PAGE運營收銀管理制度一、總則1.目的本制度旨在規(guī)范公司運營收銀管理工作，確保收銀業(yè)務(wù)的準確、高效、安全進行，保障公司資金安全，維護公司正常運營秩序。2.適用范圍本制度適用于公司內(nèi)所有涉及運營收銀的部門、崗位及相關(guān)工作人員。3.基本原則合規(guī)性原則：嚴格遵守國家法律法規(guī)、財務(wù)制度以及行業(yè)相關(guān)標準，確保收銀操作合法合規(guī)。準確性原則：保證每一筆收銀業(yè)務(wù)記錄準確無誤，賬目清晰。安全性原則：采取有效措施保障現(xiàn)金、票據(jù)、電子支付等各類收銀款項的安全，防止出現(xiàn)丟失、被盜、挪用等情況。及時性原則：及時處理收銀業(yè)務(wù)，確保資金及時入賬，不拖延、不積壓。二、收銀崗位設(shè)置與職責1.收銀員崗位負責直接面對顧客進行收款操作，包括現(xiàn)金、銀行卡、電子支付等多種支付方式的收取。準確掃描商品條碼或錄入商品信息，確保收款金額與商品價格一致。開具收款憑證，如發(fā)票、收據(jù)等，并妥善保管相關(guān)憑證存根。每日營業(yè)結(jié)束后，核對當日收款金額與系統(tǒng)記錄是否相符，如有差異及時查明原因并報告。2.收銀主管崗位負責收銀團隊的日常管理工作，包括人員排班、培訓(xùn)、考核等。監(jiān)督收銀員的收款操作，確保操作規(guī)范、準確，及時糾正不規(guī)范行為。定期核對收銀賬目，與財務(wù)部門進行數(shù)據(jù)對接，保證資金流轉(zhuǎn)順暢。處理收銀過程中的各類異常情況，如顧客投訴、支付故障等，并及時向上級匯報。3.財務(wù)審核崗位對收銀數(shù)據(jù)進行審核，檢查收款憑證的真實性、完整性和準確性。定期與收銀系統(tǒng)數(shù)據(jù)進行核對，確保財務(wù)賬目與收銀記錄一致。負責對收銀過程中發(fā)現(xiàn)的問題進行調(diào)查和分析，提出改進建議，防范財務(wù)風(fēng)險。三、收銀操作流程1.營業(yè)前準備收銀員提前到達工作崗位，檢查收銀設(shè)備是否正常運行，如電腦、收款機、掃碼槍、打印機等，確保設(shè)備電量充足、網(wǎng)絡(luò)連接正常。領(lǐng)取備用金，按照規(guī)定的金額配備足額的現(xiàn)金，并確保現(xiàn)金的真?zhèn)?。同時，檢查收款票據(jù)、發(fā)票等是否充足，票據(jù)號碼是否連續(xù)。登錄收銀系統(tǒng)，輸入本人賬號和密碼，進入工作界面，核對系統(tǒng)日期、時間、班次等信息是否正確。2.顧客購物結(jié)算顧客選購商品后，引導(dǎo)顧客至收銀臺。收銀員禮貌接待顧客，詢問顧客支付方式。使用掃碼槍掃描商品條碼，或手動錄入商品信息，確保商品信息準確無誤。對于促銷商品、特價商品等，要按照系統(tǒng)設(shè)定的規(guī)則進行處理。計算商品總價，告知顧客應(yīng)付金額。如顧客使用銀行卡支付，引導(dǎo)顧客刷卡并輸入密碼；如使用電子支付，指導(dǎo)顧客完成支付操作，如掃描二維碼、輸入支付密碼等。收取顧客支付款項后，仔細核對款項金額與應(yīng)付金額是否一致。如收到現(xiàn)金，要當面點清；如收到電子支付款項，要確認支付成功信息。根據(jù)顧客需求開具收款憑證。開具發(fā)票的，要按照稅務(wù)規(guī)定準確填寫發(fā)票內(nèi)容，包括顧客名稱、商品名稱、數(shù)量、金額、稅率、稅額等信息，并加蓋發(fā)票專用章。開具收據(jù)的，要注明收款事由、金額、收款日期等信息，并加蓋財務(wù)專用章或收款專用章。3.營業(yè)中操作營業(yè)期間，收銀員要保持專注，不得擅自離崗。如有特殊情況需要離開崗位，必須向收銀主管報告，并安排其他人員頂崗。對于顧客的疑問和要求，要耐心解答和處理。如遇顧客投訴，要及時報告收銀主管，由主管協(xié)調(diào)解決。不得與顧客發(fā)生爭執(zhí)，要以維護公司形象和顧客滿意度為出發(fā)點妥善處理問題。定期檢查收銀設(shè)備的運行狀態(tài)，如發(fā)現(xiàn)設(shè)備故障或異常情況，要立即報告相關(guān)技術(shù)人員進行維修，并做好記錄。同時，要采取臨時措施確保收銀工作不受影響，如使用備用設(shè)備進行收款操作。按照規(guī)定的時間間隔，如每小時或每半天，對已結(jié)算的商品進行核對，確保收款金額與系統(tǒng)記錄一致。如有差異，要及時查找原因，可能存在的原因包括商品掃描錯誤、收款金額輸入錯誤、支付故障等。4.營業(yè)結(jié)束操作營業(yè)結(jié)束前，收銀員要完成所有未結(jié)算顧客的收款工作，確保無顧客排隊等候。關(guān)閉收銀設(shè)備電源，整理好收款臺面，將現(xiàn)金、票據(jù)、發(fā)票等分類整理存放。核對當日收款金額與系統(tǒng)記錄的總金額是否一致。如發(fā)現(xiàn)差異，要立即進行復(fù)盤查找原因。差異原因可能包括：未掃描商品、掃描錯誤商品、退款未記錄、支付未成功但已收款等。如無法當場查明原因，要及時報告收銀主管，并在系統(tǒng)中記錄差異情況。將當日收款現(xiàn)金、銀行卡簽購單、電子支付交易記錄等整理好，與備用金一起交至收銀主管處。收銀主管核對無誤后，在交接清單上簽字確認。收銀員在系統(tǒng)中進行班次結(jié)算操作，打印當日收銀報表，包括收款明細、支付方式統(tǒng)計、收款金額匯總等信息，并簽字確認。將收銀報表及相關(guān)資料一并交至財務(wù)審核崗位。四、現(xiàn)金管理1.現(xiàn)金收款規(guī)定收銀員收取現(xiàn)金時，必須當面點清，辨別現(xiàn)金真?zhèn)?。如收到假幣，由收銀員自行負責。收取的現(xiàn)金應(yīng)及時放入收銀機的現(xiàn)金抽屜或?qū)ｉT的現(xiàn)金收納箱內(nèi)，不得隨意放置在收銀臺上或其他不安全的地方。在營業(yè)高峰時段，如現(xiàn)金收款較多，可適當增加現(xiàn)金盤點次數(shù)，確?，F(xiàn)金安全。2.現(xiàn)金繳存規(guī)定每日營業(yè)結(jié)束后，收銀主管負責將當日收取的現(xiàn)金匯總，與收銀員交接的現(xiàn)金金額進行核對，確保一致。按照公司規(guī)定的繳存時間和方式，將現(xiàn)金繳存至公司指定的銀行賬戶。繳存現(xiàn)金時，必須由兩人以上同行，并做好安全防范措施，如使用專用的現(xiàn)金繳存袋、選擇安全的交通方式等。在現(xiàn)金繳存過程中，要填寫現(xiàn)金繳存單，注明繳存日期、繳存金額、繳存銀行等信息，并加蓋公司財務(wù)專用章?，F(xiàn)金繳存單要妥善保管，作為記賬憑證附件。3.現(xiàn)金盤點規(guī)定定期對現(xiàn)金進行盤點，包括每日營業(yè)結(jié)束后的盤點和不定期的突擊盤點。盤點工作由收銀主管或財務(wù)人員負責組織實施。盤點時，要確?，F(xiàn)金實際金額與系統(tǒng)記錄的收款金額一致，同時核對現(xiàn)金的真?zhèn)?、票面完整性等。如發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金短缺或長款，要及時查明原因，并按照規(guī)定進行處理?，F(xiàn)金盤點結(jié)果要填寫現(xiàn)金盤點表，詳細記錄盤點日期、盤點金額、賬實差異、差異原因等信息，并由盤點人員簽字確認?，F(xiàn)金盤點表要定期上報公司財務(wù)部門和管理層。五、票據(jù)與發(fā)票管理1.收款票據(jù)管理收款票據(jù)包括發(fā)票、收據(jù)等，由公司財務(wù)部門統(tǒng)一印制或購買，并指定專人負責保管。收銀員領(lǐng)用收款票據(jù)時，要填寫票據(jù)領(lǐng)用登記表，注明領(lǐng)用日期、票據(jù)種類、票據(jù)號碼、領(lǐng)用數(shù)量等信息，并簽字確認。開具收款票據(jù)時，要按照規(guī)定的格式和內(nèi)容填寫，確保字跡清晰、內(nèi)容完整、金額準確。票據(jù)上要加蓋公司規(guī)定的印章，如發(fā)票專用章、財務(wù)專用章、收款專用章等。已開具的收款票據(jù)存根要妥善保管，按照時間順序裝訂成冊，保存期限按照國家法律法規(guī)和公司規(guī)定執(zhí)行。保存期滿后，經(jīng)公司批準方可銷毀，并做好銷毀記錄。2.發(fā)票管理嚴格按照國家稅務(wù)法規(guī)開具發(fā)票，確保發(fā)票開具的真實性、合法性和準確性。設(shè)立發(fā)票開具登記簿（電子或紙質(zhì)），詳細記錄發(fā)票開具日期、發(fā)票號碼、購買方名稱、納稅人識別號、商品名稱、數(shù)量、金額、稅率、稅額、開票人等信息。對于增值稅專用發(fā)票，要按照規(guī)定進行認證、抵扣等操作，確保稅務(wù)合規(guī)。發(fā)票的領(lǐng)購、開具、保管、繳銷等環(huán)節(jié)要嚴格按照稅務(wù)機關(guān)的要求執(zhí)行，接受稅務(wù)機關(guān)的監(jiān)督檢查。如發(fā)生發(fā)票丟失、被盜等情況，要及時向稅務(wù)機關(guān)報告，并按照規(guī)定進行處理。六、電子支付管理1.電子支付方式選擇公司應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)需求和顧客特點，合理選擇電子支付方式，如微信支付、支付寶支付、銀行卡刷卡支付、云閃付等，為顧客提供便捷的支付體驗。與各電子支付平臺建立合作關(guān)系，確保支付接口穩(wěn)定、安全，及時處理支付過程中出現(xiàn)的問題，如支付失敗、退款等。2.電子支付操作規(guī)范收銀員要熟練掌握各種電子支付方式的操作流程，指導(dǎo)顧客完成支付操作。在顧客進行電子支付時，要確保操作環(huán)境安全，防止顧客信息泄露。對于電子支付交易，要及時關(guān)注支付結(jié)果反饋。如支付成功，要在系統(tǒng)中進行確認；如支付失敗，要協(xié)助顧客查找原因，如網(wǎng)絡(luò)故障、銀行卡余額不足等，并引導(dǎo)顧客重新支付。處理電子支付退款業(yè)務(wù)時，要嚴格按照公司規(guī)定的流程進行操作。核實退款原因，確認退款金額，在系統(tǒng)中進行退款記錄，并確保退款資金及時到賬。3.電子支付數(shù)據(jù)管理每日營業(yè)結(jié)束后，要導(dǎo)出電子支付交易記錄，與收銀系統(tǒng)數(shù)據(jù)進行核對，確保交易記錄準確無誤。電子支付交易記錄要妥善保管，保存期限按照國家法律法規(guī)和公司規(guī)定執(zhí)行。保存期滿后，經(jīng)公司批準方可銷毀，并做好銷毀記錄。同時，要定期對電子支付數(shù)據(jù)進行備份，防止數(shù)據(jù)丟失。七、收銀系統(tǒng)管理1.系統(tǒng)操作權(quán)限管理根據(jù)收銀崗位設(shè)置，為不同人員分配相應(yīng)的收銀系統(tǒng)操作權(quán)限。如收銀員具有收款、查詢、打印等基本權(quán)限；收銀主管具有系統(tǒng)設(shè)置、人員管理、數(shù)據(jù)審核等高級權(quán)限；財務(wù)審核人員具有數(shù)據(jù)查詢、審核、分析等權(quán)限。嚴格控制系統(tǒng)操作權(quán)限，操作人員不得擅自將自己的賬號和密碼提供給他人使用。如因工作需要調(diào)整權(quán)限，要經(jīng)過相關(guān)負責人審批，并做好記錄。2.系統(tǒng)數(shù)據(jù)維護定期對收銀系統(tǒng)數(shù)據(jù)進行備份，備份頻率至少為每日一次。備份數(shù)據(jù)要存儲在安全的介質(zhì)上，如外部硬盤、光盤等，并異地存放。維護收銀系統(tǒng)的正常運行，及時更新系統(tǒng)軟件版本，修復(fù)系統(tǒng)漏洞。如發(fā)現(xiàn)系統(tǒng)出現(xiàn)故障或異常情況，要立即通知系統(tǒng)管理員進行處理，并記錄故障發(fā)生時間、現(xiàn)象、處理過程等信息。確保系統(tǒng)數(shù)據(jù)的準確性和完整性，定期對系統(tǒng)中的商品信息、價格信息、會員信息等進行核對和更新。如發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)錯誤或缺失，要及時進行修正和補充。3.系統(tǒng)安全管理加強收銀系統(tǒng)的安全防護，設(shè)置防火墻、安裝殺毒軟件等，防止網(wǎng)絡(luò)攻擊和病毒入侵。對收銀系統(tǒng)的登錄密碼進行定期更換，密碼長度和復(fù)雜度要符合安全要求。同時，要采用多種身份驗證方式，如用戶名+密碼+驗證碼等，提高系統(tǒng)安全性。限制對收銀系統(tǒng)的訪問范圍，只有授權(quán)人員才能登錄系統(tǒng)進行操作。禁止在收銀系統(tǒng)上安裝與業(yè)務(wù)無關(guān)的軟件或插件，防止系統(tǒng)被惡意篡改。八、監(jiān)督與檢查1.內(nèi)部監(jiān)督機制建立健全內(nèi)部監(jiān)督機制，由收銀主管、財務(wù)審核人員等組成監(jiān)督小組，定期對收銀工作進行檢查和監(jiān)督。監(jiān)督小組要檢查收銀員的操作規(guī)范執(zhí)行情況，包括收款流程、票據(jù)開具、現(xiàn)金管理、電子支付操作等方面。如發(fā)現(xiàn)問題，要及時提出整改意見，并跟蹤整改落實情況。定期對收銀賬目進行審計，檢查收款金額與系統(tǒng)記錄是否一致，票據(jù)使用是否合規(guī)，現(xiàn)金繳存是否及時準確等。審計結(jié)果要形成報告，上報公司管理層。2.外部監(jiān)督檢查積極配合稅務(wù)機關(guān)、銀行等相關(guān)部門的監(jiān)督檢查工作，如實提供收銀業(yè)務(wù)相關(guān)資料和信息。對于稅務(wù)機關(guān)的發(fā)票檢查、納稅申報等要求，要嚴格按照規(guī)定執(zhí)行，確保公司稅務(wù)合規(guī)。對于銀行的賬戶核查、資金監(jiān)管等工作，要及時溝通協(xié)調(diào)，提供必要的協(xié)助。根據(jù)外部監(jiān)督檢查提出的意見和建議，及時調(diào)整和完善公司的運營收銀管理制度，不斷提高管理水平。九、違規(guī)處理1.違規(guī)行為界定以下行為屬于運營收銀違規(guī)行為：收款操作不規(guī)范，如少收款、多收款、未按規(guī)定開具票據(jù)等。現(xiàn)金管理不善，如現(xiàn)金丟失、挪用、假幣收取等。票據(jù)與發(fā)票管理違規(guī)，如發(fā)票開具錯誤、未按規(guī)定保管票據(jù)等。電子支付操作失誤，如支付信息泄露、退款處理不當?shù)?。收銀系統(tǒng)操作違規(guī)，如擅自修改系統(tǒng)數(shù)據(jù)、越權(quán)操作等。違反工作紀律，如擅自離崗、與顧客發(fā)生爭執(zhí)等影響公司形象的行為。2.違規(guī)處理措施對于首次發(fā)現(xiàn)的輕微違規(guī)行為，由收銀主管對違規(guī)人員進行批