以下簡稱“公司”）治理的剛性約束，凡涉及重大決策、重要人事任免、重大項目安排和大額度資金運作事項，必須納入本制度閉環(huán)管理，任何個人、部門、子公司不得突破或變通。1.2適用范圍本制度適用于公司總部、各事業(yè)部、全資及控股子公司、分公司、項目部；參股公司參照執(zhí)行。境外機構(gòu)在遵守當?shù)胤汕疤嵯拢綀?zhí)行本制度核心條款。第二章事項清單與量化標準2.1重大決策事項a)公司章程修訂、注冊資本變更、合并分立、解散清算；b)董事會、監(jiān)事會、經(jīng)理層議事規(guī)則及授權(quán)體系調(diào)整；c)公司五年及以上發(fā)展戰(zhàn)略、年度經(jīng)營計劃、預(yù)算草案；d)單筆或同一事項累計金額≥凈資產(chǎn)5%或≥人民幣5000萬元的資產(chǎn)購置、出售、報廢；e)單筆或同一事項累計金額≥凈資產(chǎn)3%或≥人民幣3000萬元的對外捐贈、贊助、補貼；f)公司風險容忍度、風險偏好、重大會計政策變更；g)公司ESG報告、碳達峰碳中和路線圖。2.2重要人事任免a)總部中層正職及以上、子公司班子成員、財務(wù)負責人、風控負責人；b)派駐參股公司董事、監(jiān)事、高管；c)公司黨委管理的干部（依據(jù)《干部選拔任用工作條例》）。2.3重大項目安排a)新建、改擴建、技術(shù)改造等固定資產(chǎn)投資≥人民幣3000萬元；b)股權(quán)投資、并購、增資擴股≥人民幣1000萬元；c)境外投資項目≥美元500萬元；d)研發(fā)項目預(yù)算≥人民幣1000萬元且周期≥12個月；e)戰(zhàn)略合作協(xié)議、技術(shù)許可、品牌授權(quán)預(yù)計影響收入≥5%。2.4大額度資金運作a)年度融資總額≥凈資產(chǎn)50%或≥人民幣5億元；b)單筆對外擔保≥凈資產(chǎn)10%或≥人民幣1億元；c)單筆資金拆借≥人民幣3000萬元；d)金融衍生品、證券投資、理財產(chǎn)品單筆≥人民幣1000萬元；e)超出年度預(yù)算10%以上的費用追加。第三章組織體系與職責邊界3.1黨委會前置研究討論所有“三重一大”事項，出具書面意見，對政治方向、政策合規(guī)、廉潔風險把關(guān)。3.2董事會決策中心，對除法律法規(guī)規(guī)定由股東會行使權(quán)力外的事項作出決議。3.3經(jīng)理層擬訂方案、組織論證、執(zhí)行決議，對決策質(zhì)量和執(zhí)行結(jié)果負直接責任。3.4專業(yè)委員會a)戰(zhàn)略與投資委員會：評估戰(zhàn)略、項目可行性，出具評審報告；b)審計與風險委員會：審查資金風險、內(nèi)控有效性；c)薪酬與提名委員會：審核人事任免方案、激勵約束機制；d)安全環(huán)保委員會：評估項目安全、環(huán)保、職業(yè)健康影響。3.5職能部門a)戰(zhàn)略運營部：歸口管理重大決策、項目庫；b)人力資源部：歸口管理重要人事任免、干部檔案；c)財務(wù)部：歸口管理資金額度、融資、擔保、理財；d)法務(wù)合規(guī)部：出具法律意見書，跟蹤合規(guī)風險；e)紀檢室：列席會議，實施廉潔性審查，建立“黑名單”共享機制。第四章決策流程與操作指引4.1議題提出1)經(jīng)理層、專業(yè)委員會、黨委、董事會董事、監(jiān)事會監(jiān)事均可提出；2)填寫《“三重一大”議題申請表》，包括事項名稱、金額、風險等級、政策依據(jù)、預(yù)期效益；3)職能部門3個工作日內(nèi)完成形式審查，缺件一次性告知補正。4.2前期論證1)戰(zhàn)略運營部牽頭成立論證小組，成員不少于5人，含外部專家≥2人；2)論證內(nèi)容：政策合規(guī)、市場調(diào)研、技術(shù)路線、財務(wù)測算、風險識別、法律意見、環(huán)保安全、社會穩(wěn)定；3)論證報告需經(jīng)黨委書記、董事長雙簽字確認真實性；4)對涉及國有資產(chǎn)交易事項，同步開展資產(chǎn)評估并出具國資委備案表。4.3風險評估1)采用“5×5風險矩陣”，從發(fā)生概率、影響程度兩維度量化；2)對紅色等級（≥20分）風險必須制定專項預(yù)案，明確觸發(fā)條件、責任人和止損線；3)風險評估報告與論證報告合并裝訂，一并提交。4.4黨委會前置研究1)會議通知須提前48小時送達全體委員，材料同步加密發(fā)送；2)黨委會重點審查政治方向、政策合規(guī)、廉潔風險，不討論商業(yè)細節(jié)；3)出具《黨委會研究意見表》，明確“同意”“原則同意”“暫緩”“否決”四類意見；4)否決事項不得進入董事會決策程序。4.5董事會決策1)定期董事會：每年4月、8月、12月召開，列入年度董事會計劃；2)臨時董事會：經(jīng)1/3以上董事或董事長提議，5日內(nèi)發(fā)出通知；3)表決規(guī)則：重大事項須2/3以上董事同意方可通過；關(guān)聯(lián)董事回避；4)會議全程錄音錄像，保存期限≥15年；5)決議公告在2日內(nèi)上傳上交所“公司業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)”并對外披露。4.6經(jīng)理層執(zhí)行與反饋1)責任到人：董事長簽發(fā)《“三重一大”任務(wù)書》，明確牽頭人、節(jié)點、質(zhì)量要求；2)執(zhí)行月報：每月5日前向董事會秘書處報送《執(zhí)行進度表》；3)重大偏差：實際金額超預(yù)算≥10%、進度滯后≥30天，立即觸發(fā)“紅黃牌”機制，啟動董事會專項質(zhì)詢；4)結(jié)果審計：項目結(jié)束后6個月內(nèi)，審計部開展專項審計，出具《績效與合規(guī)審計報告》。第五章授權(quán)管理與額度管控5.1授權(quán)原則“決策權(quán)上移、執(zhí)行權(quán)下放、監(jiān)督權(quán)獨立”，任何授權(quán)不得二次轉(zhuǎn)授。5.2分級標準a)股東會：凈資產(chǎn)≥20%或≥人民幣20億元事項；b)董事會：凈資產(chǎn)5%–20%或人民幣5000萬元–20億元；c)董事長：凈資產(chǎn)1%–5%或人民幣1000萬元–5000萬元；d)總經(jīng)理：凈資產(chǎn)0.5%–1%或人民幣500萬元–1000萬元；e)事業(yè)部/子公司負責人：單筆≤人民幣500萬元且年度累計≤預(yù)算5%。5.3授權(quán)書管理1)采用統(tǒng)一編號、防偽水印、電子簽章；2)授權(quán)期限≤1年，到期自動失效；3)授權(quán)變更須收回原授權(quán)書并登記銷毀。第六章監(jiān)督問責與糾錯機制6.1內(nèi)部監(jiān)督a)紀檢室：建立“三重一大”事項廉潔檔案，對投標、采購、評標重點抽查；b)審計部：每年至少抽取30%事項進行后評價，發(fā)現(xiàn)問題直接向?qū)徲嬇c風險委員會匯報；c)職工監(jiān)事：有權(quán)列席董事會，對損害職工利益事項行使否決建議權(quán)。6.2外部監(jiān)督a)國資委、國家審計署、外派監(jiān)事會：定期巡檢，公司3日內(nèi)提供全套資料；b)保薦機構(gòu)、會計師事務(wù)所：對信息披露真實性出具專項核查意見；c)媒體與公眾：公司官網(wǎng)開設(shè)“三重一大”專欄，接受實名舉報，48小時內(nèi)公開受理狀態(tài)。6.3問責情形a)應(yīng)報未報、先實施后補程序：對直接責任人給予記過直至開除，扣減年度績效100%；b)化整為零規(guī)避審批：對單位負責人降職，經(jīng)濟賠償損失額1–3倍；c)決策失誤造成損失≥人民幣1000萬元：啟動“重大決策終身追責”，移送司法機關(guān)。6.4糾錯程序1)發(fā)現(xiàn)決策失誤后，董事長在24小時內(nèi)召集臨時董事會；2)董事會3日內(nèi)形成《糾錯方案》，包括止損、補救、追責、信息披露；3)若涉及上市公司，同步發(fā)布臨時公告并向上交所報備；4)糾錯結(jié)果納入當年董事會述職報告。第七章信息化與數(shù)據(jù)治理7.1系統(tǒng)架構(gòu)部署“三重一大”決策管理系統(tǒng)（3D系統(tǒng)），與ERP、OA、投資、財務(wù)、合同、法務(wù)、審計七大系統(tǒng)打通，實現(xiàn)單點登錄、數(shù)據(jù)同源。7.2功能模塊a)事項申報：自動生成編號、風險標簽、金額校驗；b)流程引擎：圖形化拖拽配置，支持加簽、會簽、退回、終止；c)電子簽章：采用國密算法，區(qū)塊鏈存證，防篡改；d)預(yù)警中心：金額、進度、合規(guī)三重預(yù)警，紅色預(yù)警自動推送董事長、紀委書記；e)知識庫：內(nèi)置4500余條政策法規(guī)、200個典型案例、70個風險清單。7.3數(shù)據(jù)標準統(tǒng)一采用GB/T36326-2018《信息技術(shù)數(shù)據(jù)管理能力成熟度評估模型》三級以上標準；主數(shù)據(jù)每日對賬，差異率≤0.1%。7.4安全等級等保3.0三級，關(guān)鍵數(shù)據(jù)異地實時備份，RPO≤15秒，RTO≤5分鐘。第八章培訓(xùn)與文化建設(shè)8.1培訓(xùn)體系a)新員工入職：2學(xué)時案例教學(xué)，考試≥90分方可轉(zhuǎn)正；b)中層干部：每年4學(xué)時情景模擬，使用公司真實脫敏數(shù)據(jù)；c)董事監(jiān)事：每年2學(xué)時監(jiān)管新規(guī)解讀，邀請證監(jiān)會、國資委專家授課；d)關(guān)鍵崗位：采購、招投標、投融資、人事、財務(wù)崗位每年6學(xué)時廉潔教育。8.2文化植入1)編制《“三重一大”廉潔風險漫畫冊》，發(fā)放至班組；2)設(shè)立“陽光決策”宣傳月，組織知識競賽，獲獎團隊優(yōu)先推薦評優(yōu)；3)建立“廉潔風險地圖”電子屏，實時滾動顯示高風險崗位與防控措施。第九章子公司穿透管理9.1股權(quán)代表管理對參股企業(yè)，股權(quán)代表在股東會、董事會表決前，須將議題提前5日報總部審批，未經(jīng)書面授權(quán)不得個人表決。9.2并表子公司特別條款a)子公司“三重一大”事項在股東會、董事會召開前，須由公司總部對應(yīng)專業(yè)委員會先行評審；b)子公司大額資金支付≥人民幣500萬元，啟用“雙U盾”模式，第二把U盾由總部財務(wù)部保管；c)子公司年度投資計劃、融資計劃、擔保計劃須納入公司總部全面預(yù)算，實行“閘門”管理。第十章應(yīng)急管理與例外處置10.1應(yīng)急事項范圍自然災(zāi)害、重大事故、證券市場異常波動、政策突變導(dǎo)致原決策無法執(zhí)行。10.2應(yīng)急決策權(quán)限董事長可行使單項≤人民幣3000萬元、總額≤凈資產(chǎn)1%的應(yīng)急決策權(quán)，事后24小時內(nèi)向董事會、黨委會書面報告。10.3應(yīng)急流程1)現(xiàn)場負責人30分鐘內(nèi)電話報告董事長、黨委書記；2)1小時內(nèi)召開視頻應(yīng)急會，形成《應(yīng)急決策紀要》；3)24小時內(nèi)補全風險評估、法律意見、黨委會意見，提交董事會追認；4)若董事會否決，立即終止執(zhí)行，已支付款項按原路徑退回。第十一章考核評價與持續(xù)改進11.1考核指標a)制度覆蓋率100%；b)決策程序合規(guī)率100%；c)決策執(zhí)行完成率≥98%；d)決策調(diào)整率≤5%；e)決策損失率≤0.3%。11.2考核方式采用“季度監(jiān)測+年度考核+任期審計”三位一體，數(shù)據(jù)直接取自3D系統(tǒng)，杜絕人工填報。11.3結(jié)果運用a)與績效年薪掛鉤：合規(guī)指標權(quán)重占30%，每下降1%扣減年薪2%；b)與干部選拔掛鉤：任期內(nèi)出現(xiàn)重大決策失誤，五年內(nèi)不得提拔；c)與評優(yōu)評先掛鉤：制度執(zhí)行優(yōu)秀單位優(yōu)先推薦“國資委標桿企業(yè)”。11