港股上市公司制度第一章總則第一條本制度依據(jù)《中華人民共和國公司法》《證券法》《上市公司信息披露管理辦法》等國家法律法規(guī)，參照《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及行業(yè)最佳實踐，結(jié)合集團(tuán)母公司關(guān)于風(fēng)險防控及合規(guī)經(jīng)營的相關(guān)規(guī)定，并立足公司作為港股上市公司的特定要求，為規(guī)范港股上市公司相關(guān)業(yè)務(wù)流程，防范系統(tǒng)性風(fēng)險，提升治理效能，特制定本制度。第二條本制度適用于公司各部門、下屬單位及全體員工，涵蓋港股信息披露、投資者關(guān)系管理、跨境資金往來、關(guān)聯(lián)交易、內(nèi)幕信息管控等核心業(yè)務(wù)場景，以及公司所有涉及港股業(yè)務(wù)的決策、執(zhí)行與監(jiān)督環(huán)節(jié)。第三條本制度中下列核心術(shù)語定義如下：（一）港股上市公司專項管理：指公司為落實港股信息披露規(guī)范、投資者權(quán)益保護(hù)、跨境合規(guī)要求等目標(biāo)，建立的全流程、系統(tǒng)化、差異化的管理制度體系。其外延包括但不限于信息披露流程管理、投資者溝通機(jī)制、跨境資金監(jiān)管、關(guān)聯(lián)交易審批、內(nèi)幕信息防控等專項措施。（二）港股專項風(fēng)險：指因信息披露不及時、投資者關(guān)系處理不當(dāng)、跨境監(jiān)管不合規(guī)、關(guān)聯(lián)交易利益輸送等因素可能引發(fā)的法律責(zé)任、市場聲譽(yù)或財務(wù)損失風(fēng)險。其外延涵蓋監(jiān)管處罰風(fēng)險、股價波動風(fēng)險、投資者訴訟風(fēng)險等。（三）港股合規(guī)：指公司所有涉及港股業(yè)務(wù)的操作均符合中國證監(jiān)會及香港證監(jiān)會（HKEX）的法律法規(guī)要求，包括但不限于信息披露標(biāo)準(zhǔn)、交易行為規(guī)范、公司治理結(jié)構(gòu)、跨境資金使用等維度。第四條本制度實施的核心原則包括：（一）全面覆蓋：所有港股業(yè)務(wù)場景及環(huán)節(jié)均納入專項管理范圍，不留監(jiān)管空白；（二）責(zé)任到人：明確各層級、各部門在專項管理中的職責(zé)分工，確保責(zé)任可追溯；（三）風(fēng)險導(dǎo)向：重點防控可能對公司聲譽(yù)及財務(wù)造成重大影響的專項風(fēng)險；（四）持續(xù)改進(jìn)：根據(jù)法規(guī)變化、業(yè)務(wù)發(fā)展及風(fēng)險事件動態(tài)優(yōu)化管理措施；（五）內(nèi)外協(xié)同：在遵守港股合規(guī)要求的同時，兼顧集團(tuán)整體戰(zhàn)略及子公司經(jīng)營需求。第二章管理組織機(jī)構(gòu)與職責(zé)第五條公司主要負(fù)責(zé)人對公司港股上市公司專項管理負(fù)全面領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，對公司重大決策及系統(tǒng)性風(fēng)險承擔(dān)最終責(zé)任；分管港股業(yè)務(wù)或合規(guī)工作的領(lǐng)導(dǎo)為公司專項管理的直接責(zé)任人，負(fù)責(zé)統(tǒng)籌實施與監(jiān)督考核。第六條公司設(shè)立港股上市公司專項管理領(lǐng)導(dǎo)小組，作為專項管理的決策與協(xié)調(diào)機(jī)構(gòu)，其組成架構(gòu)包括：（一）組長：公司主要負(fù)責(zé)人；（二）副組長：分管港股業(yè)務(wù)及合規(guī)工作的領(lǐng)導(dǎo)；（三）成員單位：董事會辦公室、財務(wù)部、法務(wù)部、投資者關(guān)系部、內(nèi)審部、各業(yè)務(wù)部門及下屬單位負(fù)責(zé)人。領(lǐng)導(dǎo)小組職責(zé)包括：統(tǒng)籌制定專項管理制度、審議重大風(fēng)險處置方案、監(jiān)督考核專項管理成效、向董事會報告年度管理情況。第七條設(shè)立港股專項管理辦公室（以下簡稱“專項辦”），由董事會辦公室牽頭，聯(lián)合財務(wù)部、法務(wù)部、投資者關(guān)系部等部門組建，主要履行：（一）統(tǒng)籌專項管理制度建設(shè)及修訂；（二）組織全公司專項風(fēng)險排查與評估；（三）協(xié)調(diào)跨部門專項管理事務(wù)；（四）向領(lǐng)導(dǎo)小組提供決策支持。第八條牽頭部門（專項辦）職責(zé)：（一）每年組織修訂完善專項管理制度，確保與監(jiān)管要求同步；（二）牽頭開展專項風(fēng)險識別與評估，建立風(fēng)險數(shù)據(jù)庫；（三）監(jiān)督各部門專項管理執(zhí)行情況，定期發(fā)布考核結(jié)果；（四）組織開展專項培訓(xùn)，提升全員合規(guī)意識。第九條專責(zé)部門職責(zé)：（一）財務(wù)部：負(fù)責(zé)港股信息披露的財務(wù)數(shù)據(jù)審核、資金審批權(quán)限管理、跨境稅務(wù)合規(guī)監(jiān)督；（二）法務(wù)部：負(fù)責(zé)關(guān)聯(lián)交易、內(nèi)幕信息等法律合規(guī)審核、訴訟風(fēng)險防控；（三）投資者關(guān)系部：負(fù)責(zé)投資者溝通渠道管理、輿情監(jiān)控、信息披露協(xié)調(diào)；（四）內(nèi)審部：負(fù)責(zé)專項管理內(nèi)部審計，評估制度有效性。第十條業(yè)務(wù)部門及下屬單位職責(zé)：（一）落實本領(lǐng)域?qū)ｍ椆芾硪螅⑷粘ｏL(fēng)險防控機(jī)制；（二）確保業(yè)務(wù)操作符合信息披露標(biāo)準(zhǔn)及跨境監(jiān)管要求；（三）及時上報風(fēng)險事件及合規(guī)問題，配合專項辦處置；（四）建立員工合規(guī)培訓(xùn)檔案，定期開展崗位合規(guī)自查。第十一條基層執(zhí)行崗責(zé)任：（一）簽署崗位合規(guī)承諾書，明確個人操作紅線；（二）在業(yè)務(wù)執(zhí)行中主動識別并上報風(fēng)險隱患；（三）拒絕執(zhí)行違規(guī)指令，對合規(guī)問題保留記錄；（四）配合專項管理所需的調(diào)查取證工作。第三章專項管理重點內(nèi)容與要求第十二條信息披露規(guī)范管理：（一）業(yè)務(wù)操作的合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：嚴(yán)格按照《上市公司信息披露管理辦法》及HKEX規(guī)則執(zhí)行，確保信息披露的真實、準(zhǔn)確、完整、及時；重大信息需經(jīng)法務(wù)部、投資者關(guān)系部雙重審核；（二）禁止性行為：嚴(yán)禁泄露未公開重大信息、編造虛假信息誤導(dǎo)投資者、違規(guī)發(fā)布股價敏感信息；（三）重點防控點：關(guān)注業(yè)績預(yù)告偏差、合同變更、高管變動等易引發(fā)市場質(zhì)疑的信息點，建立異常交易聯(lián)動機(jī)制。第十三條投資者關(guān)系管理：（一）業(yè)務(wù)操作的合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：建立投資者溝通“三線”管理機(jī)制，即：渠道合規(guī)（禁止私下交易、利益輸送）、口徑統(tǒng)一（重大事項由投資者關(guān)系部統(tǒng)一發(fā)布）、反饋閉環(huán)（記錄投資者投訴并改進(jìn)）；（二）禁止性行為：嚴(yán)禁私下約見重要投資者、違規(guī)承諾回報、誘導(dǎo)投資者參與內(nèi)幕交易；（三）重點防控點：監(jiān)控社交媒體及財經(jīng)媒體輿情，建立負(fù)面信息應(yīng)急響應(yīng)預(yù)案，定期開展投資者滿意度調(diào)研。第十四條跨境資金監(jiān)管：（一）業(yè)務(wù)操作的合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：嚴(yán)格遵循境內(nèi)外外匯管理規(guī)定，資金劃轉(zhuǎn)需經(jīng)財務(wù)部合規(guī)審批，建立跨境資金使用臺賬；（二）禁止性行為：嚴(yán)禁通過虛假交易規(guī)避監(jiān)管、違規(guī)使用募集資金、設(shè)立資金“小金庫”；（三）重點防控點：監(jiān)控大額資金異常流向，建立境外賬戶定期對賬機(jī)制，關(guān)注匯率波動風(fēng)險。第十五條關(guān)聯(lián)交易管控：（一）業(yè)務(wù)操作的合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：關(guān)聯(lián)交易需符合《公司法》及HKEX關(guān)于“公平交易”的要求，定價依據(jù)需經(jīng)董事會審議，交易過程需披露完整信息；（二）禁止性行為：嚴(yán)禁非關(guān)聯(lián)方利益輸送（如向親屬企業(yè)輸送訂單）、未經(jīng)披露的關(guān)聯(lián)交易、顯失公平的定價；（三）重點防控點：關(guān)注上市公司與實際控制人控制的企業(yè)之間的交易，建立關(guān)聯(lián)方回避制度。第十六條內(nèi)幕信息防控：（一）業(yè)務(wù)操作的合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：建立內(nèi)幕信息知情人登記制度，敏感信息處置需履行“三人以上”審議程序，確需接觸內(nèi)幕信息的需簽署保密承諾；（二）禁止性行為：嚴(yán)禁非內(nèi)幕信息知情人泄露信息、利用信息牟利、違規(guī)買賣公司股票；（三）重點防控點：監(jiān)控高管及核心員工行為，建立“一人多崗”內(nèi)幕信息交叉復(fù)核機(jī)制。第十七條董事會決策合規(guī)：（一）業(yè)務(wù)操作的合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：重大決策需經(jīng)獨立董事審議，決策過程需記錄存檔，確保符合“三會一層”治理要求；（二）禁止性行為：嚴(yán)禁董事會成員未充分披露利益沖突、違規(guī)干預(yù)信息披露流程、擅自披露未審議事項；（三）重點防控點：監(jiān)控臨時股東大會的議案質(zhì)量，建立決策事項的風(fēng)險預(yù)警清單。第十八條獨立董事履職規(guī)范：（一）業(yè)務(wù)操作的合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：獨立董事需每季度至少參加一次董事會會議，對關(guān)聯(lián)交易等重大事項獨立發(fā)表意見；（二）禁止性行為：嚴(yán)禁接受上市公司報酬以外的利益、與關(guān)聯(lián)方存在可能影響?yīng)毩⑴袛嗟年P(guān)系；（三）重點防控點：建立獨立董事履職評估機(jī)制，監(jiān)控其意見的獨立性與有效性。第四章專項管理運行機(jī)制第十九條制度動態(tài)更新機(jī)制：（一）專項辦每年聯(lián)合各專責(zé)部門評估制度有效性，于每年X月前完成修訂；（二）遇重大監(jiān)管政策調(diào)整（如信息披露新規(guī)），需在30日內(nèi)完成制度對接；（三）修訂后的制度需經(jīng)公司管理層審議，并書面通知全體員工。第二十條風(fēng)險識別預(yù)警機(jī)制：（一）專項辦每季度組織跨部門風(fēng)險排查，重點關(guān)注財務(wù)造假、關(guān)聯(lián)交易利益輸送等高風(fēng)險領(lǐng)域；（二）建立風(fēng)險評級標(biāo)準(zhǔn)，一般風(fēng)險需在10個工作日內(nèi)完成處置，重大風(fēng)險需立即上報領(lǐng)導(dǎo)小組；（三）發(fā)布風(fēng)險預(yù)警通知時需明確責(zé)任部門、處置時限及監(jiān)管要求。第二十一條合規(guī)審查機(jī)制：（一）信息披露需經(jīng)投資者關(guān)系部初審、財務(wù)部復(fù)審、法務(wù)部終審，未經(jīng)審查不得對外發(fā)布；（二）重大關(guān)聯(lián)交易需經(jīng)獨立董事否決后方可執(zhí)行，審查記錄需存檔備查；（三）違反“未經(jīng)審查不得實施”原則的，相關(guān)責(zé)任人需承擔(dān)連帶責(zé)任。第二十二條風(fēng)險應(yīng)對機(jī)制：（一）一般風(fēng)險由牽頭部門牽頭處置，重大風(fēng)險需成立專項處置小組，由分管領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任組長；（二）風(fēng)險應(yīng)對措施需同步報送監(jiān)管機(jī)構(gòu)，并定期跟蹤進(jìn)展；（三）處置方案需經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)小組審議，必要時向證監(jiān)會書面報告。第二十三條責(zé)任追究機(jī)制：（一）違規(guī)情形及處罰標(biāo)準(zhǔn)：1.信息披露違規(guī)（如虛假陳述）→罰款50萬元以上、停職6個月以上；2.關(guān)聯(lián)交易利益輸送→追究直接責(zé)任人、通報批評、取消評優(yōu)資格；3.內(nèi)幕交易→追究刑事責(zé)任并處罰金。（二）處罰聯(lián)動：違規(guī)行為需同步納入績效考核，并與績效獎金、晉升資格掛鉤；（三）整改要求：對重大違規(guī)需制定專項整改方案，整改期限最長不超過6個月。第二十四條評估改進(jìn)機(jī)制：（一）專項辦每半年對制度有效性開展評估，通過問卷調(diào)查、訪談等方式收集反饋；（二）評估結(jié)果需提交領(lǐng)導(dǎo)小組審議，并用于優(yōu)化管理流程；（三）評估報告需向董事會報告，并抄送監(jiān)管機(jī)構(gòu)。第五章專項管理保障措施第二十五條組織保障：（一）公司主要負(fù)責(zé)人需每年簽署專項管理責(zé)任書，明確“一崗雙責(zé)”；（二）專項辦需配備至少2名專職管理人員，并保持人員相對穩(wěn)定；（三）各業(yè)務(wù)部門需指定1名合規(guī)聯(lián)絡(luò)員，負(fù)責(zé)日常溝通協(xié)調(diào)。第二十六條考核激勵機(jī)制：（一）專項合規(guī)情況納入部門年度考核，占比不低于15%；（二）連續(xù)兩年考核優(yōu)秀的部門可優(yōu)先獲得資源傾斜，考核不合格的需約談部門負(fù)責(zé)人；（三）員工合規(guī)行為與績效獎金直接掛鉤，違規(guī)者績效降級或扣除獎金。第二十七條培訓(xùn)宣傳機(jī)制：（一）管理層需每年參加港股合規(guī)專題培訓(xùn)，考核合格后方可履職；（二）一線員工需每季度接受崗位合規(guī)培訓(xùn)，培訓(xùn)時長不少于4小時；（三）發(fā)布《港股上市公司合規(guī)手冊》，并定期更新電子版供員工學(xué)習(xí)。第二十八條信息化支撐：（一）開發(fā)港股信息披露系統(tǒng)，實現(xiàn)流程自動化、風(fēng)險實時監(jiān)控；（二）建立關(guān)聯(lián)交易智能審核平臺，自動匹配交易異常情形；（三）數(shù)據(jù)接口需與證監(jiān)會系統(tǒng)、HKEX系統(tǒng)對接，確保信息同步。第二十九條文化建設(shè)：（一）每年發(fā)布《公司合規(guī)白皮書》，披露違規(guī)案例及整改情況；（二）組織全員合規(guī)承諾簽字儀式，并制作承諾墻；（三）設(shè)立“合規(guī)隨手拍”平臺，鼓勵員工舉報違規(guī)行為。第三十條報告制度：（一）風(fēng)險事件報告：一般風(fēng)險需在24小時內(nèi)上報專項辦，重大風(fēng)險需立即上報領(lǐng)導(dǎo)小組；（二）年度