1、ACS綜合前置系統(tǒng)介紹,2020/6/25,中央銀行會計核算系統(tǒng)介紹： 從ABS到ACS,綜合前置系統(tǒng)介紹： 架構及功能流程,2020/6/25,中央銀行會計核算系統(tǒng)介紹： 從ABS到ACS,2020/6/25,人民銀行會計核算簡介,人民銀行的會計核算系統(tǒng)是反映社會資金運動、體現(xiàn)中央銀行作為資金最終結算者重要地位的核心業(yè)務系統(tǒng)，對暢通貨幣政策傳導機制，履行央行會計結算服務職能，促進金融業(yè)穩(wěn)定運行，提高資源配置效率具有重要意義。,2020/6/25,為適應經(jīng)濟金融形勢的發(fā)展，滿足中央銀行有效履行各項職能的客觀要求，二十世紀九十年代以來，人民銀行全面開展了會計核算工具的改革和創(chuàng)新，先后開發(fā)推廣了單

2、機版中央銀行會計核算系統(tǒng)、會計核算業(yè)務“四集中”系統(tǒng)和中央銀行會計集中核算系統(tǒng)等會計業(yè)務應用軟件，并與相關系統(tǒng)連接，逐步走向數(shù)據(jù)集中，提高了賬務核算、資金結算和信息反映的質量和效率。,2020/6/25,人民銀行會計核算簡介,1996年以前,1996年,2002年,2003年,2013年,手工核算,中央銀行單機版核算系統(tǒng),中央銀行“四集中”核算系統(tǒng),中央銀行會計集中核算系統(tǒng)（ABS）,中央銀行會計核算數(shù)據(jù)集中系統(tǒng)（ACS）,人民銀行會計核算系統(tǒng)發(fā)展歷程,2020/6/25,ABS系統(tǒng)簡介,ABS系統(tǒng)，是將縣級人民銀行的會計核算集中到地市級（含）以上分支機構，使用中央銀行會計集中核算系統(tǒng)（ABS

3、）進行會計業(yè)務處理。全國共有341個ABS分別接入所在?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）的支付系統(tǒng)城市處理中心（CCPC）。 賬務處理和聯(lián)行業(yè)務集中到地（市），各支行和中支營業(yè)部作為網(wǎng)點處理業(yè)務。同時，地（市）中心支行集中進行會計監(jiān)督和會計檔案保管。,2020/6/25,ABS系統(tǒng)存在的問題,一是賬務數(shù)據(jù)分散在地市，會計報表和數(shù)據(jù)統(tǒng)計需逐級匯總，影響數(shù)據(jù)分析（特別是流動性分析）的時效性和準確性，難以為貨幣政策和金融穩(wěn)定提供及時有效的決策支持。 二是商業(yè)銀行須在人民銀行多頭擺放資金，以滿足各地票據(jù)交換、資金清算和現(xiàn)金存取需求，不適應商業(yè)銀行全國數(shù)據(jù)集中條件下的統(tǒng)一“資金池”管理和全面流動性管理要求。 三是賬務

4、處理由網(wǎng)點完成，處理效率低，容易發(fā)生操作風險和道德風險。違規(guī)操作難以避免。 四是系統(tǒng)節(jié)點分散，不利于災備系統(tǒng)建設。,2020/6/25,ACS建設的背景,為進一步提高中央銀行決策分析效率和會計服務能力，規(guī)范會計核算，加強內控制約，人民銀行開始籌備建設中央銀行會計數(shù)據(jù)集中系統(tǒng)。2006年，擬寫了中央銀行會計核算數(shù)據(jù)集中系統(tǒng)構想報告并向各分支機構征求意見，經(jīng)過權衡利弊，最終決定實現(xiàn)全國集中，并以此為基礎構建中央銀行綜合業(yè)務系統(tǒng)。 同時，考慮到支付系統(tǒng)也需要進行升級換代的改造，許多新設計的功能有賴于兩個系統(tǒng)的相互支持與配合。人民銀行決定，ACS與二代支付系統(tǒng)同步建設。,2020/6/25,ACS建設

5、的必要性,一是進一步規(guī)范會計核算，加強會計管理。 二是有效加強內控制約，防范會計風險。 三是全面支持貨幣政策實施，充分發(fā)揮政策效能。 四是更好地改進會計服務，提升服務水平。,2020/6/25,ACS建設對金融機構的影響,中央銀行會計核算數(shù)據(jù)集中系統(tǒng)（ACS）是中國人民銀行履行各項職能的核心系統(tǒng)，提供資金最終結算服務，是中國現(xiàn)代化支付系統(tǒng)運行的重要支撐。其業(yè)務范圍涵蓋中國人民銀行對金融機構的存貸款、再貼現(xiàn)、準備金交存、財政性交存、公開市場、質押融資、現(xiàn)金存取款、資金清算及人民銀行內部資金核算等業(yè)務。 一是對金融機構服務提供靈活便利的條件 與二代支付系統(tǒng)同步設計、統(tǒng)籌安排，可以支持區(qū)域化營業(yè)時間

6、的調整，支持金融機構全面流動性管理和多種清算模式。,2020/6/25,ACS建設對金融機構的影響,二是為商業(yè)銀行流動性管理提供賬戶及信息支持 ACS通過“零余額”賬戶的設置，滿足商業(yè)銀行采用單一法人賬戶辦理業(yè)務的需要，有利于商業(yè)銀行加強流動性管理。而流動性查詢的實現(xiàn)，則為金融機構提供實時、準確的流動性數(shù)據(jù)信息，滿足了商業(yè)銀行全面流動性管理的需求。 三是為商業(yè)銀行提供更加方便快捷的支取現(xiàn)金方式 ACS依托支付系統(tǒng)，通過建立與貨幣金銀信息管理系統(tǒng)的聯(lián)接，金融機構通過支付系統(tǒng)發(fā)起取現(xiàn)報文，在ACS完成相應賬務處理后，即可直接到人民銀行發(fā)行庫辦理現(xiàn)金支取業(yè)務，提高了商業(yè)銀行資金使用效率，減少了辦理手

7、續(xù)及時間。,2020/6/25,系統(tǒng)架構拓撲結構,13,2020/6/25,系統(tǒng)架構內部結構詳圖,2020/6/25,ACS與支付系統(tǒng)的關系,ACS是中國現(xiàn)代化支付系統(tǒng)的重要支持系統(tǒng)，以中國人民銀行身份一點接入支付系統(tǒng)，一點接收日終清算報文，為金融機構完成最終賬務結算服務。,2020/6/25,ACS是支付系統(tǒng)重要支持系統(tǒng),金融機構的清算賬戶物理上擺放在清算賬戶管理系統(tǒng)（SAPS），邏輯上歸屬中央銀行會計核算數(shù)據(jù)集中系統(tǒng)管理。日間，清算賬戶的賬務處理由清算賬戶管理系統(tǒng)完成。日終，清算賬戶管理系統(tǒng)將上述賬戶的上日余額、本日發(fā)生額和余額下載ACS，由其完成最終賬務結算處理。 SAPS的日終處理時點

8、根據(jù)ACS的業(yè)務指令確定，且日終完成后必須將各清算賬戶、大小額支付往來賬戶的發(fā)生額及余額等賬務明細下載至ACS，ACS根據(jù)賬務明細數(shù)據(jù)自動完成賬務結算處理。 ACS與支付系統(tǒng)一起組成了央行賬務清算網(wǎng)絡系統(tǒng)。,2020/6/25,工作日程,工作日程管理用于控制系統(tǒng)的工作日、休息日、特殊工作日等日程處理。 工作日和休息日選項：ACS在工作日進行正常業(yè)務處理，休息日不處理任何核算業(yè)務。 特殊工作日：為滿足特殊業(yè)務處理需求，支付系統(tǒng)等在節(jié)假日期間正常營業(yè)的，ACS能夠自動接收支付系統(tǒng)來賬，并進行相應賬務處理，但業(yè)務在特殊工作日本應需作假日處理的，仍作假日處理。如因自然災害，按照要求在休息日（節(jié)假日）正

9、常營業(yè)，滿足資金清算需要，但當天到期的再貸款仍順延至工作日。,2020/6/25,運行時序,ACS根據(jù)預設的運行時序自動執(zhí)行，可無需人工干預。 考慮到東西部地區(qū)的工作作息時間問題，ACS全部上線后，ACS可控制SAPS的日終時間,以滿足不同區(qū)域人民銀行分支機構繼續(xù)記載清算賬戶賬務的需要。 支付系統(tǒng)關閉后，人民銀行仍可為商業(yè)銀行辦理涉及清算賬戶的業(yè)務，如一般轉賬、代理轉匯等業(yè)務。,2020/6/25,基本業(yè)務流程及規(guī)則,19,ACS業(yè)務處理流程特點： 憑證掃描切片 集中并發(fā)處理 流程授權監(jiān)控 后臺實時記賬,2020/6/25,基本業(yè)務流程,網(wǎng)點將受理的憑證經(jīng)網(wǎng)點主管確認后，將影像信息上傳業(yè)務處理

10、子系統(tǒng)； 業(yè)務處理子系統(tǒng)將憑證影像送有權進行審核、監(jiān)控的崗位進行審批、授權，或補充相關要素的處理； 同步，業(yè)務處理子系統(tǒng)根據(jù)影像將每一憑證要素進行切片拆分，同時提交給兩個以上錄入人員進行錄入，系統(tǒng)自動完成錄入數(shù)據(jù)的比對，如有不符，再提交第三人進行錄入比對或差錯處理； 審核監(jiān)督通過、數(shù)據(jù)比對相符、要素校驗成功后，業(yè)務處理子系統(tǒng)系統(tǒng)提交總賬系統(tǒng)記賬。 與此同時，系統(tǒng)按照預設條件將業(yè)務信息提交監(jiān)督系統(tǒng)進行業(yè)務監(jiān)督。,2020/6/25,ACS業(yè)務基本規(guī)則,網(wǎng)點業(yè)務處理規(guī)則 網(wǎng)點主管可以使用快捷通道（如：戰(zhàn)爭款項、救災款項、解救日間透支和清算排隊業(yè)務等），快捷通道業(yè)務優(yōu)先于所有業(yè)務種類，確保緊急業(yè)務優(yōu)

11、先處理。 網(wǎng)點各項業(yè)務實行雙人雙簽，例如主管審核影像后發(fā)送，重大事項需主管授權等。,2020/6/25,ACS業(yè)務基本規(guī)則,業(yè)務處理子系統(tǒng)業(yè)務處理規(guī)則 2錄入1認證1差錯模式錄入要素。 具備業(yè)務均衡機制。 支付往來賬集中處理。 業(yè)務優(yōu)先級排列順序：快捷通道、錯賬沖正、同城清算差額、取款、其他。 影像隊列規(guī)則：影像隊列根據(jù)業(yè)務優(yōu)先級次，按發(fā)起時間順序排列。網(wǎng)點可以申請調整。 憑證審核、錄入、密碼校驗等流程并發(fā)處理。,2020/6/25,ACS業(yè)務基本規(guī)則,總賬系統(tǒng)業(yè)務處理規(guī)則 賬務隊列。賬戶余額不足時，各類賬務信息按照業(yè)務優(yōu)先級和時間順序排隊。系統(tǒng)提供撮合、定時觸發(fā)、賬戶余額變更觸發(fā)、人工觸發(fā)等

12、方式的隊列解除功能。賬務隊列可根據(jù)發(fā)起行的申請進行調整。 記賬原則。表內業(yè)務系統(tǒng)按照“先借后貸”的原則記載日間流水賬。表外業(yè)務根據(jù)單式記賬原理，采用收付記賬法。在同城清算等特殊業(yè)務中也使用單訖記賬的方式。,2020/6/25,ACS業(yè)務基本規(guī)則,總賬系統(tǒng)業(yè)務處理規(guī)則 零余額記賬規(guī)則 為滿足商業(yè)銀行采用單一法人賬戶辦理業(yè)務的需要，為單一法人的分支機構開立零余額賬戶，辦理現(xiàn)金存取、同城差額清算、再貸款、再貼現(xiàn)等業(yè)務。 涉及零余額賬戶的業(yè)務時，屬借方業(yè)務時先借記其資金歸集賬戶，將款項劃至零余額賬戶，再借記零余額賬戶。屬貸記業(yè)務時先貸記分支機構零余額賬戶，再將款項自動劃轉至其資金歸集賬戶。 日終批量處

13、理。系統(tǒng)根據(jù)日間賬務流水信息和支付系統(tǒng)下載的賬務信息，在日終時點進行批量賬務處理。,2020/6/25,新增及變更業(yè)務 . 同城清算 繳現(xiàn)取現(xiàn) 準備金考核 再貸款還款 再貼現(xiàn)還款 零余額賬戶 代理轉匯業(yè)務,2020/6/25,同城清算業(yè)務,整場同步結算方式： 各金融機構的交換差額按照所在地人民銀行規(guī)定的票據(jù)交換場次同步進行結算。 賬戶分別結算方式： 各金融機構的交換差額按照其準備金賬戶的資金頭寸情況分別進行清算。,2020/6/25,繳現(xiàn)與取現(xiàn)業(yè)務,ACS上線后，金融機構除通過傳統(tǒng)方式支取現(xiàn)金外，可以通過支付系統(tǒng)辦理現(xiàn)金支取業(yè)務。 ACS依托支付系統(tǒng)、貨幣金銀信息管理系統(tǒng)之間的鏈接，構建了辦理

14、貨幣發(fā)行業(yè)務的新流程。 聯(lián)網(wǎng)方式下的貨幣發(fā)行業(yè)務： 滿足商業(yè)銀行單一法人賬戶管理和貨幣發(fā)行業(yè)務的賬務處理要求，提高商業(yè)銀行流動性管理水平和資金使用效率； 解決人民銀行會計營業(yè)與貨幣發(fā)行部門異地辦公影響貨幣發(fā)行業(yè)務處理效率的問題。,2020/6/25,商業(yè)銀行通過支付系統(tǒng)取現(xiàn)業(yè)務流程,商業(yè)銀行通過支付系統(tǒng)向ACS發(fā)起現(xiàn)金支取業(yè)務報文。 支取現(xiàn)金業(yè)務報文：金融機構發(fā)起匯兌業(yè)務報文，業(yè)務類型為“支取發(fā)行基金 ”。 ACS收到現(xiàn)金支取業(yè)務報文完成賬務處理后，生成現(xiàn)金支取記賬成功通知報文，發(fā)往貨幣金銀管理信息系統(tǒng)和相應的ACS業(yè)務處理終端，同時通過支付系統(tǒng)向商業(yè)銀行返回賬務處理成功回執(zhí)。 商業(yè)銀行根據(jù)支

15、付系統(tǒng)返回的ACS記賬回執(zhí)，到人民銀行貨幣金銀部門辦理現(xiàn)金支取。 貨幣金銀管理信息系統(tǒng)收到ACS記賬成功通知報文，將其發(fā)送至相應的貨幣金銀信息管理系統(tǒng)終端，貨金系統(tǒng)相應終端操作員根據(jù)商業(yè)銀行提交的回執(zhí)及相關證件辦理現(xiàn)金出庫業(yè)務。 貨金系統(tǒng)相應終端將出庫信息通過貨幣金銀管理信息系統(tǒng)傳至ACS進行表外賬務記載。 每日ACS與貨幣金銀管理信息系統(tǒng)進行賬務核對。,2020/6/25,準備金考核方法,現(xiàn)有方式：柜臺報送一般存款余額表，人工審核 新增方式： 電子報表：ACS利用綜合前置系統(tǒng)的數(shù)據(jù)通道，向商業(yè)銀行提供一般存款余額數(shù)據(jù)報送接口，規(guī)定統(tǒng)一的數(shù)據(jù)報送格式。商業(yè)銀行按照接口規(guī)范在行內系統(tǒng)生成一般存款

16、余額電子報表，在規(guī)定的報送時間通過數(shù)據(jù)接口向人民銀行報送數(shù)據(jù)文件。 自動審核：ACS根據(jù)核定的各商業(yè)銀行繳存準備金存款會計科目范圍設置一般存款余額表數(shù)據(jù)審核功能，對商業(yè)銀行報送的一般存款余額數(shù)據(jù)進行自動審核。審核通過的，ACS自動產(chǎn)生準備金交存信息，對本期應繳金額進行調增或調減。審核失敗的，通過綜合前置系統(tǒng)向商業(yè)銀行反饋數(shù)據(jù)校驗失敗信息，由商業(yè)銀行重新報送數(shù)據(jù)文件。,2020/6/25,再貸款還款,ACS支持多種還款模式： 支付系統(tǒng)還款 柜臺主動還款 同城交換還款 異地柜臺還款 主動扣收,2020/6/25,再貸款還款模式,支付系統(tǒng)還款 商業(yè)銀行可以通過支付系統(tǒng)，使用大額匯兌報文選擇再貸款還款

17、業(yè)務種類發(fā)起再貸款歸還業(yè)務。 再貸款還款報文：金融機構發(fā)起匯兌業(yè)務報文，業(yè)務類型為“再貸款 ”。 商業(yè)銀行通過支付系統(tǒng)歸還再貸款，需注明再貸款合同編號。 柜臺主動還款 商業(yè)銀行通過柜臺填寫再貸款還款憑證歸還再貸款。 同城交換還款 商業(yè)銀行通過同城票據(jù)票據(jù)清算系統(tǒng)歸還再貸款。,2020/6/25,再貸款還款,異地柜臺還款 商業(yè)銀行可以通過異地人民銀行柜臺歸還再貸款。 主動扣收 若商業(yè)銀行因破產(chǎn)清算、人民法院判決等原因，人民銀行行使主動扣收權利。,2020/6/25,再貼現(xiàn)還款,ACS支持多種歸還再貼現(xiàn)模式： 支付系統(tǒng)歸還 柜臺主動歸還 同城交換歸還 異地柜臺歸還 主動扣收 再貼現(xiàn)轉逾期再貸款,2

18、020/6/25,再貼現(xiàn)還款,支付系統(tǒng)歸還 商業(yè)銀行可以通過支付系統(tǒng)，使用大額匯兌報文選擇再貼現(xiàn)還款業(yè)務種類發(fā)起再貼現(xiàn)到期贖回業(yè)務。 再貼現(xiàn)還款報文：金融機構發(fā)起匯兌業(yè)務報文，業(yè)務類型為“再貼現(xiàn) ”。 商業(yè)銀行通過支付系統(tǒng)歸還再貼現(xiàn)，需注明匯票號碼。 柜臺主動歸還 商業(yè)銀行通過柜臺填寫再貼現(xiàn)歸還專用憑證等方式歸還。 同城交換歸還 商業(yè)銀行通過同城票據(jù)票據(jù)清算系統(tǒng)歸還再貼現(xiàn)。,2020/6/25,再貼現(xiàn)還款,異地柜臺歸還 商業(yè)銀行可以通過異地人民銀行柜臺歸還再貼現(xiàn)。 主動扣收 若票據(jù)付款人（付款行）拒絕付款或再貼現(xiàn)辦理行到期未贖回，人民銀行行使主動扣收權利，直接從再貼現(xiàn)辦理行準備金存款賬戶扣收。

19、 再貼現(xiàn)轉逾期再貸款 主動扣收時，商業(yè)銀行準備金存款賬戶余額不足，人民銀行將不足部分金額轉為逾期再貸款，并按逾期貸款利率計收利息。,2020/6/25,代理轉匯業(yè)務,代理轉匯業(yè)務是指ACS在商業(yè)銀行系統(tǒng)發(fā)生故障時，經(jīng)批準為商業(yè)務銀行辦理的由ACS通過普通轉賬方式為其辦理客戶間的資金匯劃業(yè)務。 資金匯兌業(yè)務。 本類業(yè)務屬于限制性業(yè)務，需經(jīng)授權方可操作。人民銀行在應急情況下，可啟動代理轉匯業(yè)務。,2020/6/25,零余額賬戶處理流程,ACS發(fā)生涉及零余額賬戶的業(yè)務時，區(qū)分借貸記業(yè)務分別進行處理。 借記業(yè)務，如取現(xiàn)、同城交換應付差額等，先借記其法人準備金賬戶，將款項劃轉至零余額賬戶后，再借記零余額

20、賬戶，貸記相關賬戶。法人機構準備金賬戶不足時，系統(tǒng)進行排隊處理，并將賬務排隊信息提示至辦理業(yè)務的金融機構及其法人機構。 貸記業(yè)務，如繳現(xiàn)、同城交換應收差額等，則先貸記金融機構的零余額賬戶，再將款項自動劃轉至其法人賬戶。,2020/6/25,其他變化,取消特種存款延期支取，到期自動支取。 再貸款到期未歸還金額未辦理展期或其他手續(xù)，自動轉逾期處理。 財政性交存款不按期辦理交存手續(xù)的，需要補交的，將發(fā)送遲交通知單。 商業(yè)銀行因頭寸不足，影響人行利息轉賬的，一律轉入應收未收利息表外核算，并計收復利。 對經(jīng)批準的特定金融機構的一般存款賬戶設置限額，限額上下分別適用不同的利率計息。 對因賬務調整影響利息的

21、，追計利息及復利。 人民銀行機構間的轉賬業(yè)務為內部往來。,2020/6/25,賬戶管理,清算賬戶開戶 一是完全新開賬戶，即金融機構在ACS內沒有賬戶。由ACS網(wǎng)點發(fā)起清算賬開戶報文，在支付系統(tǒng)進行開戶處理，開設清算賬戶。 二是賬戶性質變更，即金融機構在ACS內已有賬戶，只不過是將該賬戶的性質從非清算賬戶轉變?yōu)榍逅阗~戶。非清算賬戶變更為清算賬戶時，金融機構無需變更在中央銀行的客戶賬號，無需停辦業(yè)務。其處理流程與賬戶數(shù)據(jù)移植類似。,2020/6/25,賬戶管理,清算賬戶銷戶 一是完全撤銷，即清算賬戶余額結轉為零，完成在支付系統(tǒng)及中央銀行會計系統(tǒng)的全部銷戶工作。 第一步：完成清算賬戶在支付系統(tǒng)的銷戶

22、，由支付系統(tǒng)將銷戶成功報文發(fā)送到ACS，ACS即將清算賬戶向非清算賬戶進行變更處理，。 第二步：完成該賬戶在ACS的銷戶處理，即完成銷戶計息、利息轉賬等流程。 二是賬戶性質變更，即該清算賬戶轉變?yōu)榉乔逅阗~戶，也就是該賬戶僅完成在支付系統(tǒng)的銷戶。,2020/6/25,資金歸集管理業(yè)務開辦、變更與撤銷的審批：以法人為單位向省級人民銀行提出申請并逐及報送至總行，人總行支付司進行資金歸集業(yè)務開辦的批復。 資金歸集關系建立、變更和取消：資金歸集行、零余額賬戶行所屬機構分別持資金歸集管理信息表到開戶地人民銀行分支機構辦理。,資金歸集業(yè)務,2020/6/25,相關子系統(tǒng),業(yè)務監(jiān)督子系統(tǒng)：與ACS同步上線，用

23、于ACS業(yè)務的實時和事后監(jiān)督。 會計數(shù)據(jù)信息管理子系統(tǒng)：用于對ACS數(shù)據(jù)信息的綜合分析，向人民銀行貨幣政策 、調查統(tǒng)計、會計財務等部門提供信息服務。 檔案管理子系統(tǒng)：用于各類會計檔案的歸檔管理和查詢服務。 綜合前置子系統(tǒng)：布放在金融機構，通過與ACS報文交互，辦理賬務核對、交存款、索取電子回單、流動性查詢等業(yè)務。,2020/6/25,綜合前置系統(tǒng)介紹： 架構及功能流程,2020/6/25,綜合前置系統(tǒng)介紹,根據(jù)人民銀行信息系統(tǒng)建設整體規(guī)劃，統(tǒng)一為商業(yè)銀行開發(fā)建設綜合前置系統(tǒng)，ACS通過綜合前置機對商業(yè)銀行提供服務。 綜合前置系統(tǒng)是開戶單位通過金融網(wǎng)間互聯(lián)平臺實現(xiàn)與人民銀行核算系統(tǒng)信息交互，以電

24、子方式辦理賬務核對、交存款、流動性查詢以及業(yè)務回單接收等業(yè)務的信息化系統(tǒng)。 綜合前置是B/S架構的應用系統(tǒng)，架設在金融機構內部網(wǎng)絡，通過報文與ACS進行通訊。,2020/6/25,綜合前置系統(tǒng)部署及連接,2020/6/25,商業(yè)銀行接入綜合前置系統(tǒng)模式,間連模式 指商業(yè)銀行行內系統(tǒng)與綜合前置系統(tǒng)物理隔絕。商業(yè)銀行業(yè)務人員登錄綜合前置系統(tǒng)，通過界面手工錄入的方式進行相關的業(yè)務操作和處理 。 直連模式 主要用于商業(yè)銀行行內系統(tǒng)與綜合前置系統(tǒng)直接對接，無需業(yè)務人員在綜合前置系統(tǒng)手工操作，只需在行內系統(tǒng)進行相關業(yè)務操作，綜合前置系統(tǒng)自動完成相應業(yè)務的處理。,2020/6/25,金融機構編碼,長度為1位

25、字母加13位數(shù)字共14位，如工總行：C1010211000012 金融機構編碼規(guī)范 銀發(fā)（2009）363號,2020/6/25,金融機構代碼,金融機構代碼,是綜合前置系統(tǒng)的邏輯基礎,各類報文通過金融機構代碼定位發(fā)送和接收節(jié)點.,金融業(yè)機構信息管理系統(tǒng)管理.應用于金融統(tǒng)計、人行省市科技部門維護,受理審批金融機構編碼申請. .,在設置用戶界面,通過展開機構檢查隸屬關系是否正確完整.,與前置系統(tǒng)關系,管理,核對,2020/6/25,系統(tǒng)啟用,分主管和操作員兩類 可根據(jù)崗位職責進行細分.,ACS發(fā)送前置參數(shù)：人民銀行機構信息 金融機構信息 金融機構賬戶信息 交存款范圍信息 交存類型與賬號對應關系 對

26、賬截止時間 幣種信息,根據(jù)金融機構隸屬關系逐級向下設置,參數(shù),角色,用戶,2020/6/25,綜合前置的主要功能（1）,2020/6/25,綜合前置的主要功能（2）,2020/6/25,綜合前置的主要功能（3）,2020/6/25,綜合前置系統(tǒng)服務之一電子對賬,對賬是綜合前置系統(tǒng)重要功能之一。 人民銀行每天可與商業(yè)銀行進行對賬，這將提高人民銀行與開戶單位對賬的時效性。,2020/6/25,電子對賬模式,根據(jù)商業(yè)銀行信息技術發(fā)展情況，提供以下兩種實現(xiàn)電子對賬： 錄入賬戶余額 商業(yè)銀行操作員手工錄入賬戶余額，系統(tǒng)自動進行比對，并根據(jù)比對結果分別進行不同處理。 導入賬戶余額 商業(yè)銀行將自身賬務信息導

27、入綜合前置系統(tǒng)，系統(tǒng)自動進行信息比對，并將對賬結果反饋給商業(yè)銀行。,2020/6/25,錄入賬戶余額對賬流程,1、維護余額 開戶單位操作員登錄綜合前置系統(tǒng)，維護賬戶余額。 2、進行核對 核對結果一致的，記錄對賬結果，若開戶單位不選擇核對發(fā)生額的，對賬結束，可查詢賬戶發(fā)生額明細。若開戶單位選擇核對發(fā)生額，系統(tǒng)提供賬戶發(fā)生額供逐筆核對，并將系統(tǒng)核對結果提供給開戶單位進行確認。 核對不一致的，可核對發(fā)生額，將提供賬戶發(fā)生額給開戶單位逐筆核對，系統(tǒng)將核對結果提供給開戶單位進行確認。 3、發(fā)送結果 完成核對后,由主管發(fā)送對賬結果。ACS網(wǎng)點主管進行確認后,人行事后監(jiān)督中心進行監(jiān)督。,2020/6/25,

28、錄入賬戶余額,核對賬戶余額,其他對賬相關功能,需要重新核對 已發(fā)送對賬結果的,發(fā)送重新核對申請，人行審批后,撤銷核對標志，重新維護賬戶余額,核對后發(fā)送對賬結果。 沒有發(fā)送對賬結果的，直接撤銷核對標志，重新維護賬戶余額，核對后發(fā)送對賬結果。 代理對賬關系 上級行代理下級行對賬 發(fā)生額自動比對 導入對賬文件，系統(tǒng)自動比對并顯示核對情況，便于代理對賬發(fā)現(xiàn)余額不符時核對賬戶發(fā)生額。,2020/6/25,綜合前置系統(tǒng)服務之二同業(yè)對賬,準備工作：開戶行設置對賬銀行、對賬賬戶。 同業(yè)對賬雙方對賬合法性采用數(shù)字簽名或電子印鑒方式進行驗證。(對賬信息通過ACS轉發(fā))。 人民銀行只為開戶單位間的同業(yè)存款提供余額核

29、對功能。 同業(yè)對賬及時性、對賬頻率以及是否對賬由雙方自行協(xié)商，人民銀行不作強制性要求。,2020/6/25,同業(yè)對賬流程,對賬流程： 開戶行錄入或導入對賬數(shù)據(jù)； 開戶單位錄入或導入賬戶余額，進行比對； 系統(tǒng)將對賬結果反饋給開戶單位，開戶單位可就核對情況說明原因； 系統(tǒng)將開戶單位對賬結果反饋給開戶行。,2020/6/25,維護同業(yè)對賬信息,維護同業(yè)對賬結果,2020/6/25,綜合前置系統(tǒng)服務之三電子報表,為提高金融機構報送會計報表數(shù)據(jù)準確性和報送效率，進一步加強中央銀行的會計管理，綜合前置系統(tǒng)設計開發(fā)了電子報表管理功能。 人民銀行提供標準的數(shù)據(jù)轉換接口格式文件，由各商業(yè)銀行根據(jù)需要將行內報表轉

30、成統(tǒng)一的格式，通過綜合前置系統(tǒng)，傳送至人民銀行。 報表主要種類：日計表、月計表、業(yè)務狀況表、資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表等。 人民銀行或開戶單位發(fā)現(xiàn)報送報表有誤時，不允許再通過綜合前置系統(tǒng)重復報送，只能到人民銀行網(wǎng)點柜臺人工辦理。,2020/6/25,綜合前置系統(tǒng)服務之四交存款,綜合前置系統(tǒng)提供開戶單位交存存款功能。 交存款范圍 一般存款余額表數(shù)據(jù) 法定存款準備金 財政性存款余額表數(shù)據(jù) 財政性交存款 商業(yè)銀行報送電子報表時，無需另行報送一般存款余額表和財政性存款余額表。,2020/6/25,維護交存款信息,交存款流程,系統(tǒng)支持交存科目部分報送和全科目報送兩種方式。全科目報送方式需要商業(yè)銀行實

31、行電子報表報送機制。 交存款流程： 1、金融機構維護并發(fā)送信息。金融機構操作員錄入交存科目余額和匯總交存信息，系統(tǒng)校驗通過后生成交存憑證信息，由主管將交存信息發(fā)送人民銀行ACS。 2、ACS確認處理。ACS根據(jù)預設計算公式，自動計算出交存款余額，并根據(jù)對應關系，自動登記交存款登記簿，并完成交存款賬務處理。 3、信息確認。用戶在綜合查詢中可查看ACS接收和處理交存款信息情況，處理失敗的重新辦理交存。,2020/6/25,綜合前置系統(tǒng)服務之五電子回單,人民銀行通過綜合前置系統(tǒng)向商業(yè)銀行傳送電子回單。以方便商業(yè)銀行獲取業(yè)務回單，及時進行賬務處理。 人民銀行業(yè)務回單分電子回單和紙質回單兩種，商業(yè)銀行只能選擇一種。 電子回單在人民銀行與商業(yè)銀行之間傳遞，