海南省高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)統(tǒng)計報表制度第一章總則第一條本制度依據(jù)《中華人民共和國統(tǒng)計法》《中華人民共和國統(tǒng)計法實施條例》等國家統(tǒng)計法律法規(guī)，參照國家統(tǒng)計局關(guān)于企業(yè)統(tǒng)計管理的相關(guān)準(zhǔn)則，結(jié)合海南省關(guān)于高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的政策要求，以及[集團母公司名稱]關(guān)于內(nèi)部控制與風(fēng)險管理的規(guī)定，為規(guī)范公司高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)統(tǒng)計工作，加強數(shù)據(jù)質(zhì)量管控，防范統(tǒng)計風(fēng)險，提升統(tǒng)計服務(wù)決策能力，特制定本制度。同時，為滿足公司精細(xì)化管理和防控專項風(fēng)險的實際需求，特制定本制度，確保統(tǒng)計數(shù)據(jù)的真實性、準(zhǔn)確性和及時性，為公司高質(zhì)量發(fā)展提供有力支撐。第二條本制度適用于公司各部門、下屬單位及全體員工，涵蓋公司從事高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)相關(guān)的研發(fā)、生產(chǎn)、銷售、投資等業(yè)務(wù)全流程的統(tǒng)計工作。具體包括但不限于高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定統(tǒng)計、研發(fā)費用加計扣除統(tǒng)計、科技成果轉(zhuǎn)化統(tǒng)計、知識產(chǎn)權(quán)統(tǒng)計、高新技術(shù)產(chǎn)品收入統(tǒng)計等。第三條本制度下列術(shù)語定義如下：（一）“高新技術(shù)專項管理”是指公司圍繞高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，對統(tǒng)計數(shù)據(jù)的采集、處理、分析、應(yīng)用等全過程實施的管理活動，旨在確保統(tǒng)計數(shù)據(jù)的合規(guī)性、準(zhǔn)確性和有效性。（二）“統(tǒng)計風(fēng)險”是指因統(tǒng)計工作失誤、數(shù)據(jù)造假、違規(guī)使用統(tǒng)計資料等行為，導(dǎo)致公司經(jīng)濟損失、法律責(zé)任或聲譽受損的可能性。（三）“統(tǒng)計合規(guī)”是指公司統(tǒng)計工作符合國家法律法規(guī)、行業(yè)準(zhǔn)則及公司內(nèi)部管理制度的要求，確保統(tǒng)計行為的合法性、規(guī)范性和透明度。第四條高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)統(tǒng)計管理遵循以下核心原則：（一）全面覆蓋原則：統(tǒng)計工作覆蓋高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)所有業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，確保數(shù)據(jù)采集的完整性。（二）責(zé)任到人原則：明確各層級、各崗位統(tǒng)計責(zé)任，確保責(zé)任主體清晰可追溯。（三）風(fēng)險導(dǎo)向原則：聚焦統(tǒng)計風(fēng)險防控，實施差異化管控措施。（四）持續(xù)改進(jìn)原則：定期評估統(tǒng)計管理體系，優(yōu)化流程，提升效能。第二章管理組織機構(gòu)與職責(zé)第五條公司主要負(fù)責(zé)人為公司高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)統(tǒng)計工作的第一責(zé)任人，對統(tǒng)計工作的合規(guī)性、準(zhǔn)確性負(fù)總責(zé)；分管領(lǐng)導(dǎo)為公司高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)統(tǒng)計工作的直接責(zé)任人，負(fù)責(zé)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)、監(jiān)督考核和制度建設(shè)。第六條公司設(shè)立高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)統(tǒng)計管理領(lǐng)導(dǎo)小組，由公司主要負(fù)責(zé)人擔(dān)任組長，分管領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任副組長，成員包括財務(wù)部、科技發(fā)展部、生產(chǎn)部、人力資源部等相關(guān)部門負(fù)責(zé)人。領(lǐng)導(dǎo)小組主要職責(zé)包括：（一）統(tǒng)籌協(xié)調(diào)公司高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)統(tǒng)計工作，制定統(tǒng)計管理制度和流程。（二）審議重大統(tǒng)計決策事項，審批年度統(tǒng)計工作計劃。（三）監(jiān)督統(tǒng)計工作執(zhí)行情況，評估統(tǒng)計風(fēng)險防控效果。第七條各部門、下屬單位及員工在高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)統(tǒng)計工作中承擔(dān)相應(yīng)職責(zé)，具體如下：第八條牽頭部門職責(zé)（財務(wù)部、科技發(fā)展部）：（一）統(tǒng)籌制定高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)統(tǒng)計管理制度，明確統(tǒng)計指標(biāo)體系、采集標(biāo)準(zhǔn)和流程規(guī)范。（二）組織開展統(tǒng)計風(fēng)險識別和評估，建立風(fēng)險防控臺賬。（三）負(fù)責(zé)統(tǒng)計數(shù)據(jù)的審核、匯總和分析，定期向領(lǐng)導(dǎo)小組報告統(tǒng)計工作情況。（四）組織統(tǒng)計培訓(xùn)，提升員工統(tǒng)計意識和能力。第九條專責(zé)部門職責(zé)（財務(wù)部、科技發(fā)展部、生產(chǎn)部）：（一）財務(wù)部負(fù)責(zé)高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定、研發(fā)費用加計扣除等財務(wù)統(tǒng)計的審核與監(jiān)控。（二）科技發(fā)展部負(fù)責(zé)科技成果轉(zhuǎn)化、知識產(chǎn)權(quán)等科技統(tǒng)計的審核與優(yōu)化。（三）生產(chǎn)部負(fù)責(zé)高新技術(shù)產(chǎn)品收入、生產(chǎn)能耗等生產(chǎn)統(tǒng)計的審核與規(guī)范。第十條業(yè)務(wù)部門/下屬單位職責(zé)：（一）落實本領(lǐng)域高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)統(tǒng)計要求，確保數(shù)據(jù)采集的及時性和準(zhǔn)確性。（二）開展日常統(tǒng)計風(fēng)險防控，發(fā)現(xiàn)問題及時上報。（三）配合牽頭部門和專責(zé)部門開展統(tǒng)計檢查和評估。第十一條基層執(zhí)行崗職責(zé)：（一）嚴(yán)格遵守統(tǒng)計操作規(guī)范，確保數(shù)據(jù)真實可靠。（二）履行崗位合規(guī)承諾，對統(tǒng)計數(shù)據(jù)的真實性負(fù)責(zé)。（三）發(fā)現(xiàn)統(tǒng)計風(fēng)險或異常情況，及時上報并協(xié)助處置。第三章專項管理重點內(nèi)容與要求第十二條高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定統(tǒng)計管理：（一）業(yè)務(wù)操作合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：嚴(yán)格按照國家高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，采集企業(yè)核心自主知識產(chǎn)權(quán)、研發(fā)費用占比、高新技術(shù)產(chǎn)品收入等數(shù)據(jù)，確保數(shù)據(jù)完整、準(zhǔn)確。（二）禁止性行為：嚴(yán)禁偽造、篡改高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定相關(guān)數(shù)據(jù)，嚴(yán)禁通過利益輸送獲取認(rèn)定資格。（三）重點防控點：防范因數(shù)據(jù)造假導(dǎo)致的行政處罰和法律風(fēng)險，加強認(rèn)定材料的真實性審核。第十三條研發(fā)費用加計扣除統(tǒng)計管理：（一）業(yè)務(wù)操作合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：按照稅法規(guī)定，準(zhǔn)確歸集研發(fā)費用，確保費用范圍、計算方法符合政策要求。（二）禁止性行為：嚴(yán)禁虛列研發(fā)費用，嚴(yán)禁將非研發(fā)活動費用計入加計扣除范圍。（三）重點防控點：加強研發(fā)費用歸集的合規(guī)性審核，防范稅務(wù)風(fēng)險。第十四條科技成果轉(zhuǎn)化統(tǒng)計管理：（一）業(yè)務(wù)操作合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：準(zhǔn)確記錄科技成果轉(zhuǎn)化項目信息，包括轉(zhuǎn)化方式、收入確認(rèn)、稅收優(yōu)惠等。（二）禁止性行為：嚴(yán)禁虛假轉(zhuǎn)化或隱瞞轉(zhuǎn)化收入，嚴(yán)禁通過關(guān)聯(lián)交易規(guī)避稅收優(yōu)惠。（三）重點防控點：防范因數(shù)據(jù)造假導(dǎo)致的稅務(wù)處罰和聲譽損失。第十五條知識產(chǎn)權(quán)統(tǒng)計管理：（一）業(yè)務(wù)操作合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：完整記錄專利、軟件著作權(quán)等知識產(chǎn)權(quán)信息，包括申請、授權(quán)、維權(quán)等環(huán)節(jié)數(shù)據(jù)。（二）禁止性行為：嚴(yán)禁虛構(gòu)知識產(chǎn)權(quán)或隱瞞侵權(quán)行為，嚴(yán)禁通過不正當(dāng)手段獲取知識產(chǎn)權(quán)優(yōu)勢。（三）重點防控點：加強知識產(chǎn)權(quán)的真實性審核，防范法律風(fēng)險。第十六條高新技術(shù)產(chǎn)品收入統(tǒng)計管理：（一）業(yè)務(wù)操作合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：準(zhǔn)確核算高新技術(shù)產(chǎn)品收入，確保收入確認(rèn)符合會計準(zhǔn)則。（二）禁止性行為：嚴(yán)禁虛增高新技術(shù)產(chǎn)品收入，嚴(yán)禁通過關(guān)聯(lián)交易轉(zhuǎn)移收入。（三）重點防控點：加強收入確認(rèn)的合規(guī)性審核，防范財務(wù)風(fēng)險。第十七條統(tǒng)計數(shù)據(jù)質(zhì)量控制：（一）業(yè)務(wù)操作合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：建立統(tǒng)計數(shù)據(jù)復(fù)核機制，確保數(shù)據(jù)采集、處理、分析各環(huán)節(jié)的準(zhǔn)確性。（二）禁止性行為：嚴(yán)禁未經(jīng)復(fù)核直接發(fā)布統(tǒng)計數(shù)據(jù)，嚴(yán)禁因操作失誤導(dǎo)致數(shù)據(jù)錯誤。（三）重點防控點：加強數(shù)據(jù)質(zhì)量的全流程管控，防范因數(shù)據(jù)錯誤導(dǎo)致的決策失誤。第十八條統(tǒng)計資料保密管理：（一）業(yè)務(wù)操作合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：嚴(yán)格執(zhí)行統(tǒng)計資料保密制度，明確數(shù)據(jù)訪問權(quán)限和保密責(zé)任。（二）禁止性行為：嚴(yán)禁泄露統(tǒng)計資料，嚴(yán)禁未經(jīng)授權(quán)使用統(tǒng)計數(shù)據(jù)。（三）重點防控點：加強數(shù)據(jù)安全的防護(hù)措施，防范信息泄露風(fēng)險。第十九條統(tǒng)計工作流程規(guī)范：（一）業(yè)務(wù)操作合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：建立統(tǒng)計工作流程手冊，明確數(shù)據(jù)采集、審核、報送等環(huán)節(jié)的操作規(guī)范。（二）禁止性行為：嚴(yán)禁擅自變更統(tǒng)計流程，嚴(yán)禁因流程不規(guī)范導(dǎo)致數(shù)據(jù)錯誤。（三）重點防控點：加強流程執(zhí)行的監(jiān)督考核，防范因流程漏洞導(dǎo)致的統(tǒng)計風(fēng)險。第四章專項管理運行機制第十二條制度動態(tài)更新機制：公司根據(jù)國家法律法規(guī)、行業(yè)準(zhǔn)則及政策變化，及時修訂和完善高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)統(tǒng)計管理制度，確保制度的合規(guī)性和適用性。每年至少開展一次制度評估，必要時啟動修訂程序。第十三條風(fēng)險識別預(yù)警機制：（一）定期開展統(tǒng)計風(fēng)險排查，每年至少一次，重點關(guān)注數(shù)據(jù)造假、流程不規(guī)范、信息安全等風(fēng)險。（二）對識別出的風(fēng)險進(jìn)行分級評估，發(fā)布風(fēng)險預(yù)警通知，明確防控措施和責(zé)任部門。（三）建立風(fēng)險臺賬，跟蹤風(fēng)險處置情況，確保風(fēng)險得到有效控制。第十四條合規(guī)審查機制：（一）將統(tǒng)計合規(guī)審查嵌入業(yè)務(wù)決策、合同簽訂、項目啟動等關(guān)鍵節(jié)點，確保業(yè)務(wù)活動符合統(tǒng)計要求。（二）明確“未經(jīng)審查不得實施”的原則，對未通過合規(guī)審查的業(yè)務(wù)活動，一律不得推進(jìn)。（三）建立合規(guī)審查記錄，確保審查過程可追溯。第十五條風(fēng)險應(yīng)對機制：（一）一般風(fēng)險由業(yè)務(wù)部門/下屬單位自行處置，重大風(fēng)險由領(lǐng)導(dǎo)小組統(tǒng)籌協(xié)調(diào)處置。（二）制定風(fēng)險應(yīng)急預(yù)案，明確應(yīng)急流程、責(zé)任協(xié)同及上報要求。（三）對風(fēng)險事件進(jìn)行復(fù)盤，總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn)，優(yōu)化防控措施。第十六條責(zé)任追究機制：（一）明確違規(guī)情形和處罰標(biāo)準(zhǔn)，對違反統(tǒng)計制度的行為，視情節(jié)輕重給予警告、通報批評、績效扣減等處理。（二）對重大統(tǒng)計違規(guī)行為，聯(lián)動績效考核、紀(jì)律處分，情節(jié)嚴(yán)重的依法依規(guī)追究法律責(zé)任。（三）建立責(zé)任追究記錄，確保責(zé)任追究的嚴(yán)肅性。第十七條評估改進(jìn)機制：（一）定期對高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)統(tǒng)計管理體系的有效性開展評估，每年至少一次，重點關(guān)注制度的合規(guī)性、流程的合理性、風(fēng)險的防控效果。（二）對評估發(fā)現(xiàn)的問題，制定整改方案，明確整改措施、責(zé)任人和完成時限。（三）持續(xù)優(yōu)化統(tǒng)計管理體系，提升管理效能。第五章專項管理保障措施第十八條組織保障：（一）公司各層級領(lǐng)導(dǎo)對高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)統(tǒng)計管理工作承擔(dān)推進(jìn)責(zé)任，確保制度落實。（二）各部門、下屬單位負(fù)責(zé)人對本領(lǐng)域統(tǒng)計工作負(fù)直接責(zé)任，定期向領(lǐng)導(dǎo)小組匯報工作情況。第十九條考核激勵機制：（一）將統(tǒng)計合規(guī)情況納入部門年度考核，與績效、評優(yōu)掛鉤。（二）對統(tǒng)計工作表現(xiàn)突出的部門和個人，給予表彰獎勵；對統(tǒng)計工作不力的，進(jìn)行約談或處罰。第二十條培訓(xùn)宣傳機制：（一）分層級開展統(tǒng)計培訓(xùn)，管理層重點培訓(xùn)合規(guī)履職要求，一線員工重點培訓(xùn)操作規(guī)范。（二）定期發(fā)布統(tǒng)計工作簡報，宣傳統(tǒng)計政策、典型案例和優(yōu)秀經(jīng)驗。第二十一條信息化支撐：（一）通過信息化系統(tǒng)實現(xiàn)統(tǒng)計數(shù)據(jù)的自動化采集、處理和分析，提升數(shù)據(jù)質(zhì)量和工作效率。（二）建立數(shù)據(jù)監(jiān)控平臺，實時監(jiān)控統(tǒng)計風(fēng)險，及時發(fā)布預(yù)警信息。第二十二條文化建設(shè)：（一）發(fā)布高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)統(tǒng)計合規(guī)手冊，明確統(tǒng)計工作要求和行為規(guī)范。（二）組織簽訂合規(guī)承諾書，增強員工統(tǒng)計意識。（三）營造全員合規(guī)氛圍，推動統(tǒng)計工作規(guī)范