2025年戴國強商業(yè)銀行經營學第5版題庫及答案一、單項選擇題1.商業(yè)銀行的核心資本不包括（）A.實收資本B.資本公積C.未分配利潤D.一般準備答案：D。核心資本包括實收資本、資本公積、盈余公積、未分配利潤和少數股權等，一般準備屬于附屬資本。2.以下屬于商業(yè)銀行現(xiàn)金資產的是（）A.短期證券B.存放同業(yè)款項C.中長期貸款D.固定資產答案：B?，F(xiàn)金資產包括庫存現(xiàn)金、在中央銀行存款、存放同業(yè)款項和在途資金等，短期證券不屬于現(xiàn)金資產，中長期貸款是盈利性資產，固定資產是銀行的非流動資產。3.商業(yè)銀行最主要的資金來源是（）A.存款B.向中央銀行借款C.同業(yè)拆借D.發(fā)行金融債券答案：A。存款是商業(yè)銀行最主要的資金來源，其他如向中央銀行借款、同業(yè)拆借和發(fā)行金融債券等雖然也是資金來源渠道，但規(guī)模相對存款較小。4.按照貸款五級分類法，當借款人處于停產、半停產狀態(tài)時，該貸款應屬于（）A.關注類貸款B.次級類貸款C.可疑類貸款D.損失類貸款答案：C?？梢深愘J款的特征是借款人處于停產、半停產狀態(tài)，固定資產貸款項目處于停建、緩建狀態(tài)等。關注類貸款是指盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產生不利影響的因素；次級類貸款是指借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔保，也可能會造成一定損失；損失類貸款是指在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。5.商業(yè)銀行證券投資的主要目的不包括（）A.獲取收益B.分散風險C.增強流動性D.控制企業(yè)答案：D。商業(yè)銀行證券投資的主要目的包括獲取收益、分散風險和增強流動性等。商業(yè)銀行一般不會以控制企業(yè)為目的進行證券投資，這與銀行的業(yè)務性質和監(jiān)管要求不符。二、多項選擇題1.商業(yè)銀行的職能包括（）A.信用中介職能B.支付中介職能C.信用創(chuàng)造職能D.金融服務職能E.調節(jié)經濟職能答案：ABCDE。商業(yè)銀行具有信用中介職能，是資金盈余者和資金短缺者之間的中介；支付中介職能，為客戶辦理貨幣結算、收付等業(yè)務；信用創(chuàng)造職能，通過發(fā)放貸款等業(yè)務創(chuàng)造存款貨幣；金融服務職能，為客戶提供多種金融服務；調節(jié)經濟職能，通過信貸政策等影響經濟運行。2.商業(yè)銀行的負債業(yè)務包括（）A.存款業(yè)務B.向中央銀行借款C.同業(yè)拆借D.發(fā)行金融債券E.應付款項答案：ABCDE。存款業(yè)務是商業(yè)銀行最主要的負債業(yè)務；向中央銀行借款是商業(yè)銀行獲取資金的一種方式；同業(yè)拆借是商業(yè)銀行之間的短期資金融通；發(fā)行金融債券可以籌集長期資金；應付款項也是銀行的負債組成部分。3.貸款定價的方法主要有（）A.成本加成定價法B.價格領導模型定價法C.客戶盈利分析定價法D.基準利率加點定價法E.市場導向定價法答案：ABCD。成本加成定價法是在貸款成本基礎上加上一定的利潤來確定貸款利率；價格領導模型定價法是以某種基準利率為基礎，加上一定的利差來確定貸款利率；客戶盈利分析定價法是從銀行與客戶的整體關系出發(fā)來定價；基準利率加點定價法是在基準利率基礎上加上風險溢價等確定貸款利率。市場導向定價法并不是一種獨立的、常見的貸款定價方法。4.商業(yè)銀行面臨的風險主要有（）A.信用風險B.市場風險C.操作風險D.流動性風險E.國家風險答案：ABCDE。信用風險是指借款人不能按時足額償還貸款本息的風險；市場風險是指因市場價格波動而導致銀行資產價值變動的風險；操作風險是指由不完善或有問題的內部程序、員工和信息科技系統(tǒng)，以及外部事件所造成損失的風險；流動性風險是指銀行無法及時獲得充足資金或無法以合理成本及時獲得充足資金以應對資產增長或支付到期債務的風險；國家風險是指經濟主體在與非本國居民進行國際經貿與金融往來中，由于別國經濟、政治和社會等方面的變化而遭受損失的可能性。5.商業(yè)銀行的表外業(yè)務包括（）A.擔保類業(yè)務B.承諾類業(yè)務C.金融衍生工具交易業(yè)務D.投資銀行業(yè)務E.代理業(yè)務答案：ABCD。擔保類業(yè)務如銀行承兌匯票、保函等；承諾類業(yè)務如貸款承諾等；金融衍生工具交易業(yè)務如期貨、期權等交易；投資銀行業(yè)務如證券承銷等都屬于表外業(yè)務。代理業(yè)務屬于中間業(yè)務，但中間業(yè)務和表外業(yè)務有一定區(qū)別，代理業(yè)務主要是銀行接受客戶委托，代為辦理客戶指定的經濟事務、提供金融服務并收取一定費用的業(yè)務，一般不構成表外業(yè)務的典型形式。三、判斷題1.商業(yè)銀行的資本充足率是指資本與風險加權資產的比率。（）答案：正確。資本充足率是衡量商業(yè)銀行資本充足程度的重要指標，其計算公式為資本與風險加權資產的比率，反映了銀行在承擔風險時的資本保障能力。2.商業(yè)銀行的存款越多越好。（）答案：錯誤。雖然存款是商業(yè)銀行重要的資金來源，但并非存款越多越好。過多的存款可能會增加銀行的資金成本，如果不能有效運用這些資金，還會影響銀行的盈利能力。同時，存款的穩(wěn)定性等因素也需要考慮。3.貸款五級分類法中，正常類貸款是指借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時足額償還。（）答案：正確。正常類貸款的特征就是借款人能夠履行合同，有充分把握按時足額償還本息，不存在影響貸款本息及時足額償還的消極因素。4.商業(yè)銀行的證券投資組合中，應盡量選擇高風險、高收益的證券。（）答案：錯誤。商業(yè)銀行在證券投資時需要遵循安全性、流動性和盈利性的原則。雖然高風險證券可能帶來高收益，但也會增加銀行的風險。銀行應根據自身的風險承受能力和經營目標，合理配置不同風險和收益水平的證券，以實現(xiàn)風險和收益的平衡。5.商業(yè)銀行的中間業(yè)務不承擔任何風險。（）答案：錯誤。雖然中間業(yè)務一般不構成銀行表內資產和負債，但仍可能面臨各種風險，如信用風險（在擔保類中間業(yè)務中）、操作風險（在代理業(yè)務等過程中可能出現(xiàn)操作失誤）、市場風險（在金融衍生工具交易類中間業(yè)務中）等。四、簡答題1.簡述商業(yè)銀行資本的作用。答：商業(yè)銀行資本具有以下重要作用：（1）資本是商業(yè)銀行開業(yè)經營的前提條件。設立商業(yè)銀行需要一定數量的資本，用于購置固定資產、支付開辦費用等，以保證銀行能夠正常開展業(yè)務。（2）資本是商業(yè)銀行抵御風險的最后防線。當銀行面臨風險損失時，資本可以用來彌補損失，保護存款人和其他債權人的利益，維持銀行的穩(wěn)定經營。（3）資本為銀行的擴張和業(yè)務發(fā)展提供支持。隨著銀行規(guī)模的擴大和業(yè)務的拓展，需要相應的資本來滿足監(jiān)管要求和支持業(yè)務增長，例如發(fā)放更多的貸款、開展新的業(yè)務等。（4）資本有助于樹立公眾對銀行的信心。充足的資本表明銀行具有較強的實力和抗風險能力，能夠增強公眾對銀行的信任，吸引更多的客戶和資金。（5）資本是銀行監(jiān)管的重要指標。監(jiān)管當局通過規(guī)定資本充足率等指標來約束銀行的經營行為，確保銀行的穩(wěn)健運營，維護金融體系的穩(wěn)定。2.簡述商業(yè)銀行現(xiàn)金資產的管理原則。答：商業(yè)銀行現(xiàn)金資產管理應遵循以下原則：（1）適度存量控制原則。銀行需要保持適度的現(xiàn)金資產存量，既要滿足客戶提現(xiàn)、結算等日常業(yè)務的資金需求，又要避免現(xiàn)金資產閑置造成的機會成本損失。過多的現(xiàn)金資產會降低銀行的盈利能力，而過少的現(xiàn)金資產則可能導致銀行出現(xiàn)流動性危機。（2）適時流量調節(jié)原則。銀行應根據業(yè)務經營情況和資金流動規(guī)律，適時調節(jié)現(xiàn)金資產的流量。例如，在資金流入旺季，適當增加現(xiàn)金資產儲備；在資金流出旺季，合理安排現(xiàn)金資產的運用，確保資金的及時供應。（3）安全性原則?，F(xiàn)金資產是銀行流動性最強的資產，但也面臨著被盜、被搶、自然災害等風險。因此，銀行要采取有效的安全措施，保障現(xiàn)金資產的安全，確保其完整無損。3.簡述貸款信用分析的5C原則。答：貸款信用分析的5C原則包括：（1）品德（Character）：指借款人的誠實守信程度和還款意愿。銀行會考察借款人的商業(yè)信譽、道德品質、以往的信用記錄等，判斷其是否有還款的誠意和責任心。（2）能力（Capacity）：主要指借款人的還款能力。銀行會分析借款人的經營能力、財務狀況、現(xiàn)金流量等，評估其是否有足夠的收入和資金來按時償還貸款本息。例如，考察借款人的銷售收入、利潤水平、資產負債狀況等。（3）資本（Capital）：指借款人的自有資金狀況。充足的資本表明借款人在經營活動中有一定的資金實力和抗風險能力，也反映了借款人對貸款項目的投入和承諾程度。銀行通常會關注借款人的凈資產、資本結構等情況。（4）抵押（Collateral）：指借款人提供的用于擔保貸款的資產。當借款人無法按時償還貸款時，銀行可以通過處置抵押物來收回貸款本息。銀行會評估抵押物的價值、變現(xiàn)能力、合法性等，以確保抵押物能夠在需要時發(fā)揮擔保作用。（5）環(huán)境條件（Condition）：指影響借款人還款能力的外部環(huán)境因素。包括宏觀經濟形勢、行業(yè)發(fā)展趨勢、市場競爭狀況等。例如，在經濟衰退時期，某些行業(yè)的企業(yè)可能面臨經營困難，還款能力下降；而處于朝陽行業(yè)的企業(yè)可能具有較好的發(fā)展前景和還款能力。4.簡述商業(yè)銀行風險管理的流程。答：商業(yè)銀行風險管理流程主要包括以下幾個環(huán)節(jié)：（1）風險識別：通過對銀行經營活動的全面分析，識別可能面臨的各種風險?？梢圆捎蔑L險專家調查列舉法、資產財務狀況分析法、情景分析法等方法，找出潛在的風險因素，確定風險的類型和來源。（2）風險計量：運用各種定量和定性的方法對識別出的風險進行計量和評估。例如，使用統(tǒng)計模型計算信用風險的違約概率、違約損失率等；通過敏感性分析、壓力測試等方法評估市場風險。風險計量為后續(xù)的風險決策提供了量化依據。（3）風險監(jiān)測：對銀行面臨的風險狀況進行持續(xù)的監(jiān)測和跟蹤。建立風險監(jiān)測指標體系，實時監(jiān)控風險的變化情況，及時發(fā)現(xiàn)風險的異常波動和潛在隱患。同時，將監(jiān)測結果及時反饋給相關部門，以便采取相應的措施。（4）風險控制：根據風險計量和監(jiān)測的結果，采取相應的措施來控制風險。風險控制措施包括風險規(guī)避、風險分散、風險轉移、風險對沖等。例如，對于高風險的業(yè)務可以選擇規(guī)避；通過資產組合管理分散風險；利用保險、金融衍生工具等進行風險轉移和對沖。（5）風險定期或不定期地向管理層、監(jiān)管機構等報告銀行的風險狀況。風險報告應包括風險的識別、計量、監(jiān)測和控制情況，以及對未來風險趨勢的預測等內容，為決策層提供全面、準確的信息，以便做出合理的決策。五、論述題1.論述商業(yè)銀行如何進行流動性管理。答：商業(yè)銀行的流動性管理是確保銀行在任何時候都有足夠的資金來滿足客戶的提款需求和合理的貸款需求，同時又能實現(xiàn)資金的有效配置和盈利目標。以下是商業(yè)銀行進行流動性管理的主要方法和策略：（一）流動性需求預測1.資金來源與運用法：通過分析銀行資金來源（如存款、借款等）和資金運用（如貸款、投資等）的變化趨勢，預測未來一定時期內的流動性需求。例如，根據歷史數據和經濟形勢預測存款的增減變化、貸款的發(fā)放和回收情況等。2.資金結構法：根據資金來源的穩(wěn)定性和資金運用的流動性，將資金分為不同的層次和類別。例如，將存款分為核心存款和易變性存款，核心存款相對穩(wěn)定，而易變性存款波動較大。根據不同層次資金的特點，預測流動性需求。3.概率分析法：運用概率論和統(tǒng)計學的方法，對各種可能影響流動性的因素進行分析和預測。例如，分析不同經濟情景下客戶的提款概率、貸款需求概率等，從而確定流動性需求的概率分布。（二）流動性供給管理1.現(xiàn)金資產儲備：保持一定數量的現(xiàn)金資產，如庫存現(xiàn)金、在中央銀行存款、存放同業(yè)款項等，作為應對流動性需求的第一道防線?，F(xiàn)金資產具有高度的流動性，但收益較低，銀行需要在滿足流動性需求的前提下，合理控制現(xiàn)金資產的規(guī)模。2.短期證券投資：持有一些短期、高流動性的證券，如國債、央行票據等。這些證券可以在需要時迅速變現(xiàn)，提供流動性支持。同時，短期證券投資還可以獲得一定的收益，提高資金的使用效率。3.同業(yè)拆借：與其他金融機構進行同業(yè)拆借，當銀行出現(xiàn)流動性短缺時，可以從同業(yè)市場借入資金；當銀行資金充裕時，可以將資金拆借給其他金融機構，獲取利息收入。同業(yè)拆借是一種短期、靈活的資金融通方式，但需要注意市場利率波動和信用風險。4.向中央銀行借款：在必要時，商業(yè)銀行可以向中央銀行借款，如再貼現(xiàn)、再貸款等。向中央銀行借款可以獲得較為穩(wěn)定的資金來源，但中央銀行的借款政策和條件可能會對銀行的借款行為產生一定的限制。5.資產證券化：將一些缺乏流動性但具有未來現(xiàn)金流的資產，如貸款、應收賬款等，通過特殊目的機構（SPV）進行打包、重組，轉化為可在金融市場上流通的證券。資產證券化可以將銀行的非流動性資產轉化為流動性資產，提高銀行的資金流動性和融資能力。（三）流動性風險管理策略1.資產流動性管理策略：合理配置資產，提高資產的流動性。例如，優(yōu)化貸款結構，增加短期貸款和流動性較強的貸款比例；控制長期資產的規(guī)模，避免資產過度長期化。同時，加強對資產質量的管理，減少不良資產的比例，提高資產的變現(xiàn)能力。2.負債流動性管理策略：優(yōu)化負債結構，增加主動負債的比例。主動負債如發(fā)行金融債券、大額可轉讓定期存單等，可以根據銀行的流動性需求和市場情況進行靈活調整。同時，加強對客戶存款的管理，提高客戶存款的穩(wěn)定性，例如通過提供優(yōu)質的金融服務、推出特色存款產品等方式吸引和留住客戶。3.流動性應急計劃：制定完善的流動性應急計劃，明確在出現(xiàn)流動性危機時的應對措施和流程。應急計劃應包括資金來源渠道、資產變現(xiàn)順序、與監(jiān)管機構和其他金融機構的溝通協(xié)調機制等內容。定期對應急計劃進行演練和評估，確保在危機發(fā)生時能夠迅速、有效地實施。4.流動性風險管理的監(jiān)測與評估：建立健全流動性風險管理的監(jiān)測指標體系，如流動性比率、流動性缺口等，實時監(jiān)測銀行的流動性狀況。定期對流動性風險管理的效果進行評估，分析存在的問題和不足，及時調整流動性管理策略和措施。總之，商業(yè)銀行的流動性管理是一個復雜的系統(tǒng)工程，需要綜合運用多種方法和策略，不斷優(yōu)化資產負債結構，加強風險管理和監(jiān)測，以確保銀行在各種情況下都能保持良好的流動性狀況。2.論述商業(yè)銀行中間業(yè)務的發(fā)展現(xiàn)狀、問題及對策。（一）發(fā)展現(xiàn)狀1.規(guī)模不斷擴大：隨著金融市場的發(fā)展和銀行競爭的加劇，商業(yè)銀行中間業(yè)務的規(guī)模呈現(xiàn)出快速增長的趨勢。中間業(yè)務收入占銀行總收入的比重逐漸提高，成為銀行重要的收入來源之一。例如，近年來，我國商業(yè)銀行的銀行卡業(yè)務、代理業(yè)務、結算業(yè)務等規(guī)模不斷擴大。2.品種日益豐富：商業(yè)銀行中間業(yè)務的品種不斷創(chuàng)新和豐富。除了傳統(tǒng)的結算、代理、信托等業(yè)務外，還推出了許多新興的中間業(yè)務，如金融衍生工具交易、投資銀行服務、財務顧問等。這些新興業(yè)務為銀行帶來了新的利潤增長點，也滿足了客戶多樣化的金融需求。3.技術創(chuàng)新推動：信息技術的快速發(fā)展為商業(yè)銀行中間業(yè)務的發(fā)展提供了有力的支持。銀行通過建立電子銀行系統(tǒng)、網上銀行平臺等，實現(xiàn)了中間業(yè)務的電子化和自動化，提高了業(yè)務辦理效率和服務質量。同時，技術創(chuàng)新也促進了中間業(yè)務的產品創(chuàng)新和服務創(chuàng)新，如移動支付、網上理財等業(yè)務的快速發(fā)展。（二）存在的問題1.業(yè)務結構不合理：目前，我國商業(yè)銀行中間業(yè)務主要集中在傳統(tǒng)的結算、代理等業(yè)務上，而新興的金融衍生工具交易、投資銀行等業(yè)務發(fā)展相對滯后。傳統(tǒng)業(yè)務的利潤空間相對較小，且市場競爭激烈，而新興業(yè)務具有較高的技術含量和附加值，但需要較高的專業(yè)人才和技術支持。2.創(chuàng)新能力不足：雖然商業(yè)銀行推出了一些新的中間業(yè)務產品，但整體創(chuàng)新能力仍有待提高。部分銀行的中間業(yè)務產品同質化嚴重，缺乏特色和競爭力。同時，在產品創(chuàng)新過程中，對市場需求的把握不夠準確，導致一些創(chuàng)新產品無法得到市場的認可。3.風險管理難度大：隨著中間業(yè)務的不斷發(fā)展，其涉及的風險也日益復雜。例如，金融衍生工具交易業(yè)務面臨著市場風險、信用風險、操作風險等多種風險；擔保類業(yè)務存在著信用風險和代償風險。商業(yè)銀行在中間業(yè)務風險管理方面的經驗和技術相對不足，風險管理體系有待完善。4.人才短缺：中間業(yè)務的發(fā)展需要大量既懂金融業(yè)務又懂信息技術、法律等知識的復合型人才。目前，商業(yè)銀行在中間業(yè)務領域的專業(yè)人才相對短缺，尤其是在金融