化工公司分支機(jī)構(gòu)考核制度第一章總則

1.1制定依據(jù)與目的

1.1.1制定依據(jù)

本制度依據(jù)《中華人民共和國公司法》《中華人民共和國安全生產(chǎn)法》《危險(xiǎn)化學(xué)品安全管理?xiàng)l例》《聯(lián)合國關(guān)于跨國公司經(jīng)營行為的國際準(zhǔn)則》《奧本海默原則》等國家法律法規(guī)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)及國際公約制定，符合化工行業(yè)國際化經(jīng)營及數(shù)字化轉(zhuǎn)型要求，適用于公司所有分支機(jī)構(gòu)及其關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)活動(dòng)。

1.1.2制定目的

針對(duì)化工行業(yè)分支機(jī)構(gòu)管理中存在的管控空白、風(fēng)險(xiǎn)傳導(dǎo)滯后、資源協(xié)同效率低下等問題，通過構(gòu)建“制度-流程-表單-責(zé)任”四維一體管理閉環(huán)，實(shí)現(xiàn)價(jià)值創(chuàng)造、風(fēng)險(xiǎn)防控與效率提升的平衡，確保分支機(jī)構(gòu)在合規(guī)前提下實(shí)現(xiàn)穩(wěn)健運(yùn)營。

1.2適用范圍與對(duì)象

1.2.1適用范圍

本制度覆蓋公司所有化工類分支機(jī)構(gòu)，包括但不限于生產(chǎn)、研發(fā)、銷售、物流、技術(shù)服務(wù)等業(yè)務(wù)領(lǐng)域，涉及的所有子公司、分公司及海外機(jī)構(gòu)均須嚴(yán)格執(zhí)行。

1.2.2適用對(duì)象

包括但不限于：

-分支機(jī)構(gòu)總經(jīng)理及管理層；

-各業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人及崗位員工；

-內(nèi)控、合規(guī)、審計(jì)等監(jiān)督部門人員；

-外包單位、合作單位（需簽訂合規(guī)協(xié)議并納入本制度管理）。

1.2.3例外適用場景

涉及國家安全、行業(yè)特殊許可（如環(huán)保審批）等重大事項(xiàng)，需經(jīng)董事會(huì)專項(xiàng)審議后豁免部分條款，但須提供合規(guī)性說明及替代管控措施，審批權(quán)限由董事會(huì)行使。

1.3核心原則

1.3.1合規(guī)性原則

分支機(jī)構(gòu)所有經(jīng)營活動(dòng)須符合所在地法律法規(guī)及公司內(nèi)部制度，禁止無證經(jīng)營、非法交易等行為。

1.3.2權(quán)責(zé)對(duì)等原則

分支機(jī)構(gòu)管理層及員工權(quán)限與責(zé)任嚴(yán)格匹配，實(shí)行“權(quán)責(zé)清單”制度，禁止越權(quán)履職或推諉責(zé)任。

1.3.3風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向原則

重點(diǎn)關(guān)注安全生產(chǎn)、環(huán)保合規(guī)、財(cái)務(wù)舞弊、供應(yīng)鏈中斷等高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域，實(shí)施分級(jí)分類管控。

1.3.4效率優(yōu)先原則

1.3.5持續(xù)改進(jìn)原則

基于考核結(jié)果、審計(jì)發(fā)現(xiàn)及業(yè)務(wù)變化，每季度評(píng)估制度有效性并修訂完善。

1.3.6國際化適配原則

海外分支機(jī)構(gòu)須遵循當(dāng)?shù)胤煞ㄒ?guī)及文化習(xí)慣，同時(shí)滿足集團(tuán)統(tǒng)一合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)，差異化管理需求需經(jīng)區(qū)域總部批準(zhǔn)。

1.4制度地位與銜接

本制度為公司基礎(chǔ)性制度，與《公司內(nèi)部控制基本規(guī)范》《財(cái)務(wù)審批管理辦法》《安全生產(chǎn)責(zé)任制》等專項(xiàng)制度構(gòu)成管理矩陣，沖突時(shí)以本制度為準(zhǔn)，但特殊場景需經(jīng)董事會(huì)裁決。

第二章組織架構(gòu)與職責(zé)分工

2.1管理組織架構(gòu)

公司管理架構(gòu)分為決策層、執(zhí)行層、監(jiān)督層三層：

-決策層：由股東會(huì)、董事會(huì)及董事會(huì)下設(shè)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)構(gòu)成，負(fù)責(zé)重大戰(zhàn)略及風(fēng)險(xiǎn)偏好設(shè)定；

-執(zhí)行層：由總經(jīng)理、分支機(jī)構(gòu)管理層及業(yè)務(wù)部門組成，負(fù)責(zé)制度落地與業(yè)務(wù)運(yùn)營；

-監(jiān)督層：由內(nèi)控部、審計(jì)部、合規(guī)部及外部審計(jì)機(jī)構(gòu)構(gòu)成，負(fù)責(zé)獨(dú)立監(jiān)督制度執(zhí)行情況。

2.2決策機(jī)構(gòu)與職責(zé)

2.2.1股東會(huì)

行使最終決策權(quán)，負(fù)責(zé)批準(zhǔn)年度考核目標(biāo)、重大投資及組織架構(gòu)調(diào)整。

2.2.2董事會(huì)

審批年度預(yù)算、重大合同（金額超5000萬元）、分支機(jī)構(gòu)的設(shè)立與撤并，并監(jiān)督制度執(zhí)行。

2.2.3風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)

由獨(dú)立董事及合規(guī)官組成，每季度審議重大風(fēng)險(xiǎn)偏好及應(yīng)急預(yù)案。

2.3執(zhí)行機(jī)構(gòu)與職責(zé)

2.3.1分支機(jī)構(gòu)總經(jīng)理

作為主責(zé)主體，統(tǒng)籌業(yè)務(wù)運(yùn)營、合規(guī)管理及績效考核，對(duì)分支機(jī)構(gòu)整體風(fēng)險(xiǎn)負(fù)責(zé)。

2.3.2各業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人

按“誰主管誰負(fù)責(zé)”原則，具體落實(shí)部門業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)，每項(xiàng)操作需在ERP系統(tǒng)留痕。

2.3.3跨部門協(xié)同責(zé)任

涉及多部門事項(xiàng)需通過OA協(xié)同平臺(tái)明確主責(zé)、配合部門及完成時(shí)限，例會(huì)決議需在7個(gè)工作日內(nèi)轉(zhuǎn)化為操作指令。

2.4監(jiān)督機(jī)構(gòu)與職責(zé)

2.4.1內(nèi)控部

嵌入采購、生產(chǎn)、銷售等關(guān)鍵業(yè)務(wù)流程，每季度開展內(nèi)控測試，發(fā)現(xiàn)重大缺陷需在5個(gè)工作日內(nèi)上報(bào)。

2.4.2審計(jì)部

每年開展專項(xiàng)審計(jì)（含至少一項(xiàng)海外機(jī)構(gòu)），審計(jì)報(bào)告需經(jīng)審計(jì)委員會(huì)審議。

2.4.3合規(guī)部

建立“合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)庫”，每月更新高風(fēng)險(xiǎn)場景清單，對(duì)違規(guī)行為啟動(dòng)“雙軌處理”（業(yè)務(wù)部門整改+合規(guī)部門追責(zé)）。

2.5協(xié)調(diào)與聯(lián)動(dòng)機(jī)制

2.5.1跨部門協(xié)調(diào)

設(shè)立“運(yùn)營協(xié)調(diào)會(huì)”，由總經(jīng)理牽頭，每月首周例會(huì)解決跨部門爭議，決議需在會(huì)議后3個(gè)工作日內(nèi)同步至相關(guān)部門。

2.5.2信息共享

建立“數(shù)據(jù)中臺(tái)”，實(shí)現(xiàn)ERP、OA、CRM系統(tǒng)間數(shù)據(jù)同步，確保財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)、合規(guī)數(shù)據(jù)一致性。

2.5.3涉外業(yè)務(wù)協(xié)調(diào)

海外分支機(jī)構(gòu)需與區(qū)域總部合規(guī)官建立“雙日溝通機(jī)制”，遇重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)需立即啟動(dòng)屬地化協(xié)調(diào)。

第三章專業(yè)領(lǐng)域管理標(biāo)準(zhǔn)

3.1管理目標(biāo)與核心指標(biāo)

3.1.1安全生產(chǎn)

-年度安全事故率≤0.1%，重大事故為0；

-安全培訓(xùn)覆蓋率100%，考核合格率≥95%；

3.1.2環(huán)保合規(guī)

-環(huán)保處罰為0，排污許可符合率100%；

-固體廢棄物合規(guī)處置率≥99%；

3.1.3財(cái)務(wù)管理

-合同審批時(shí)效≤3個(gè)工作日，付款準(zhǔn)確率100%；

-資金周轉(zhuǎn)率≥8次/年，壞賬率≤1%；

3.2專業(yè)標(biāo)準(zhǔn)與規(guī)范

3.2.1安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)

-高風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)（如高危作業(yè)、?；穬?chǔ)存）需實(shí)施“雙人雙控”，記錄需加密存儲(chǔ)；

-每半年開展一次應(yīng)急演練，演練報(bào)告需經(jīng)內(nèi)控部審核。

3.2.2環(huán)保合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)

-承包商環(huán)保資質(zhì)需提前15天審核，不合格者禁止入場；

-環(huán)境監(jiān)測數(shù)據(jù)需接入政府監(jiān)管平臺(tái)，實(shí)時(shí)共享。

3.2.3合同管理標(biāo)準(zhǔn)

-金額超100萬元的合同需通過“合同智能審核系統(tǒng)”進(jìn)行合規(guī)校驗(yàn)，高風(fēng)險(xiǎn)條款需法律部雙簽確認(rèn)。

3.3管理方法與工具

3.3.1管理方法

-實(shí)施PDCA循環(huán)管理，每季度開展“管理缺陷閉環(huán)分析”；

-采用風(fēng)險(xiǎn)矩陣法評(píng)估業(yè)務(wù)場景，高風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)需制定專項(xiàng)預(yù)案。

3.3.2管理工具

-ERP系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)合同全生命周期管理，自動(dòng)觸發(fā)審批節(jié)點(diǎn)；

-OA系統(tǒng)嵌入“電子簽審”模塊，減少紙質(zhì)流轉(zhuǎn)。

第四章業(yè)務(wù)流程管理

4.1主流程設(shè)計(jì)

4.1.1業(yè)務(wù)發(fā)起

分支機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)部門通過OA系統(tǒng)提交申請(qǐng)，需填寫業(yè)務(wù)背景、合規(guī)性說明及風(fēng)險(xiǎn)自評(píng)，主責(zé)部門在2個(gè)工作日內(nèi)完成初審。

4.1.2審核執(zhí)行

-金額≤50萬元的業(yè)務(wù)由部門負(fù)責(zé)人審批；

-金額>50萬元的業(yè)務(wù)需經(jīng)分支機(jī)構(gòu)總經(jīng)理及區(qū)域總部財(cái)務(wù)總監(jiān)雙重審核，審批記錄需在ERP系統(tǒng)留痕。

4.1.3歸檔管理

-電子文檔需上傳至企業(yè)文檔中心，紙質(zhì)文檔按“一事一檔”原則歸檔，保存期限不低于5年；

-年度檔案需經(jīng)審計(jì)部抽查，不合格項(xiàng)需立即整改。

4.2子流程說明

4.2.1高危作業(yè)審批

-除常規(guī)審批外，需由安全工程師現(xiàn)場核查，合格后方可執(zhí)行；

-作業(yè)過程需實(shí)時(shí)監(jiān)控，異常情況立即中止。

4.2.2供應(yīng)商準(zhǔn)入

-供應(yīng)商需提供ISO14001、ISO45001認(rèn)證，資質(zhì)需在“供應(yīng)商黑名單”中排除；

-初次合作需簽訂《合規(guī)協(xié)議》，明確違約責(zé)任。

4.3流程關(guān)鍵控制點(diǎn)

4.3.1安全生產(chǎn)

-高危設(shè)備操作前需執(zhí)行“三查四定”，記錄需雙人簽字；

-檢修作業(yè)需執(zhí)行“工作票制度”，未辦票者禁止作業(yè)。

4.3.2合同履行

-履約過程中需每月開展一次風(fēng)險(xiǎn)自查，異常情況需在5個(gè)工作日內(nèi)上報(bào)；

-違約糾紛需通過仲裁或訴訟解決，訴訟前需經(jīng)法律部評(píng)估。

4.4流程優(yōu)化機(jī)制

-每年第四季度開展全流程復(fù)盤，收集業(yè)務(wù)部門優(yōu)化建議；

-優(yōu)化方案需經(jīng)內(nèi)控部技術(shù)驗(yàn)證，確保不降低管控要求。

第五章權(quán)限與審批管理

5.1權(quán)限矩陣設(shè)計(jì)

5.1.1業(yè)務(wù)類型分類

-經(jīng)營類：銷售定價(jià)、采購選擇權(quán)；

-資金類：小額費(fèi)用支付、大額資金審批；

-人員類：招聘權(quán)限、薪酬調(diào)整權(quán)。

5.1.2金額/等級(jí)劃分

-金額≤10萬元為常規(guī)權(quán)限，由部門負(fù)責(zé)人掌握；

-金額>1000萬元為重大權(quán)限，需經(jīng)董事會(huì)審批。

5.1.3崗位層級(jí)對(duì)應(yīng)

-分支機(jī)構(gòu)總經(jīng)理掌握30%以上權(quán)限，但特殊事項(xiàng)需上報(bào)；

-基層員工僅保留與崗位職責(zé)匹配的權(quán)限。

5.2審批權(quán)限標(biāo)準(zhǔn)

5.2.1常規(guī)審批路徑

-采購申請(qǐng)：采購部初審→財(cái)務(wù)部復(fù)核→總經(jīng)理審批；

5.2.2特殊審批路徑

-緊急采購（金額超200萬元）：需附風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告，由區(qū)域總部總經(jīng)理審批。

5.2.3越權(quán)處理

-越權(quán)審批需在3個(gè)工作日內(nèi)補(bǔ)辦授權(quán)手續(xù)，否則審批無效；

-越權(quán)行為由違規(guī)者承擔(dān)責(zé)任，審批者承擔(dān)連帶責(zé)任。

5.3授權(quán)與代理機(jī)制

5.3.1授權(quán)條件

-授權(quán)需通過OA系統(tǒng)發(fā)起，授權(quán)期限最長6個(gè)月；

-授權(quán)書需加密存儲(chǔ)，電子授權(quán)需與紙質(zhì)授權(quán)同步生效。

5.3.2代理機(jī)制

-臨時(shí)代理需提供授權(quán)委托書，代理期限≤15個(gè)工作日；

-代理權(quán)限不得超出授權(quán)范圍，代理結(jié)束后需及時(shí)交接。

5.4異常審批流程

5.4.1加急審批

-緊急業(yè)務(wù)需通過OA系統(tǒng)提交加急申請(qǐng)，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可優(yōu)先審批；

-加急審批需在審批記錄中標(biāo)注原因，并納入月度風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告。

5.4.2補(bǔ)批流程

-越權(quán)行為需在5個(gè)工作日內(nèi)提交補(bǔ)批申請(qǐng)，補(bǔ)批材料需包含風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及整改措施；

-補(bǔ)批未通過者需按原路徑重新審批。

第六章執(zhí)行與監(jiān)督管理

6.1執(zhí)行要求與標(biāo)準(zhǔn)

6.1.1操作規(guī)范

-所有業(yè)務(wù)操作需在ERP系統(tǒng)完成，禁止線下操作；

-關(guān)鍵數(shù)據(jù)（如?；穾齑妫┬杳啃r(shí)同步至監(jiān)控平臺(tái)。

6.1.2表單填報(bào)

-表單需完整填寫，電子簽名需與身份綁定，紙質(zhì)表單需加蓋騎縫章；

-錯(cuò)誤填報(bào)需在3個(gè)工作日內(nèi)修正，修正過程需記錄存檔。

6.1.3痕跡留存

-電子痕跡需加密存儲(chǔ)，紙質(zhì)痕跡需與電子記錄關(guān)聯(lián)存檔；

-監(jiān)管機(jī)構(gòu)檢查時(shí)，需在3個(gè)工作日內(nèi)提供完整證據(jù)鏈。

6.2監(jiān)督機(jī)制設(shè)計(jì)

6.2.1日常監(jiān)督

-內(nèi)控部每周抽查10項(xiàng)業(yè)務(wù)操作，不合格項(xiàng)需在2個(gè)工作日內(nèi)整改；

-合規(guī)部每月開展“合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)掃描”，發(fā)現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)需立即上報(bào)。

6.2.2專項(xiàng)監(jiān)督

-每半年開展一次交叉檢查，檢查結(jié)果需在1個(gè)月內(nèi)形成報(bào)告；

-專項(xiàng)檢查需覆蓋所有海外機(jī)構(gòu)，檢查前需提前15天發(fā)布通知。

6.3檢查與審計(jì)

6.3.1檢查頻次

-日常檢查每月≥5次，專項(xiàng)檢查每季度≥1次；

-重大風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域（如環(huán)保）需實(shí)施“飛行檢查”。

6.3.2審計(jì)要求

-年度審計(jì)需覆蓋所有分支機(jī)構(gòu)，審計(jì)報(bào)告需經(jīng)審計(jì)委員會(huì)審議；

-審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題需在1個(gè)月內(nèi)整改，整改情況需向?qū)徲?jì)部匯報(bào)。

6.4執(zhí)行情況報(bào)告

6.4.1報(bào)告內(nèi)容

-包含業(yè)務(wù)完成率、風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生次數(shù)、整改完成率等核心指標(biāo)；

-高風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)需附整改計(jì)劃及預(yù)期效果。

6.4.2報(bào)告周期

-月度報(bào)告需在次月5日前提交，季度報(bào)告需在次月15日前提交；

-年度報(bào)告需在次年2月底前提交，需經(jīng)董事會(huì)審議。

第七章考核與改進(jìn)管理

7.1績效考核指標(biāo)

7.1.1考核維度

-價(jià)值創(chuàng)造：營收增長率、利潤率；

-風(fēng)險(xiǎn)防控：安全事故率、合規(guī)處罰次數(shù)；

-效率提升：合同審批時(shí)效、資金周轉(zhuǎn)率。

7.1.2權(quán)重分配

-價(jià)值創(chuàng)造40%，風(fēng)險(xiǎn)防控30%，效率提升30%；

-考核結(jié)果與績效工資、晉升掛鉤。

7.2評(píng)估周期與方法

7.2.1評(píng)估周期

-月度考核由分支機(jī)構(gòu)自行評(píng)估，季度考核由區(qū)域總部復(fù)核；

-年度考核由董事會(huì)審批，考核結(jié)果需公示。

7.2.2評(píng)估方法

-數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)：ERP系統(tǒng)自動(dòng)生成考核數(shù)據(jù)；

-現(xiàn)場核查：考核組隨機(jī)抽查業(yè)務(wù)現(xiàn)場。

7.3問題整改機(jī)制

7.3.1整改流程

-發(fā)現(xiàn)問題→制定方案→落實(shí)整改→效果評(píng)估→銷號(hào)歸檔；

-整改方案需包含責(zé)任部門、完成時(shí)限、預(yù)期效果。

7.3.2分級(jí)管理

-一般問題：整改時(shí)限≤7個(gè)工作日；

-重大問題：整改時(shí)限≤30個(gè)工作日；

-緊急問題：立即整改，整改情況24小時(shí)內(nèi)上報(bào)。

7.4持續(xù)改進(jìn)流程

7.4.1改進(jìn)建議收集

-通過OA系統(tǒng)提交改進(jìn)建議，合規(guī)部每月匯總評(píng)估；

-優(yōu)秀建議給予物質(zhì)獎(jiǎng)勵(lì)，并納入制度修訂。

7.4.2修訂審批權(quán)限

-一般修訂由總經(jīng)理審批，重大修訂需經(jīng)董事會(huì)審議；

-修訂內(nèi)容需在公告欄公示，公示期不少于5個(gè)工作日。

第八章獎(jiǎng)懲機(jī)制

8.1獎(jiǎng)勵(lì)標(biāo)準(zhǔn)與程序

8.1.1獎(jiǎng)勵(lì)情形

-合規(guī)標(biāo)桿：年度考核排名第一，獎(jiǎng)勵(lì)金額最高不超過年度工資的30%；

-創(chuàng)新突破：重大工藝改進(jìn)或成本節(jié)約，按貢獻(xiàn)比例獎(jiǎng)勵(lì)。

8.1.2獎(jiǎng)勵(lì)程序

-獎(jiǎng)勵(lì)申報(bào)→部門初審→合規(guī)部復(fù)核→總經(jīng)理審批→財(cái)務(wù)部發(fā)放；

-獎(jiǎng)勵(lì)公示期不少于3個(gè)工作日，異議者可向合規(guī)部申訴。

8.2違規(guī)行為界定

8.2.1一般違規(guī)

-違反操作規(guī)范但未造成后果，如未及時(shí)填報(bào)表單；

8.2.2較重違規(guī)

-違反合規(guī)要求但未造成損失，如使用非授權(quán)供應(yīng)商；

8.2.3嚴(yán)重違規(guī)

-造成重大損失或影響公司聲譽(yù)，如重大安全事故；

8.3處罰標(biāo)準(zhǔn)與程序

8.3.1處罰分級(jí)

-一般違規(guī)：警告+內(nèi)部培訓(xùn)；

-較重違規(guī)：罰款1000-5000元+降級(jí)；

-嚴(yán)重違規(guī)：解除勞動(dòng)合同+移交司法機(jī)關(guān)。

8.3.2處罰程序

-調(diào)查取證→告知當(dāng)事人→聽取申辯→審批處罰→執(zhí)行處罰；

-處罰記錄需存檔，作為年度考核參考。

8.4申訴與復(fù)議

8.4.1申訴條件

-收到處罰通知后3個(gè)工作日內(nèi)可提出申訴；

-申訴需通過OA系統(tǒng)提交，附相關(guān)證據(jù)材料。

8.4.2復(fù)議流程

-合規(guī)部受理申訴，15個(gè)工作日內(nèi)完成復(fù)核；

-復(fù)議結(jié)果需書面通知當(dāng)事人，不服可向仲裁委申請(qǐng)仲裁。

第九章應(yīng)急與例外管理

9.1應(yīng)急預(yù)案與危機(jī)處理

9.1.1預(yù)案體系

-制定《安全生產(chǎn)應(yīng)急預(yù)案》《環(huán)保事件應(yīng)急預(yù)案》《供應(yīng)鏈中斷應(yīng)急預(yù)案》等；

-預(yù)案需每年演練，演練結(jié)果需存檔。

9.1.2應(yīng)急響應(yīng)

-啟動(dòng)應(yīng)急響應(yīng)需經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)，應(yīng)急指揮部由總經(jīng)理、安全總監(jiān)、合規(guī)總監(jiān)組成；

-應(yīng)急處置需在2小時(shí)內(nèi)形成初步報(bào)告，4小時(shí)內(nèi)上報(bào)董事會(huì)。

9.2例外情況處理

9.2.1例外場景