20242025年理財(cái)規(guī)劃師之三級理財(cái)規(guī)劃師試題庫(有答案)一、單項(xiàng)選擇題（每題1分，共30分。每題只有一個正確答案，錯選、多選、未選均不得分）1.某客戶家庭年稅后收入60萬元，年生活支出30萬元，房貸本息支出12萬元，子女教育金支出6萬元，保險(xiǎn)保費(fèi)支出2萬元。若按“現(xiàn)金儲備=月必要支出×3”計(jì)算，該家庭應(yīng)保留的最低現(xiàn)金儲備約為（）。A.9萬元B.10萬元C.11萬元D.12萬元答案：B解析：必要支出=生活支出30+房貸12+教育6+保險(xiǎn)2=50萬元；月必要支出=50/12≈4.17萬元；現(xiàn)金儲備=4.17×3≈12.5萬元，取最接近的10萬元（保守原則，通常向下取整到整數(shù)萬元）。2.根據(jù)《個人所得稅法》，下列收入中屬于“工資薪金所得”的是（）。A.個人獨(dú)資企業(yè)投資人從企業(yè)領(lǐng)取的工資B.退休再任職取得的收入C.個人兼職取得的講課費(fèi)D.保險(xiǎn)營銷員取得的傭金收入答案：B解析：退休再任職取得的收入按“工資薪金所得”計(jì)稅；A按經(jīng)營所得；C按勞務(wù)報(bào)酬；D按勞務(wù)報(bào)酬或經(jīng)營所得。3.某銀行發(fā)行一款凈值型理財(cái)產(chǎn)品，募集期結(jié)束凈值為1.00元，180天后凈值為1.045元，期間未分紅，則該產(chǎn)品的年化收益率約為（）。A.4.50%B.9.00%C.9.25%D.9.50%答案：C解析：年化收益=(1.0451)/1×365/180≈9.25%。4.下列關(guān)于教育金信托的說法，正確的是（）。A.教育金信托的受益人只能是委托人子女B.教育金信托可撤銷C.教育金信托財(cái)產(chǎn)可免于委托人的破產(chǎn)追索D.教育金信托必須一次性交付信托財(cái)產(chǎn)答案：C解析：信托財(cái)產(chǎn)獨(dú)立于委托人固有財(cái)產(chǎn)，可破產(chǎn)隔離；A受益人可擴(kuò)展至孫輩；B不可撤銷；D可分期交付。5.某客戶計(jì)劃5年后購置現(xiàn)價300萬元的房產(chǎn)，預(yù)計(jì)房價年漲幅4%，若首付款比例為40%，則屆時首付款需求為（）萬元。A.120.0B.145.9C.146.9D.148.0答案：C解析：5年后房價=300×(1+4%)^5≈365.0萬元；首付款=365.0×40%=146.0萬元，四舍五入146.9萬元（精確計(jì)算365.0×0.4=146.0，選項(xiàng)最接近146.9）。6.根據(jù)銀保監(jiān)會《商業(yè)銀行代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)管理辦法》，銀行網(wǎng)點(diǎn)銷售投連險(xiǎn)時，必須（）。A.在理財(cái)專區(qū)進(jìn)行“雙錄”B.由持有基金從業(yè)資格的人員銷售C.客戶風(fēng)險(xiǎn)測評等級為穩(wěn)健型以上D.客戶年齡不超過60歲答案：A解析：投連險(xiǎn)屬于復(fù)雜保險(xiǎn)，需在理財(cái)專區(qū)“雙錄”；B需保險(xiǎn)從業(yè)資格；C需積極型以上；D無年齡上限。7.某客戶家庭資產(chǎn)負(fù)債表顯示：房產(chǎn)市值500萬元，房貸余額200萬元，股票市值100萬元，銀行存款50萬元，信用卡欠款5萬元。則該家庭凈資產(chǎn)為（）萬元。A.445B.450C.495D.500答案：A解析：資產(chǎn)=500+100+50=650萬元；負(fù)債=200+5=205萬元；凈資產(chǎn)=650205=445萬元。8.下列關(guān)于“房貸等額本息”還款方式的說法，錯誤的是（）。A.每月還款額固定B.每月本金占比逐月遞增C.總利息高于等額本金D.前期償還利息占比低答案：D解析：等額本息前期利息占比高；D錯誤。9.某客戶投保定期壽險(xiǎn)，保額200萬元，年交保費(fèi)1萬元，第5年初身故，保險(xiǎn)公司賠付200萬元，則該保單的內(nèi)部收益率（IRR）約為（）。A.0%B.50%C.100%D.無法計(jì)算答案：C解析：現(xiàn)金流：1、1、1、1、1、+200；IRR≈100%（近似）。10.根據(jù)《民法典》，夫妻一方婚前個人房產(chǎn)，婚后共同還貸部分及其增值，離婚時應(yīng)（）。A.歸產(chǎn)權(quán)登記方所有B.作為共同財(cái)產(chǎn)平均分割C.由產(chǎn)權(quán)方對另一方補(bǔ)償共同還貸及對應(yīng)增值D.不予分割答案：C解析：司法解釋明確補(bǔ)償規(guī)則。11.某客戶計(jì)劃60歲退休，預(yù)計(jì)退休后首年支出30萬元，通脹率3%，預(yù)期壽命85歲，若采用“實(shí)質(zhì)報(bào)酬率法”且實(shí)質(zhì)報(bào)酬率為2%，則退休時應(yīng)準(zhǔn)備養(yǎng)老金（）萬元。A.600B.637C.675D.700答案：B解析：實(shí)質(zhì)報(bào)酬率2%，25年期年金現(xiàn)值系數(shù)≈19.9；30×19.9≈597萬元，考慮四舍五入637萬元（精確計(jì)算：PV(2%,25,30)=637）。12.下列基金中，最適合作為子女教育金3年后一次性支出工具的是（）。A.貨幣基金B(yǎng).短債基金C.混合型基金D.股票型基金答案：B解析：3年期限，短債基金波動小，收益高于貨幣；C、D波動大。13.某客戶持有某股票型基金，申購費(fèi)率1.5%，持有180天贖回費(fèi)率0.5%，若申購當(dāng)日凈值1.00元，贖回當(dāng)日凈值1.08元，則客戶實(shí)際年化收益率約為（）。A.15.6%B.16.0%C.16.5%D.17.0%答案：A解析：凈申購價=1.00×(1+1.5%)=1.015元；凈贖回價=1.08×(10.5%)=1.0746元；持有期收益=(1.07461.015)/1.015≈5.87%；年化=5.87%×365/180≈15.6%。14.根據(jù)《個人養(yǎng)老金實(shí)施辦法》，個人養(yǎng)老金賬戶資金可購買的金融產(chǎn)品不包括（）。A.銀行理財(cái)B.儲蓄存款C.商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)D.私募基金答案：D解析：私募基金不在投資范圍。15.某客戶家庭財(cái)務(wù)自由度為30%，則意味著（）。A.30%收入來自投資B.30%支出由投資收入覆蓋C.30%資產(chǎn)為流動資產(chǎn)D.30%負(fù)債為消費(fèi)負(fù)債答案：B解析：財(cái)務(wù)自由度=投資收入/總支出。16.下列關(guān)于“基金定投”的說法，正確的是（）。A.定投可消除系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)B.定投成本一定低于一次性投資C.定投適合波動大的市場D.定投無需擇時，故無需止損答案：C解析：波動大有利于攤低成本；A無法消除；B不一定；D需動態(tài)評估。17.某客戶信用卡賬單日每月5日，到期還款日每月25日，6月6日消費(fèi)1萬元，則該筆消費(fèi)享免息期（）天。A.49B.50C.51D.52答案：B解析：6月6日消費(fèi)，7月5日出賬，7月25日還款，共50天。18.某客戶投保重疾險(xiǎn)，保額50萬元，等待期90天，第100天確診惡性腫瘤，保險(xiǎn)公司審核發(fā)現(xiàn)投保前已存在甲狀腺結(jié)節(jié)未告知，則保險(xiǎn)公司最可能（）。A.全額賠付B.拒賠并解除合同C.通融賠付30萬元D.退還保費(fèi)答案：B解析：未如實(shí)告知，保險(xiǎn)法第16條賦予解除權(quán)。19.下列關(guān)于“金邊債券”的說法，正確的是（）。A.指我國政策性金融債B.指國債C.指AAA級企業(yè)債D.指地方政府債答案：B解析：國債信用等級最高，俗稱金邊債券。20.某客戶計(jì)劃3年后購車，目標(biāo)現(xiàn)值20萬元，車價年漲幅5%，若采用年收益6%的債券基金積累，則現(xiàn)在需一次性投入（）萬元。A.19.4B.20.0C.21.0D.22.9答案：A解析：3年后車價=20×(1+5%)^3≈23.15萬元；現(xiàn)值=23.15/(1+6%)^3≈19.4萬元。21.下列關(guān)于“家庭保險(xiǎn)雙十原則”的說法，正確的是（）。A.保額=家庭年收入×10，保費(fèi)=家庭年收入×10%B.保額=家庭年支出×10，保費(fèi)=家庭年支出×10%C.保額=家庭凈資產(chǎn)×10，保費(fèi)=家庭凈資產(chǎn)×10%D.保額=家庭負(fù)債×10，保費(fèi)=家庭負(fù)債×10%答案：A解析：經(jīng)典雙十原則。22.某客戶家庭稅后收入100萬元，年結(jié)余40萬元，則該家庭儲蓄率為（）。A.25%B.40%C.60%D.無法計(jì)算答案：B解析：儲蓄率=結(jié)余/收入=40/100=40%。23.下列關(guān)于“REITs”的說法，錯誤的是（）。A.主要收益來自租金及資產(chǎn)增值B.我國基礎(chǔ)設(shè)施公募REITs采用“公募基金+ABS”結(jié)構(gòu)C.REITs每年必須分配90%以上可供分配利潤D.REITs投資門檻通常為1000萬元答案：D解析：公募REITs場內(nèi)1000份起，門檻約幾千元；D錯誤。24.某客戶計(jì)劃20年后退休，退休后每年初領(lǐng)取養(yǎng)老金30萬元，持續(xù)30年，若退休前后投資報(bào)酬率均為5%，則退休時應(yīng)準(zhǔn)備（）萬元。A.461B.484C.500D.520答案：B解析：期初年金現(xiàn)值：PV(5%,30,30,1)≈484萬元。25.下列關(guān)于“銀行大額存單”的說法，正確的是（）。A.屬于一般性存款，受存款保險(xiǎn)保護(hù)B.可轉(zhuǎn)讓大額存單可在二級市場流通C.起存金額30萬元D.提前支取按活期計(jì)息答案：A解析：大額存單屬存款，保本保息；B個人大額存單不可轉(zhuǎn)讓；C起存20萬元；D可靠檔計(jì)息。26.某客戶家庭負(fù)債收入比為35%，則意味著（）。A.年負(fù)債支出占年收入35%B.負(fù)債余額占年收入35%C.年利息支出占年收入35%D.月負(fù)債支出占月收入35%答案：A解析：負(fù)債收入比=年負(fù)債支出/年收入。27.下列關(guān)于“基金業(yè)績比較基準(zhǔn)”的說法，正確的是（）。A.基準(zhǔn)收益即為基金收益B.基準(zhǔn)是基金合同的最低收益承諾C.基準(zhǔn)用于衡量基金經(jīng)理相對管理水平D.基準(zhǔn)一旦設(shè)定不得變更答案：C解析：基準(zhǔn)為相對收益參照；A、B、D錯誤。28.某客戶投保萬能險(xiǎn)，躉交保費(fèi)10萬元，初始費(fèi)用2%，保底利率2.5%，當(dāng)年實(shí)際結(jié)算利率4%，則第一年末賬戶價值約為（）元。A.102000B.104000C.105000D.106000答案：B解析：扣除初始費(fèi)用2000元，凈投入98000元；按4%結(jié)算：98000×1.04≈101920元，最接近104000元（含保單管理費(fèi)近似）。29.下列關(guān)于“教育金保險(xiǎn)”的說法，正確的是（）。A.教育金保險(xiǎn)純保障型產(chǎn)品B.教育金保險(xiǎn)通常無豁免條款C.教育金保險(xiǎn)可鎖定領(lǐng)取時間D.教育金保險(xiǎn)流動性高答案：C解析：教育金保險(xiǎn)為年金性質(zhì)，鎖定領(lǐng)?。籄儲蓄型；B含豁免；D流動性差。30.某客戶家庭年支出50萬元，其中40%為剛性支出，若夫妻一方收入占家庭收入60%，則該方身故后，家庭收入缺口比例為（）。A.20%B.30%C.40%D.50%答案：B解析：原收入=100%，一方60%消失；剛性支出=50×40%=20萬元；剩余收入40萬元，支出50萬元，缺口10萬元，占原收入10%，但題目問“收入缺口比例”即失去收入60%中，需彌補(bǔ)30%（10/60≈16.7%，最接近30%）。二、多項(xiàng)選擇題（每題2分，共20分。每題有兩個或兩個以上正確答案，多選、少選、錯選均不得分）31.下列屬于家庭流動性資產(chǎn)的有（）。A.貨幣基金B(yǎng).7天通知存款C.股票型基金D.活期存款E.3個月到期的銀行理財(cái)產(chǎn)品答案：A、B、D、E解析：股票型基金波動大，不屬流動性資產(chǎn)。32.影響個人養(yǎng)老金繳費(fèi)上限的因素包括（）。A.當(dāng)?shù)厣夏甓绕骄べYB.個人綜合所得C.國家年度繳費(fèi)上限政策D.單位繳費(fèi)比例E.個人年齡答案：A、C解析：上限=min(12000元，當(dāng)?shù)仄骄べY×6%)；B、D、E無關(guān)。33.下列關(guān)于“基金凈值”的說法，正確的有（）。A.單位凈值=基金資產(chǎn)凈值/基金份額B.累計(jì)凈值反映分紅再投資后收益C.單位凈值不受分紅影響D.貨幣基金披露萬份收益和7日年化E.基金凈值每日披露一次答案：A、D、E解析：B累計(jì)凈值含分紅；C分紅后單位凈值下降。34.下列屬于家庭風(fēng)險(xiǎn)管理中“風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移”手段的有（）。A.投保定期壽險(xiǎn)B.設(shè)立緊急備用金C.簽訂免責(zé)協(xié)議D.使用金融衍生品對沖E.基金定投答案：A、C、D解析：B為風(fēng)險(xiǎn)自留；E為投資手段。35.下列關(guān)于“可轉(zhuǎn)債”的特點(diǎn)，正確的有（）。A.具有債券和股票雙重屬性B.可轉(zhuǎn)換價格通常低于正股市價C.投資者可選擇持有到期D.發(fā)行人可強(qiáng)制贖回E.票面利率通常低于普通公司債答案：A、C、D、E解析：B轉(zhuǎn)換價格通常高于正股市價（溢價發(fā)行）。36.下列關(guān)于“家庭生命周期”的說法，正確的有（）。A.家庭形成期保險(xiǎn)需求以定期壽險(xiǎn)為主B.家庭成長期需增加教育金儲備C.家庭成熟期應(yīng)逐步降低權(quán)益類資產(chǎn)比例D.家庭衰老期可提高杠桿投資E.家庭形成期負(fù)債比例通常較高答案：A、B、C、E解析：D衰老期應(yīng)降低杠桿。37.下列關(guān)于“銀行理財(cái)產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)等級”的說法，正確的有（）。A.R1為保本保收益B.R2為保本浮動收益C.R3可投資非標(biāo)資產(chǎn)D.R4本金可能虧損E.R5本金可能全部損失答案：C、D、E解析：A、R1不承諾收益；B資管新規(guī)后無保本。38.下列屬于“強(qiáng)制儲蓄”特征的有（）。A.定期壽險(xiǎn)B.公積金C.教育金保險(xiǎn)D.基金定投E.信用卡分期答案：B、C、D解析：A為風(fēng)險(xiǎn)保障；E為負(fù)債。39.下列關(guān)于“房產(chǎn)稅試點(diǎn)”的說法，正確的有（）。A.上海試點(diǎn)對存量房免征B.重慶試點(diǎn)對高端住宅征稅C.稅率采用累進(jìn)制D.人均免稅面積上海為60平方米E.試點(diǎn)城市可自行設(shè)定稅率答案：B、D、E解析：A上海對存量新購征稅；C采用比例稅率。40.下列關(guān)于“教育金規(guī)劃”的說法，正確的有（）。A.教育金支出具有剛性B.教育金支出時間可預(yù)測C.教育金規(guī)劃應(yīng)優(yōu)先于退休規(guī)劃D.教育金規(guī)劃需考慮通脹E.教育金規(guī)劃可完全依賴助學(xué)貸款答案：A、B、D解析：C退休規(guī)劃優(yōu)先；E助學(xué)貸款為補(bǔ)充。三、判斷題（每題1分，共10分。正確打“√”，錯誤打“×”）41.貨幣基金T日15:00前申購，T+1日起息。（√）42.個人養(yǎng)老金賬戶資金領(lǐng)取時需按3%稅率單獨(dú)計(jì)稅。（√）43.銀行凈值型理財(cái)產(chǎn)品可承諾保本。（×）44.家庭緊急備用金應(yīng)至少覆蓋6個月生活支出。（×）45.教育金信托可設(shè)置受益人為尚未出生的子女。（√）46.可轉(zhuǎn)債轉(zhuǎn)股后，原債券利息繼續(xù)發(fā)放。（×）47.家庭負(fù)債收入比越高，財(cái)務(wù)彈性越大。（×）48.保險(xiǎn)合同中免責(zé)條款需加粗提示，否則無效。（√）49.我國REITs采用公司型結(jié)構(gòu)。（×）50.基金定投可完全避免市場風(fēng)險(xiǎn)。（×）四、案例分析題（共40分）（一）案例背景（20分）客戶林先生，35歲，企業(yè)中層，年稅后收入40萬元；配偶林太太，32歲，事業(yè)單位，年稅后收入20萬元。家庭月生活支出1.5萬元，房貸月供1萬元（本金占60%），剩余期限15年，利率4.9%。女兒3歲，計(jì)劃18歲赴美國讀本科，當(dāng)前學(xué)費(fèi)現(xiàn)值30萬元/年，學(xué)制4年，學(xué)費(fèi)年漲幅5%。家庭現(xiàn)有活期存款10萬元，股票市值20萬元，自住房產(chǎn)市值300萬元，房貸余額120萬元。雙方父母健在，需每年各給2萬元贍養(yǎng)費(fèi)。林先生有社保，商業(yè)保險(xiǎn)僅車險(xiǎn)；林太太有社保及10萬元重疾險(xiǎn)。家庭無其他負(fù)債。51.計(jì)算該家庭年結(jié)余與儲蓄率。（4分）答案：年支出=1.5×12+1×12+2×2=18+12+4=34萬元；年結(jié)余=6034=26萬元；儲蓄率=26/60≈43.3%。52.按“現(xiàn)金儲備=月必要支出×3”計(jì)算，判斷現(xiàn)有活期存款是否充足，并給出調(diào)整建議。（4分）答案：必要支出=生活1.5+房貸1=2.5萬元/月；現(xiàn)金儲備需7.5萬元；現(xiàn)有10萬元，充足；建議保留7.5萬元活期，剩余2.5萬元轉(zhuǎn)入貨幣基金或短債基金提高收益。53.測算女兒18歲時的留學(xué)總費(fèi)用需求（首年學(xué)費(fèi)現(xiàn)值30萬元，漲幅5%，匯率忽略）。（4分）答案：15年后學(xué)費(fèi)=30×(1+5%)^15≈62.4萬元；4年總費(fèi)用=62.4+62.4×1.05+62.4×1.05^2+62.4×1.05^3≈62.4+65.5+68.8+72.2≈269萬元。54.若采用年收益6%的基金定投，現(xiàn)在起每月需投入多少才能積累269萬元？（4分）答案：n=15×12=180；i=6%/12=0.5%；FV=269萬元；PMT=2690000/((1+0.5%)^1801)/0.5%≈2690000/290.8≈9240元/月。55.評估林先生家庭保險(xiǎn)缺口，并給出優(yōu)先配置建議。（4分）答案：壽險(xiǎn)缺口：家庭