2026年光建一體化科技公司物資與設(shè)備臺(tái)賬管理制度第一章總則第一條制定目的為規(guī)范公司光建一體化（光伏建筑一體化）業(yè)務(wù)所需物資與設(shè)備臺(tái)賬的建立、更新、維護(hù)及管理工作，實(shí)現(xiàn)物資與設(shè)備全生命周期可追溯、可管控，確保臺(tái)賬信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)，提升物資采購(gòu)、倉(cāng)儲(chǔ)、使用、處置及設(shè)備運(yùn)維管理效率，降低物資積壓、設(shè)備閑置及資產(chǎn)流失風(fēng)險(xiǎn)，依據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》《固定資產(chǎn)管理?xiàng)l例》及公司資產(chǎn)管理相關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司光建一體化業(yè)務(wù)（涵蓋光伏組件生產(chǎn)、建筑一體化項(xiàng)目施工、運(yùn)維服務(wù)等）實(shí)際，特制定本制度。第二條適用范圍本制度適用于公司所有部門及各區(qū)域分支機(jī)構(gòu)，包括但不限于采購(gòu)部、倉(cāng)儲(chǔ)部、生產(chǎn)部、工程部、運(yùn)維部、財(cái)務(wù)部等；適用范圍覆蓋公司所有光建一體化業(yè)務(wù)相關(guān)物資與設(shè)備，其中物資包含光伏組件原材料（硅料、銀漿、玻璃等）、建筑輔材（防水材料、支架、線纜等）、低值易耗品（工具配件、勞保用品等）、成品（光伏組件、配套設(shè)備等）；設(shè)備包含生產(chǎn)設(shè)備（組件封裝線、檢測(cè)設(shè)備等）、施工設(shè)備（吊裝設(shè)備、焊接設(shè)備等）、運(yùn)維設(shè)備（巡檢無(wú)人機(jī)、檢測(cè)儀表等）、辦公設(shè)備等；公司全體涉及物資與設(shè)備管理的人員均需遵守本制度相關(guān)要求。第三條基本原則（一）全生命周期管理原則：臺(tái)賬需覆蓋物資從采購(gòu)入庫(kù)、領(lǐng)用使用、庫(kù)存盤(pán)點(diǎn)到報(bào)廢處置，設(shè)備從采購(gòu)驗(yàn)收、安裝調(diào)試、使用運(yùn)維、維修保養(yǎng)到報(bào)廢處置的全生命周期；（二）賬實(shí)相符原則：臺(tái)賬記錄信息必須與實(shí)際物資、設(shè)備的數(shù)量、狀態(tài)、位置、權(quán)屬等保持一致，定期開(kāi)展盤(pán)點(diǎn)核對(duì)，確保賬實(shí)、賬賬、賬證相符；（三）動(dòng)態(tài)更新原則：物資與設(shè)備的狀態(tài)、數(shù)量、位置等信息發(fā)生變動(dòng)時(shí)，需在規(guī)定時(shí)限內(nèi)更新臺(tái)賬，確保臺(tái)賬信息的時(shí)效性；（四）分級(jí)管理原則：根據(jù)物資價(jià)值、設(shè)備重要程度及使用場(chǎng)景，實(shí)行分級(jí)分類臺(tái)賬管理，突出管理重點(diǎn)；（五）責(zé)任到人原則：明確各環(huán)節(jié)臺(tái)賬管理責(zé)任人，確保每一項(xiàng)物資、每一臺(tái)設(shè)備的臺(tái)賬管理責(zé)任落實(shí)到具體人員；（六）安全保密原則：臺(tái)賬信息涉及公司資產(chǎn)核心數(shù)據(jù)，需嚴(yán)格保密，防止信息泄露，同時(shí)保障臺(tái)賬數(shù)據(jù)存儲(chǔ)安全，避免丟失、篡改。第四條術(shù)語(yǔ)與定義（一）物資臺(tái)賬：指對(duì)公司各類光建一體化業(yè)務(wù)相關(guān)物資的名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、單價(jià)、金額、入庫(kù)時(shí)間、領(lǐng)用情況、庫(kù)存狀態(tài)、存放位置等信息進(jìn)行記錄的管理文件；（二）設(shè)備臺(tái)賬：指對(duì)公司各類生產(chǎn)、施工、運(yùn)維等設(shè)備的名稱、規(guī)格型號(hào)、設(shè)備編號(hào)、采購(gòu)時(shí)間、采購(gòu)金額、使用部門、存放位置、運(yùn)行狀態(tài)、維修保養(yǎng)記錄、報(bào)廢情況等信息進(jìn)行記錄的管理文件；（三）賬實(shí)相符：指臺(tái)賬記錄的物資/設(shè)備數(shù)量、狀態(tài)、位置等信息與實(shí)際盤(pán)點(diǎn)結(jié)果完全一致；（四）動(dòng)態(tài)更新：指物資/設(shè)備發(fā)生入庫(kù)、領(lǐng)用、調(diào)撥、維修、報(bào)廢等變動(dòng)時(shí)，即時(shí)更新臺(tái)賬相關(guān)信息；（五）分級(jí)分類管理：指將物資按價(jià)值分為A類（高價(jià)值）、B類（中價(jià)值）、C類（低價(jià)值），設(shè)備按重要程度分為關(guān)鍵設(shè)備、重要設(shè)備、一般設(shè)備，分別制定臺(tái)賬管理標(biāo)準(zhǔn)。第二章組織職責(zé)第五條倉(cāng)儲(chǔ)部（物資臺(tái)賬歸口管理部門）作為物資臺(tái)賬的統(tǒng)籌管理部門，主要職責(zé)包括：負(fù)責(zé)建立并維護(hù)公司統(tǒng)一的物資臺(tái)賬模板，明確臺(tái)賬記錄要素及填寫(xiě)規(guī)范；組織各部門開(kāi)展物資臺(tái)賬的建立、更新工作；定期對(duì)各部門物資臺(tái)賬進(jìn)行檢查，核對(duì)賬實(shí)相符情況；負(fù)責(zé)物資臺(tái)賬的歸檔保管，建立臺(tái)賬查閱、借閱制度；配合財(cái)務(wù)部開(kāi)展物資盤(pán)點(diǎn)及資產(chǎn)核算工作；針對(duì)物資臺(tái)賬管理中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，提出整改建議并跟蹤落實(shí)。第六條設(shè)備管理部（設(shè)備臺(tái)賬歸口管理部門）作為設(shè)備臺(tái)賬的統(tǒng)籌管理部門，主要職責(zé)包括：負(fù)責(zé)建立并維護(hù)公司統(tǒng)一的設(shè)備臺(tái)賬模板，明確設(shè)備臺(tái)賬記錄要素及填寫(xiě)規(guī)范；組織各使用部門完成設(shè)備臺(tái)賬的初始建立及日常更新；定期開(kāi)展設(shè)備臺(tái)賬核對(duì)工作，結(jié)合設(shè)備巡檢、維修保養(yǎng)等工作驗(yàn)證臺(tái)賬信息準(zhǔn)確性；負(fù)責(zé)設(shè)備臺(tái)賬的歸檔保管，確保設(shè)備全生命周期臺(tái)賬信息完整；配合財(cái)務(wù)部開(kāi)展設(shè)備資產(chǎn)清查、折舊核算等工作；指導(dǎo)各部門規(guī)范開(kāi)展設(shè)備臺(tái)賬管理工作。第七條各物資/設(shè)備使用部門主要職責(zé)包括：指定專人擔(dān)任臺(tái)賬管理員，負(fù)責(zé)本部門所用物資、設(shè)備臺(tái)賬的日常記錄與更新；物資/設(shè)備發(fā)生領(lǐng)用、調(diào)撥、維修、報(bào)廢等變動(dòng)時(shí)，在24小時(shí)內(nèi)完成臺(tái)賬更新；配合倉(cāng)儲(chǔ)部、設(shè)備管理部開(kāi)展臺(tái)賬核對(duì)、盤(pán)點(diǎn)工作；確保本部門臺(tái)賬信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，對(duì)臺(tái)賬記錄的真實(shí)性負(fù)責(zé)；及時(shí)向歸口管理部門反饋臺(tái)賬管理中遇到的問(wèn)題。第八條財(cái)務(wù)部主要職責(zé)包括：負(fù)責(zé)從財(cái)務(wù)核算角度對(duì)物資與設(shè)備臺(tái)賬進(jìn)行監(jiān)督，確保臺(tái)賬記錄的價(jià)值信息與財(cái)務(wù)賬目一致；參與物資與設(shè)備的定期盤(pán)點(diǎn)工作，核對(duì)臺(tái)賬與財(cái)務(wù)賬目的一致性；依據(jù)臺(tái)賬信息開(kāi)展物資成本核算、設(shè)備折舊計(jì)提等財(cái)務(wù)工作；對(duì)臺(tái)賬管理中涉及的資產(chǎn)價(jià)值變動(dòng)進(jìn)行審核確認(rèn)。第九條采購(gòu)部主要職責(zé)包括：在物資采購(gòu)入庫(kù)、設(shè)備采購(gòu)驗(yàn)收后，及時(shí)將采購(gòu)合同、驗(yàn)收單等相關(guān)資料提交至倉(cāng)儲(chǔ)部、設(shè)備管理部，作為臺(tái)賬建立的依據(jù)；配合臺(tái)賬歸口管理部門核實(shí)物資/設(shè)備的采購(gòu)信息，確保臺(tái)賬中采購(gòu)相關(guān)記錄準(zhǔn)確；跟蹤供應(yīng)商提供的物資/設(shè)備技術(shù)參數(shù)，及時(shí)反饋至臺(tái)賬管理部門完善臺(tái)賬信息。第三章臺(tái)賬建立規(guī)范第十條物資臺(tái)賬建立要求（一）臺(tái)賬模板：倉(cāng)儲(chǔ)部統(tǒng)一制定物資臺(tái)賬模板，需包含但不限于物資名稱、規(guī)格型號(hào)、計(jì)量單位、采購(gòu)單價(jià)、總金額、入庫(kù)日期、供應(yīng)商名稱、存放位置、領(lǐng)用部門、領(lǐng)用日期、領(lǐng)用數(shù)量、剩余庫(kù)存、物資狀態(tài)（在用/閑置/報(bào)廢）、臺(tái)賬更新人、更新時(shí)間等要素；（二）建立時(shí)限：新采購(gòu)物資入庫(kù)驗(yàn)收完成后，倉(cāng)儲(chǔ)部需在1個(gè)工作日內(nèi)完成臺(tái)賬初始錄入；各部門自行領(lǐng)用的低值易耗品，需在領(lǐng)用當(dāng)日完成本部門臺(tái)賬建立；（三）分級(jí)建立：A類物資（單批次采購(gòu)金額5萬(wàn)元及以上）需建立單獨(dú)臺(tái)賬，詳細(xì)記錄每一筆出入庫(kù)及使用情況；B類物資（單批次采購(gòu)金額1-5萬(wàn)元）建立分類臺(tái)賬，按品類記錄匯總信息；C類物資（單批次采購(gòu)金額1萬(wàn)元以下）建立簡(jiǎn)易臺(tái)賬，記錄核心信息即可。第十一條設(shè)備臺(tái)賬建立要求（一）臺(tái)賬模板：設(shè)備管理部統(tǒng)一制定設(shè)備臺(tái)賬模板，需包含但不限于設(shè)備名稱、規(guī)格型號(hào)、設(shè)備編號(hào)、采購(gòu)合同編號(hào)、采購(gòu)金額、采購(gòu)日期、供應(yīng)商名稱、驗(yàn)收日期、使用部門、存放位置、啟用日期、運(yùn)行狀態(tài)（正常/維修/閑置）、維修保養(yǎng)記錄（時(shí)間、內(nèi)容、責(zé)任人）、故障記錄、折舊信息、報(bào)廢日期及原因、臺(tái)賬更新人、更新時(shí)間等要素；（二）建立時(shí)限：新設(shè)備驗(yàn)收合格并交付使用后，設(shè)備管理部需在3個(gè)工作日內(nèi)完成臺(tái)賬初始錄入，使用部門同步建立本部門設(shè)備使用臺(tái)賬；（三）分級(jí)建立：關(guān)鍵設(shè)備（直接影響核心生產(chǎn)/施工環(huán)節(jié)的設(shè)備，如組件封裝線、大型吊裝設(shè)備）需建立精細(xì)化臺(tái)賬，記錄每日運(yùn)行狀態(tài)、維修保養(yǎng)細(xì)節(jié)；重要設(shè)備建立常規(guī)臺(tái)賬，按月更新運(yùn)行及維保信息；一般設(shè)備建立基礎(chǔ)臺(tái)賬，按季度更新?tīng)顟B(tài)信息。第四章臺(tái)賬日常管理第十二條臺(tái)賬更新規(guī)則（一）物資臺(tái)賬更新：物資入庫(kù)時(shí)，倉(cāng)儲(chǔ)部臺(tái)賬管理員需錄入入庫(kù)信息，包括數(shù)量、批次、供應(yīng)商等；物資領(lǐng)用出庫(kù)時(shí)，領(lǐng)用部門與倉(cāng)儲(chǔ)部需在領(lǐng)用當(dāng)日同步更新臺(tái)賬，核銷庫(kù)存數(shù)量；物資發(fā)生調(diào)撥時(shí)，調(diào)出與調(diào)入部門需在調(diào)撥完成后24小時(shí)內(nèi)更新臺(tái)賬，明確物資歸屬；物資報(bào)廢處置時(shí)，需經(jīng)審批后，由倉(cāng)儲(chǔ)部及使用部門同步更新臺(tái)賬，標(biāo)注報(bào)廢狀態(tài)及日期；（二）設(shè)備臺(tái)賬更新：設(shè)備調(diào)撥時(shí)，調(diào)出與調(diào)入部門需在調(diào)撥完成后1個(gè)工作日內(nèi)更新臺(tái)賬，變更使用部門及存放位置；設(shè)備維修保養(yǎng)后，設(shè)備管理部及使用部門需在維保完成后24小時(shí)內(nèi)更新臺(tái)賬，記錄維保內(nèi)容、時(shí)間、責(zé)任人；設(shè)備出現(xiàn)故障時(shí)，使用部門需即時(shí)記錄故障信息，維修完成后補(bǔ)充維修結(jié)果；設(shè)備達(dá)到報(bào)廢條件并完成審批后，設(shè)備管理部及使用部門需更新臺(tái)賬，標(biāo)注報(bào)廢狀態(tài)及處置方式。第十三條臺(tái)賬核對(duì)與盤(pán)點(diǎn)（一）日常核對(duì)：倉(cāng)儲(chǔ)部每周對(duì)A類物資臺(tái)賬進(jìn)行賬實(shí)核對(duì)，每月對(duì)B類、C類物資臺(tái)賬進(jìn)行核對(duì)；設(shè)備管理部每月對(duì)關(guān)鍵設(shè)備臺(tái)賬進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)核對(duì)，每季度對(duì)重要設(shè)備、一般設(shè)備臺(tái)賬進(jìn)行核對(duì)，確保臺(tái)賬信息與實(shí)際一致；（二）定期盤(pán)點(diǎn)：財(cái)務(wù)部牽頭，聯(lián)合倉(cāng)儲(chǔ)部、設(shè)備管理部及各使用部門，每半年開(kāi)展一次物資與設(shè)備全面盤(pán)點(diǎn)工作，對(duì)照臺(tái)賬逐一核對(duì)數(shù)量、狀態(tài)、位置等信息，形成盤(pán)點(diǎn)報(bào)告；盤(pán)點(diǎn)中發(fā)現(xiàn)賬實(shí)不符的，需立即查明原因，屬于臺(tái)賬記錄錯(cuò)誤的及時(shí)更正，屬于資產(chǎn)流失的按規(guī)定追責(zé)；（三）差異處理：盤(pán)點(diǎn)發(fā)現(xiàn)臺(tái)賬與實(shí)際存在差異的，需填寫(xiě)《臺(tái)賬差異整改單》，明確差異原因、整改措施、責(zé)任人及完成時(shí)限，整改完成后重新核對(duì)，確保差異閉環(huán)處理。第十四條臺(tái)賬保管與查閱（一）臺(tái)賬保管：物資與設(shè)備臺(tái)賬分為電子臺(tái)賬和紙質(zhì)臺(tái)賬，電子臺(tái)賬需定期備份，存儲(chǔ)于公司指定服務(wù)器，防止數(shù)據(jù)丟失；紙質(zhì)臺(tái)賬需裝訂成冊(cè)，由歸口管理部門統(tǒng)一保管，保管期限不少于5年；臺(tái)賬保管人員需做好防潮、防火、防丟失措施；（二）臺(tái)賬查閱：各部門因工作需要查閱臺(tái)賬的，需填寫(xiě)《臺(tái)賬查閱申請(qǐng)表》，經(jīng)歸口管理部門負(fù)責(zé)人審批后，在指定地點(diǎn)查閱，不得帶出保管區(qū)域；如需借閱紙質(zhì)臺(tái)賬，需明確借閱期限，最長(zhǎng)不超過(guò)7個(gè)工作日，歸還時(shí)需核對(duì)臺(tái)賬完整性；外部單位查閱臺(tái)賬需經(jīng)公司管理層審批，且需有公司人員陪同；（三）臺(tái)賬銷毀：超過(guò)保管期限的臺(tái)賬，需由歸口管理部門提出銷毀申請(qǐng)，經(jīng)財(cái)務(wù)部及管理層審批后，按公司檔案銷毀規(guī)定統(tǒng)一處理，銷毀前需做好登記記錄。第五章監(jiān)督與責(zé)任追究第十五條臺(tái)賬管理監(jiān)督倉(cāng)儲(chǔ)部、設(shè)備管理部作為歸口管理部門，需每月對(duì)各部門臺(tái)賬管理情況進(jìn)行檢查，重點(diǎn)檢查臺(tái)賬更新及時(shí)性、信息準(zhǔn)確性、賬實(shí)相符率等，形成檢查報(bào)告并通報(bào)；公司管理層每季度抽查臺(tái)賬管理情況，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題要求限期整改；建立臺(tái)賬管理投訴機(jī)制，員工發(fā)現(xiàn)臺(tái)賬記錄不實(shí)、更新不及時(shí)等問(wèn)題，可向歸口管理部門或管理層投訴，投訴受理部門需在5個(gè)工作日內(nèi)核實(shí)反饋。第十六條責(zé)任追究（一）臺(tái)賬管理員責(zé)任：臺(tái)賬管理員未按規(guī)定及時(shí)更新臺(tái)賬、填寫(xiě)信息錯(cuò)誤或虛假、擅自泄露臺(tái)賬信息的，給予警告、通報(bào)批評(píng)處理；造成公司資產(chǎn)統(tǒng)計(jì)失誤、成本核算偏差等損失的，扣減績(jī)效獎(jiǎng)金；情節(jié)嚴(yán)重的，調(diào)離臺(tái)賬管理崗位；（二）使用部門責(zé)任：使用部門未指定專人管理臺(tái)賬、臺(tái)賬管理混亂、拒不配合臺(tái)賬核對(duì)盤(pán)點(diǎn)工作的，給予部門負(fù)責(zé)人通報(bào)批評(píng)、扣減績(jī)效處理；因臺(tái)賬管理不當(dāng)導(dǎo)致資產(chǎn)流失、無(wú)法追溯的，追究部門負(fù)責(zé)人及相關(guān)人員經(jīng)濟(jì)責(zé)任；（三）歸口管理部門責(zé)任：倉(cāng)儲(chǔ)部、設(shè)備管理部未制定統(tǒng)一臺(tái)賬模板、未開(kāi)展臺(tái)賬檢查監(jiān)督、未及時(shí)處理臺(tái)賬管理問(wèn)題的，追究部門負(fù)責(zé)人管理責(zé)任，給予通報(bào)批評(píng)、扣減績(jī)效處理。第六章附則第十