2026年商業(yè)風(fēng)險管理師資格考試題目及答案解析一、單選題（共10題，每題1分）1.在全球化背景下，企業(yè)面臨的最主要跨國風(fēng)險是？A.政治風(fēng)險B.市場風(fēng)險C.信用風(fēng)險D.操作風(fēng)險2.以下哪項(xiàng)不屬于我國《企業(yè)風(fēng)險管理基本規(guī)范》中提到的風(fēng)險類別？A.戰(zhàn)略風(fēng)險B.財務(wù)風(fēng)險C.法律合規(guī)風(fēng)險D.社會責(zé)任風(fēng)險3.某制造企業(yè)因供應(yīng)鏈中斷導(dǎo)致生產(chǎn)停滯，該風(fēng)險屬于？A.信用風(fēng)險B.供應(yīng)風(fēng)險C.市場風(fēng)險D.操作風(fēng)險4.根據(jù)我國《商業(yè)銀行風(fēng)險管理指引》，壓力測試的主要目的是？A.評估銀行流動性風(fēng)險B.監(jiān)控銀行資產(chǎn)質(zhì)量C.優(yōu)化銀行資本配置D.預(yù)測銀行盈利能力5.某科技公司因數(shù)據(jù)泄露導(dǎo)致客戶信任度下降，該風(fēng)險屬于？A.信息安全風(fēng)險B.法律合規(guī)風(fēng)險C.戰(zhàn)略風(fēng)險D.信用風(fēng)險6.我國《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》中強(qiáng)調(diào)的“三道防線”不包括？A.業(yè)務(wù)部門B.內(nèi)部審計部門C.財務(wù)部門D.外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)7.在風(fēng)險管理中，“風(fēng)險矩陣”主要用于？A.量化風(fēng)險影響B(tài).識別風(fēng)險因素C.制定風(fēng)險應(yīng)對策略D.評估風(fēng)險偏好8.某金融機(jī)構(gòu)因利率變動導(dǎo)致投資損失，該風(fēng)險屬于？A.信用風(fēng)險B.市場風(fēng)險C.操作風(fēng)險D.法律合規(guī)風(fēng)險9.根據(jù)我國《證券公司風(fēng)險管理規(guī)定》，核心風(fēng)險控制指標(biāo)不包括？A.凈資本充足率B.風(fēng)險覆蓋率C.凈穩(wěn)定資金比率D.流動性覆蓋率10.某零售企業(yè)因門店盜竊導(dǎo)致商品損失，該風(fēng)險屬于？A.信用風(fēng)險B.操作風(fēng)險C.財產(chǎn)風(fēng)險D.法律合規(guī)風(fēng)險二、多選題（共5題，每題2分）1.我國企業(yè)面臨的主要政治風(fēng)險包括？A.政策變動B.外匯管制C.社會沖突D.稅收調(diào)整E.政府干預(yù)2.供應(yīng)鏈風(fēng)險管理的主要措施包括？A.建立供應(yīng)商評估體系B.多元化采購渠道C.簽訂長期合作協(xié)議D.加強(qiáng)物流監(jiān)控E.備用供應(yīng)商計劃3.金融機(jī)構(gòu)常見的操作風(fēng)險來源包括？A.人員失誤B.系統(tǒng)故障C.內(nèi)部欺詐D.外部事件E.流程缺陷4.企業(yè)進(jìn)行風(fēng)險自評估時，通常需要考慮的因素包括？A.風(fēng)險發(fā)生的可能性B.風(fēng)險可能造成的影響C.風(fēng)險應(yīng)對措施的有效性D.風(fēng)險管理資源的充足性E.外部監(jiān)管要求5.跨境風(fēng)險管理的主要挑戰(zhàn)包括？A.法律體系差異B.跨文化溝通障礙C.貨幣匯率波動D.政策監(jiān)管不一致E.信息不對稱三、判斷題（共10題，每題1分）1.風(fēng)險管理的核心目標(biāo)是消除所有風(fēng)險。（×）2.壓力測試和情景分析是風(fēng)險管理的主要工具。（√）3.企業(yè)內(nèi)部控制體系必須與風(fēng)險管理框架相結(jié)合。（√）4.信用風(fēng)險主要指交易對手違約的風(fēng)險。（√）5.操作風(fēng)險不包括自然災(zāi)害導(dǎo)致的損失。（×）6.我國《公司法》對企業(yè)風(fēng)險管理有強(qiáng)制性要求。（√）7.市場風(fēng)險主要受宏觀經(jīng)濟(jì)因素影響。（√）8.合規(guī)風(fēng)險是指企業(yè)違反法律法規(guī)的風(fēng)險。（√）9.供應(yīng)鏈風(fēng)險可以通過單一供應(yīng)商降低。（×）10.風(fēng)險管理只適用于大型企業(yè)，中小企業(yè)無需關(guān)注。（×）四、簡答題（共4題，每題5分）1.簡述企業(yè)風(fēng)險管理的基本流程。答：企業(yè)風(fēng)險管理的基本流程包括風(fēng)險識別、風(fēng)險評估、風(fēng)險應(yīng)對、風(fēng)險監(jiān)控四個階段。-風(fēng)險識別：通過訪談、問卷調(diào)查、數(shù)據(jù)分析等方法，識別企業(yè)面臨的內(nèi)外部風(fēng)險。-風(fēng)險評估：采用定性或定量方法，分析風(fēng)險發(fā)生的可能性和影響程度。-風(fēng)險應(yīng)對：制定風(fēng)險規(guī)避、轉(zhuǎn)移、減輕或接受等策略，并落實(shí)具體措施。-風(fēng)險監(jiān)控：定期審查風(fēng)險管理效果，及時調(diào)整策略以應(yīng)對變化。2.簡述供應(yīng)鏈風(fēng)險管理的主要方法。答：供應(yīng)鏈風(fēng)險管理的主要方法包括：-建立供應(yīng)商評估體系：定期評估供應(yīng)商的財務(wù)狀況、運(yùn)營能力和風(fēng)險水平。-多元化采購渠道：避免過度依賴單一供應(yīng)商，降低中斷風(fēng)險。-簽訂長期合作協(xié)議：通過合同約束供應(yīng)商，確保供應(yīng)穩(wěn)定性。-加強(qiáng)物流監(jiān)控：利用技術(shù)手段實(shí)時跟蹤貨物狀態(tài)，防止延誤或丟失。-制定應(yīng)急預(yù)案：針對突發(fā)事件（如自然災(zāi)害、政策變動）制定備用方案。3.簡述金融機(jī)構(gòu)操作風(fēng)險的主要來源。答：金融機(jī)構(gòu)操作風(fēng)險的主要來源包括：-人員失誤：如操作人員錯誤執(zhí)行交易、違反規(guī)定等。-系統(tǒng)故障：如IT系統(tǒng)崩潰、數(shù)據(jù)丟失等。-內(nèi)部欺詐：如員工盜竊、內(nèi)幕交易等。-流程缺陷：如審批流程不完善、內(nèi)部控制缺失等。-外部事件：如黑客攻擊、自然災(zāi)害等。4.簡述企業(yè)合規(guī)風(fēng)險管理的基本要求。答：企業(yè)合規(guī)風(fēng)險管理的基本要求包括：-建立健全合規(guī)體系：明確合規(guī)管理架構(gòu)、職責(zé)和流程。-定期開展合規(guī)審查：評估業(yè)務(wù)活動是否符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求。-加強(qiáng)員工培訓(xùn)：提高員工合規(guī)意識和能力。-建立舉報機(jī)制：鼓勵員工舉報違規(guī)行為，及時糾正問題。-與監(jiān)管機(jī)構(gòu)溝通：主動配合監(jiān)管，避免合規(guī)風(fēng)險。五、論述題（共1題，10分）結(jié)合我國當(dāng)前經(jīng)濟(jì)形勢，論述企業(yè)如何構(gòu)建有效的風(fēng)險管理體系？答：在我國當(dāng)前經(jīng)濟(jì)形勢下，企業(yè)構(gòu)建有效的風(fēng)險管理體系需關(guān)注以下方面：1.全面識別風(fēng)險：隨著經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整和外部環(huán)境變化，企業(yè)需重點(diǎn)關(guān)注：-宏觀經(jīng)濟(jì)風(fēng)險：如通貨膨脹、利率波動、政策調(diào)整等。-行業(yè)風(fēng)險：如技術(shù)迭代、市場競爭加劇、供應(yīng)鏈重構(gòu)等。-合規(guī)風(fēng)險：如數(shù)據(jù)安全、反壟斷、環(huán)保法規(guī)等。-操作風(fēng)險：如數(shù)字化轉(zhuǎn)型中的系統(tǒng)風(fēng)險、人員流動性等。2.科學(xué)評估風(fēng)險：采用定量與定性結(jié)合的方法，如：-定量分析：利用財務(wù)模型、壓力測試評估市場風(fēng)險和信用風(fēng)險。-定性分析：通過專家訪談、情景分析評估戰(zhàn)略風(fēng)險和操作風(fēng)險。3.制定差異化應(yīng)對策略：根據(jù)風(fēng)險類型和影響程度，采?。?風(fēng)險規(guī)避：如退出高風(fēng)險市場、拒絕不合規(guī)業(yè)務(wù)。-風(fēng)險轉(zhuǎn)移：如購買保險、簽訂風(fēng)險共擔(dān)協(xié)議。-風(fēng)險減輕：如加強(qiáng)內(nèi)部控制、優(yōu)化業(yè)務(wù)流程。-風(fēng)險接受：如對低概率、低影響風(fēng)險不采取行動。4.強(qiáng)化動態(tài)監(jiān)控：建立風(fēng)險預(yù)警機(jī)制，定期審查：-風(fēng)險報告：每月分析風(fēng)險變化情況。-內(nèi)控有效性：評估風(fēng)險管理措施是否達(dá)標(biāo)。-外部環(huán)境變化：及時調(diào)整策略以應(yīng)對新風(fēng)險。5.提升風(fēng)險管理能力：加強(qiáng)人才建設(shè)和文化建設(shè)，如：-培養(yǎng)專業(yè)人才：招聘具備風(fēng)險管理背景的員工。-建立風(fēng)險文化：鼓勵全員參與風(fēng)險管理，提高風(fēng)險意識。通過以上措施，企業(yè)可以構(gòu)建動態(tài)、全面的風(fēng)險管理體系，有效應(yīng)對經(jīng)濟(jì)形勢變化，保障可持續(xù)發(fā)展。答案解析一、單選題答案解析1.A解析：跨國企業(yè)面臨的主要風(fēng)險是政治風(fēng)險，如政策變動、外匯管制等，直接影響其海外業(yè)務(wù)。2.D解析：我國《企業(yè)風(fēng)險管理基本規(guī)范》主要涵蓋戰(zhàn)略、財務(wù)、市場、運(yùn)營、法律合規(guī)風(fēng)險，未明確“社會責(zé)任風(fēng)險”為獨(dú)立類別。3.B解析：供應(yīng)鏈中斷屬于供應(yīng)風(fēng)險，指因供應(yīng)商問題導(dǎo)致企業(yè)無法獲得所需物資或服務(wù)。4.A解析：壓力測試的核心目的是評估銀行在極端市場條件下的流動性風(fēng)險，防止系統(tǒng)性危機(jī)。5.A解析：數(shù)據(jù)泄露屬于信息安全風(fēng)險，涉及客戶隱私保護(hù)和技術(shù)安全防護(hù)。6.D解析：“三道防線”通常指業(yè)務(wù)部門（第一道）、風(fēng)險管理部門（第二道）、內(nèi)部審計部門（第三道），外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)屬于第四道。7.A解析：風(fēng)險矩陣通過概率和影響兩個維度量化風(fēng)險，主要用于評估風(fēng)險優(yōu)先級。8.B解析：利率變動導(dǎo)致投資損失屬于市場風(fēng)險，受宏觀經(jīng)濟(jì)因素影響。9.C解析：證券公司的核心風(fēng)險控制指標(biāo)包括凈資本充足率、風(fēng)險覆蓋率、資本杠桿率、流動性覆蓋率，不包括“凈穩(wěn)定資金比率”。10.B解析：門店盜竊屬于操作風(fēng)險，因內(nèi)部管理不善導(dǎo)致?lián)p失。二、多選題答案解析1.A,B,C,D,E解析：政治風(fēng)險包括政策變動、外匯管制、社會沖突、稅收調(diào)整、政府干預(yù)等，均可能影響企業(yè)跨國經(jīng)營。2.A,B,C,D,E解析：供應(yīng)鏈風(fēng)險管理需綜合評估供應(yīng)商、采購、物流、應(yīng)急等多個環(huán)節(jié)，確保穩(wěn)定性。3.A,B,C,D,E解析：操作風(fēng)險來源廣泛，涵蓋人員、系統(tǒng)、流程、外部事件等，金融機(jī)構(gòu)需重點(diǎn)關(guān)注。4.A,B,C,D,E解析：風(fēng)險自評估需全面考慮風(fēng)險可能性、影響、應(yīng)對措施、資源、監(jiān)管要求等因素。5.A,B,C,D,E解析：跨境風(fēng)險管理面臨法律、文化、貨幣、監(jiān)管、信息等多重挑戰(zhàn)。三、判斷題答案解析1.×解析：風(fēng)險管理無法消除所有風(fēng)險，但可降低風(fēng)險發(fā)生的可能性和影響。2.√解析：壓力測試和情景分析是量化風(fēng)險、評估極端情況的主要工具。3.√解析：內(nèi)部控制與風(fēng)險管理需協(xié)同，確保業(yè)務(wù)合規(guī)和風(fēng)險可控。4.√解析：信用風(fēng)險的核心是交易對手違約，如貸款壞賬。5.×解析：自然災(zāi)害屬于外部事件，通常歸入操作風(fēng)險范疇。6.√解析：我國《公司法》要求上市公司建立內(nèi)部控制體系，防范風(fēng)險。7.√解析：市場風(fēng)險受利率、匯率、股市等宏觀經(jīng)濟(jì)因素影響。8.√解析：合規(guī)風(fēng)險指企業(yè)違反法律法規(guī)或監(jiān)管要求的風(fēng)險。9.×解析：單一供應(yīng)商會提高供應(yīng)鏈脆弱性，應(yīng)多元化采購。10.×解析：中小企業(yè)同樣面臨財務(wù)、運(yùn)營、合規(guī)等多重風(fēng)險，需加強(qiáng)管理。四、簡答題答案解析1.企業(yè)風(fēng)險管理基本流程解析流程分為四個階段：風(fēng)險識別（通過訪談、數(shù)據(jù)分析等發(fā)現(xiàn)風(fēng)險）、風(fēng)險評估（分析可能性和影響）、風(fēng)險應(yīng)對（制定規(guī)避、轉(zhuǎn)移、減輕或接受策略）、風(fēng)險監(jiān)控（定期審查效果并調(diào)整）。2.供應(yīng)鏈風(fēng)險管理方法解析方法包括供應(yīng)商評估、多元化采購、長期合作、物流監(jiān)控、應(yīng)急預(yù)案，核心是提高供應(yīng)鏈韌性。3.金融機(jī)構(gòu)操作風(fēng)險來源解析主要來自人員失誤、系統(tǒng)故障、內(nèi)部欺詐、流程缺陷、外部事件，需加強(qiáng)內(nèi)部控制和科技防護(hù)。4.企業(yè)合規(guī)風(fēng)險管理要求解析要求建立合規(guī)體系、定期審查、加強(qiáng)培訓(xùn)、建立舉報機(jī)制、配合監(jiān)管，確保業(yè)務(wù)合法合規(guī)。五、論述題答案解析構(gòu)建有效風(fēng)險管理體系的關(guān)鍵點(diǎn)1.