1、xx銀行股份有限公司信用風險管理政策第一章 總 則第一條 為加強信用風險管理，根據(jù)中華人民共和國商業(yè)銀行法、中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法等法律法規(guī)，以及中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會頒布的商業(yè)銀行授信工作盡職指引、商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）、貸款風險分類指引、固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法、流動資金貸款管理暫行辦法、個人貸款管理暫行辦法、項目融資業(yè)務指引等監(jiān)管規(guī)定，制定本政策。第二條 信用風險是由于借款人或交易對手違約而產(chǎn)生損失的風險。信用風險管理是指識別、評估、計量、監(jiān)測和控制信用風險的全過程。第三條 xx銀行股份有限公司（以下簡稱為“我行”或“本行”）實施統(tǒng)一授信制度，授信是指我行向客戶或交易對手

2、直接提供資金，或者對客戶在有關經(jīng)濟活動中可能產(chǎn)生的賠償、支付責任做出保證。統(tǒng)一授信是指我行遵循統(tǒng)一的原則、規(guī)定和方法對客戶（包括單一客戶和集團客戶）授予信用，并進行集中統(tǒng)一控制和管理。第四條 我行信用風險管理目標是建立完善的信用風險管理框架，不斷改進信用風險管理政策和程序，持續(xù)提升風險識別及量化的精確性和可靠性，持續(xù)加強信用風險識別、計量、監(jiān)測和控制過程，打造穩(wěn)健的信用風險管理文化，強化集中度風險管理，把信用風險控制在風險偏好范圍內(nèi)，實現(xiàn)股東價值的最大化。第五條 我行信用風險管理須遵循以下原則：（一）依法合規(guī)經(jīng)營原則開展授信業(yè)務必須遵守中華人民共和國商業(yè)銀行法、中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法等

3、法律法規(guī)，遵守中國人民銀行和中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會等的監(jiān)管規(guī)定；遵循平等自愿、公平誠信的原則；授信不得用于國家禁止生產(chǎn)、經(jīng)營的領域和用途，不得辦理危害國家利益、社會公眾利益的授信業(yè)務；自覺維護我行信譽。（二）審貸分離、分級管理、適度授權原則我行授信業(yè)務的各個環(huán)節(jié)均要按照相互獨立、相互制衡、分級審批、適度授權的原則設立和確定，各級業(yè)務部門和各崗位人員必須嚴格遵守。我行對授信業(yè)務進行全流程管理，參與授信業(yè)務的各級部門和各級經(jīng)營管理人員，均負有相應崗位的信用風險管理責任，并且在各個環(huán)節(jié)和步驟盡職履行相應的崗位職責。（三）統(tǒng)一授信、限額管理、分散風險原則 我行按照統(tǒng)一的授信標準和程序，核定集團客戶和

4、單一客戶的授信額度，統(tǒng)一管理授信風險。根據(jù)行業(yè)、區(qū)域、客戶、產(chǎn)品等不同維度測算各類授信限額，分散風險，適度授信，防止過度授信和多頭授信。（四）資本約束、收益合理、風險可控原則資本約束原則指我行所持有的資本必須與其所承擔的業(yè)務總體風險水平相匹配，信用風險資產(chǎn)增長應受到資本的約束，因此，在開展授信業(yè)務時，必須考慮資本消耗，將風險資產(chǎn)進行合理配比，保持持續(xù)穩(wěn)健經(jīng)營的能力。收益合理、風險可控是指開展授信業(yè)務，應綜合考慮授信業(yè)務所發(fā)生的各項成本，包括風險成本，按照風險與收益相平衡的原則對風險資產(chǎn)進行合理定價。對于信用等級較低的客戶，風險較高，可以附加較高的風險溢價，進行較高的定價，對于信用等級較高的客戶

5、，風險較低，可以附加較低的風險溢價，進行較低的定價。（五）違規(guī)問責、盡職免責原則按照xx銀行不良貸款問責管理辦法、xx銀行員工違規(guī)行為處理辦法等規(guī)定，我行實行授信業(yè)務問責制，對違反金融法律、法規(guī)、規(guī)章和我行規(guī)章制度以及未盡職行為的責任人進行責任追究，對于勤勉盡職地履行職責的，可視情況免除相關責任。第二章 組織架構與授權第一節(jié) 組織架構第六條 我行建立分工合理、職責明確、相互配合、相互制衡、報告關系清晰的信用風險管理組織架構，實現(xiàn)對信用風險的識別、計量、監(jiān)測和合理控制，實現(xiàn)風險與收益的平衡，促進我行戰(zhàn)略和經(jīng)營目標的順利實現(xiàn)。第七條 信用風險管理組織架構（一）董事會承擔我行信用風險的最終責任，是我

6、行信用風險管理的最高決策機構。（二）高級管理層負責實施董事會確定的發(fā)展戰(zhàn)略、風險戰(zhàn)略和風險管理政策，對信用風險進行有效管理。（三）總行授信業(yè)務相關部門，包括業(yè)務經(jīng)營部門、業(yè)務管理部門、風險管理部門、運營支持保障部門和審計部門等，按照審貸分離、業(yè)務經(jīng)辦與會計賬務處理相分離等原則，相互獨立、相互制衡，并有效協(xié)調(diào)配合，形成服務營銷職能完善、風險控制嚴密、運營支持保障有力的業(yè)務運行架構。（四）分行行長對分行全面風險管理體系建設以及分行經(jīng)營成果、整體資產(chǎn)質(zhì)量和風險管理承擔全面領導責任，分行分管風險的行領導（分行委派風險總監(jiān)）是分行整體資產(chǎn)質(zhì)量和信用風險管理的主要責任人。分行其他行領導在分工范圍內(nèi)，承擔相

7、應的信用風險管理責任，是本級機構相關業(yè)務領域信用風險管理的責任人。支行行長對支行經(jīng)營成果、整體資產(chǎn)質(zhì)量和信用風險管理承擔全面領導責任，委派風險主管是主要責任人。支行其他行領導在分工范圍內(nèi)，承擔相應的信用風險管理責任，是本級機構相關業(yè)務領域信用風險管理的責任人。第二節(jié) 風險管理職責第八條 我行參與授信業(yè)務活動各環(huán)節(jié)（包括制定政策，授信業(yè)務受理與調(diào)查，審查審批，授信發(fā)放，授信后管理，不良授信管理，以及其他授信風險識別、計量、監(jiān)測、控制和報告等環(huán)節(jié)）的各個部門、各級經(jīng)營管理人員，均負有相應的信用風險管理責任。第九條 董事會及下設專門委員會有關信用風險管理的主要職責：董事會負責建立完善的風險管理體系并

8、有效運行；負責確定我行的發(fā)展戰(zhàn)略和風險戰(zhàn)略，并監(jiān)督戰(zhàn)略的執(zhí)行。董事會承擔我行信用風險管理的最終責任。董事會下設風險管理委員會、關聯(lián)交易控制委員會等專門委員會。董事會風險管理委員會負責監(jiān)督本行信用風險控制情況；研究宏觀經(jīng)濟金融政策、分析市場變化，提出行業(yè)風險管理建議；對本行風險政策、管理狀況及風險承受能力進行定期評估，提出完善本行風險管理的意見；研究本行經(jīng)營管理中重大風險事件的風險防范方案等。關聯(lián)交易控制委員會主要負責本行關聯(lián)交易的管理，制定相應的關聯(lián)交易管理制度；按照法律、法規(guī)的規(guī)定確認本行的關聯(lián)方；按照法律、法規(guī)及本行的規(guī)章制度對本行的關聯(lián)交易進行界定、審核等。第十條 高級管理層及其專業(yè)委員

9、會有關信用風險管理的主要職責：高級管理層負責實施董事會確定的發(fā)展戰(zhàn)略、風險戰(zhàn)略和信用風險管理政策；負責完善信用風險管理組織架構，制定信用風險管理制度和業(yè)務細則，建立識別、計量、監(jiān)測和控制信用風險的程序和標準，對信用風險進行有效管理。我行設立總行風險與內(nèi)控委員會、信用審批委員會、不良資產(chǎn)處置委員會等專業(yè)委員會進行信用風險管理。（一）總行風險與內(nèi)控委員會總行風險與內(nèi)控委員會負責維護全行風險管理體系，組織協(xié)調(diào)全行各項風險管理工作，負責審議全行風險管理政策、重大風險事項、內(nèi)部控制與合規(guī)管理等事項。具體職責由xx銀行總行風險與內(nèi)控委員會工作制度規(guī)定。分行比照總行設立分行風險與內(nèi)控委員會。（二）總行信用審

10、批委員會總行信用審批委員會根據(jù)國家法律法規(guī)、貨幣政策及總行風險偏好、信貸政策，分析信貸業(yè)務發(fā)展和風險管理狀況,審議重要的信用風險事項，審批權限內(nèi)的各類授信業(yè)務。其具體職責由xx銀行總行信用審批委員會工作制度規(guī)定。分行比照總行設立分行信用審批委員會。（三）不良資產(chǎn)處置委員會不良資產(chǎn)處置委員會在其職責范圍內(nèi)獨立開展我行不良資產(chǎn)處置審批工作。其具體職責由xx銀行不良資產(chǎn)處置委員會工作制度規(guī)定。第十一條 總分行信用風險管理主要部門（一）總分行業(yè)務管理部門與業(yè)務經(jīng)營機構總分行業(yè)務管理部門與業(yè)務經(jīng)營機構共同作為信用風險管理的第一道防線。業(yè)務管理部門在所轄業(yè)務領域內(nèi)承擔相應的信用風險管理責任。主要負責制定所

11、轄業(yè)務領域的各類授信產(chǎn)品管理辦法、業(yè)務操作細則，協(xié)助經(jīng)營機構制定營銷方案，推動業(yè)務發(fā)展，對相關產(chǎn)品的合規(guī)性、產(chǎn)品方案的合理性負責，對信用風險報告的及時性、準確性負責，對信用風險管理政策制度執(zhí)行的規(guī)范性、完整性負責。業(yè)務經(jīng)營機構對相關資產(chǎn)質(zhì)量和經(jīng)營成果負責，主要承擔客戶營銷、授信需求收集、盡職調(diào)查、客戶評級、授信申報、落實授信批復條件和貸后管理工作，提交客戶授信調(diào)查報告等授信申報材料，對授信調(diào)查、貸（投）后管理信息的真實性、全面性負責，對風險管理政策制度執(zhí)行的規(guī)范性、完整性負責，對信用風險報告的及時性、準確性負責，對經(jīng)營管理的合規(guī)性、有效性負責。業(yè)務管理部門包括公司銀行部、零售銀行部、零售信貸部

12、、貿(mào)易金融部、供應鏈金融部、機構業(yè)務管理部、資產(chǎn)管理部、投資銀行部、網(wǎng)絡金融部、同業(yè)票據(jù)部等。業(yè)務經(jīng)營機構包括總行各事業(yè)部、直銷銀行部、總分行客戶直營部門、支行等。（二）風險管理部門風險管理部門獨立于業(yè)務部門，協(xié)助高級管理層管理信用風險。風險管理部門包括風險管理部、授信審批部、信貸管理部、法律保全部，是信用風險管理的第二道防線。風險管理部門有關信用風險管理的主要職責如下：1.風險管理部風險管理部負責全行全面風險管理體系的規(guī)劃和統(tǒng)籌，建立全行信用風險管理控制體系；牽頭制定全行信用風險戰(zhàn)略與策略、政策與程序，包括風險偏好、信貸政策、基礎性風險管理制度、重大風險限額方案；組織對全行各類主要風險進行計

13、量、監(jiān)測和報告；從宏觀、整體視角管理信用風險；歸口管理授信集中度風險。2.授信審批部負責公司、零售、金融同業(yè)、理財、涉及信用風險的投資業(yè)務等表內(nèi)外授信業(yè)務審查審批及相關工作；負責行業(yè)信用風險研究分析，不定期發(fā)布行業(yè)信用風險研究報告；負責制定授信審批授權方案并進行動態(tài)管理；負責優(yōu)化授信審批流程，制定審查審批標準；履行總行信用審批委員會秘書處職責，及時組織召開信審會；對分支機構授信審查審批工作進行指導和管理；對職責范圍內(nèi)的一般風險授信業(yè)務審查審批工作進行重檢；牽頭組織對分支機構信審工作質(zhì)量進行現(xiàn)場檢查及非現(xiàn)場檢查等。3.信貸管理部總行信貸管理部是全行信用風險的歸口管理部門，主要部門職責包括：負責對

14、公司、零售、金融同業(yè)、涉及信用風險的投資業(yè)務等授信業(yè)務進行放款管理、貸（投）后監(jiān)督和管理，對全行放款管理、貸（投）后管理工作進行推動、監(jiān)督、評價和考核。具體包括放款管理、押品管理、風險預警、監(jiān)測檢查、主動退出管理、貸（投）后監(jiān)管、貸款臨期及回收管理等；負責授信風險信息管理（包括匯總、分析、出具分析報告等）和監(jiān)管統(tǒng)計報送，負責信貸資產(chǎn)風險分類管理。負責指導分支機構的放款中心、核保中心、貸后管理中心的建設、驗收、業(yè)務指導工作。負責授信檔案管理等。4、法律保全部總行法律保全部信用風險職責如下：法律審查和法律事務管理；全行授權管理；訴訟案件管理；不良資產(chǎn)經(jīng)營與管理，包括對全行不良資產(chǎn)管理政策、制度、流

15、程、計劃的制定，全行不良資產(chǎn)的清收、盤活、處置、轉讓、核銷等工作，已核銷不良資產(chǎn)的清收、追償工作；履行不良資產(chǎn)處置委員會辦公室職責；建立覆蓋全流程、全品種的法律風險防控體系，為全行業(yè)務發(fā)展和經(jīng)營管理提供法律保障。（三）后臺運營支持保障部門負責各項授信業(yè)務操作流程的后勤支持和保障工作，確保具備相應的系統(tǒng)和人力資源等配套設施以進行信用風險管理，并承擔相應的保障責任。授信業(yè)務后臺支持管理部門包括計劃財務部、會計運營部、信息技術部等。（四）審計部、監(jiān)察保衛(wèi)部總分行審計部、監(jiān)察保衛(wèi)部是信用風險管理的第三道防線。審計部負責對信用風險管理、內(nèi)部控制體系進行監(jiān)督，出具審計報告，并要求整改落實。合規(guī)部牽頭進行責

16、任認定工作，監(jiān)察保衛(wèi)部負責對相關責任人進行責任追究。第三節(jié) 授信審批授權第十二條 我行制定科學嚴謹?shù)氖谛攀跈喙芾碇贫?。按照審貸分離、分級審批原則，授信審批機構獨立于業(yè)務部門，確保授信審批的獨立性，并建立審批授權與轉授權機制。授信審批機構承擔對授信申請進行獨立、客觀、公正的風險分析和審批職能，授信審批遵循客觀、公正的原則，審批人員在授權范圍內(nèi)按規(guī)定流程審批，不應受任何外部因素的干擾。第十三條 我行授權形式包括直接授權和轉授權直接授權是指根據(jù)有關法律、法規(guī)以及公司章程，總行將授信審批權限直接授予一級分支機構、總行高級管理人員以及總行其他有權審批人行使的行為。總行信用審批委員會以集體審議方式代表總行

17、在權限范圍內(nèi)行使總行授信審批權限,總行分管風險行領導為總行信審會的召集人，總行行長不作為參會委員，但對總行信審會審議同意的授信項目擁有一票否決權。轉授權是指一級分支機構在被授權范圍內(nèi)將授信審批權限轉授予一級分支機構的職能部門、一級分支機構高級管理人員、其他有權審批人及下轄分支機構相應級別有權審批人行使的行為。一級分支機構信用審批委員會以集體審議方式代表機構在被授權范圍內(nèi)行使授信審批權限,分管風險行領導為信用審批委員會的召集人。一級分支機構主要負責人除按規(guī)則行使一票否決權外，原則上不單獨負責具體授信項目審批。第十四條 各受權人在授權范圍內(nèi)行使授信業(yè)務審批權。對各受權人的審批授權應制定書面授權文件

18、。授信審批人應在授權范圍內(nèi)按規(guī)定流程審批授信，不得越權審批、不得違反規(guī)定程序審批。第十五條 授信審批授權的有效期原則上為一年，每年以書面文件的形式下發(fā)。授權人可根據(jù)管理需要對受權機構和授權人授信業(yè)務權限進行調(diào)整。 第三章 授信流程管理 第一節(jié) 授信業(yè)務受理與調(diào)查 第十六條 我行授信業(yè)務調(diào)查工作規(guī)范應明確對授信業(yè)務申請人的基本要求、授信申請應具備的條件、各類授信業(yè)務申請材料要求等。授信申請應具備以下條件：（一）授信申請人依法設立，生產(chǎn)經(jīng)營合法、合規(guī)；或為具有完全民事行為能力的中華人民共和國公民。授信申請人為境外注冊機構或非中華人民共和國公民的，須符合國家有關規(guī)定。（二）授信用途明確、合法。（三）

19、授信申請人具備還款意愿和還款能力。（四）授信申請人信用狀況良好，無重大不良記錄。（五）我行要求的其他條件。第十七條 業(yè)務經(jīng)營單位負責授信業(yè)務的受理，履行盡職調(diào)查職責。（一）對公授信業(yè)務和同業(yè)授信業(yè)務業(yè)務經(jīng)營單位應要求授信申請人恪守誠實守信原則，承諾所提供材料真實、完整、有效。業(yè)務經(jīng)營單位客戶經(jīng)理采取現(xiàn)場與非現(xiàn)場相結合的形式履行盡職調(diào)查，全面調(diào)查，收集有關信息和資料，對授信申請人和授信業(yè)務進行分析和評估，對授信申請人授信資格的合法性、授信申請人的償債能力、授信業(yè)務的合規(guī)性和授信方案的合理性等做出全面評價，形成書面調(diào)查報告?？蛻艚?jīng)理對調(diào)查報告內(nèi)容的真實性、完整性和有效性負責。我行授信業(yè)務（包括納入

20、統(tǒng)一授信管理的類信貸業(yè)務）全面實施經(jīng)營主責任人制度：1、對每個授信客戶分別確定經(jīng)營主責任人，根據(jù)客戶（擬）授信總量、合作前景等的差異分別確定不同層級的管理層人員擔任客戶的經(jīng)營主責任人；2、明確和細化授信業(yè)務管理職責，落實個人負責制。經(jīng)營主責任人承擔我行授信業(yè)務存續(xù)期內(nèi)對客戶的主要經(jīng)營管理責任，對經(jīng)辦業(yè)務的資產(chǎn)質(zhì)量負責；3、經(jīng)營主責任人應嚴格按照工作職責做好經(jīng)營管理工作，組織督導客戶經(jīng)理認真落實商業(yè)銀行授信工作盡職指引、商業(yè)銀行小企業(yè)授信工作盡職指引(試行)等法律法規(guī)和我行有關規(guī)章制度要求，對客戶授信全流程（包括授信調(diào)查、制定與落實授信方案、貸中審核、額度串用、授信后管理及風險預警和風險化解等）

21、實施全面、及時、有效管控。（二）零售授信業(yè)務業(yè)務經(jīng)營單位客戶經(jīng)理履行盡職調(diào)查職責，對零售授信業(yè)務申請內(nèi)容和相關情況的真實性、準確性、完整性進行調(diào)查核實，形成調(diào)查評價意見。業(yè)務經(jīng)營單位應要求借款人提供能夠證明其符合貸款條件的相關資料。對于零售授信業(yè)務，應嚴格執(zhí)行貸款面談制度。對電子渠道授信業(yè)務要采取有效措施確定借款人身份。第十八條 貸前調(diào)查是我行授信業(yè)務的必經(jīng)環(huán)節(jié)，授信業(yè)務未經(jīng)貸前調(diào)查不得進入審查審批程序。貸前調(diào)查實行“雙人調(diào)查、實地查看、真實反映”的原則。（電子渠道授信業(yè)務按我行相關管理辦法和操作規(guī)程執(zhí)行）。（一）雙人調(diào)查原則。每筆授信業(yè)務至少由主、協(xié)辦客戶經(jīng)理參與調(diào)查，并在調(diào)查報告中簽署明確

22、意見。（二）實地查看原則。主、協(xié)辦客戶經(jīng)理可通過座談、查賬等方式對申請人、保證人及抵質(zhì)押品進行實地調(diào)查，核實所提供資料和財務報表的真實性，現(xiàn)場查看申請人、保證人的經(jīng)營管理情況、資產(chǎn)分布狀況和抵質(zhì)押品的現(xiàn)狀。（三）真實反映原則。主、協(xié)辦客戶經(jīng)理必須實事求是，真實反映貸前調(diào)查所了解的情況，不回避風險點。第十九條 客戶經(jīng)理在授信調(diào)查過程中，應全面、客觀了解授信申請人的經(jīng)營情況，尊重客戶，注重事實，不輕信，不盲從，并嚴格保守我行和客戶的商業(yè)秘密。第二節(jié) 授信風險評級與風險評估第二十條 我行所有一般風險法人客戶授信業(yè)務均須按照規(guī)定程序和方法進行風險評級?？蛻粼u級應按照全面調(diào)查、客觀評價、科學計量、動態(tài)調(diào)

23、整、專家認定的原則進行，綜合考慮行業(yè)、地區(qū)等因素，得到合理的評級結果。我行積極推動大數(shù)據(jù)技術在風控領域的應用，將大數(shù)據(jù)技術應用于客戶風險識別和評估，推動業(yè)務領域應用大數(shù)據(jù)模型進行客戶準入、放款、貸后預警、催收等全流程管理，構造我行大數(shù)據(jù)信用風險模型體系。第二十一條 我行對所有授信都應盡可能爭取擔保，以緩釋信用風險。授信擔保應優(yōu)先選擇合格擔保，不合格擔保僅作為對授信項目信用風險的補充緩釋措施，但在不違反法律法規(guī)的禁止性規(guī)定的前提下，對于不合格擔保也應盡可能爭取。第二十二條 授信風險評估授信風險評估應考慮的因素包括但不限于：（一）客戶因素授信風險評估應考慮客戶本身的因素，包括授信申請人所處行業(yè)發(fā)展

24、狀況、授信申請人的經(jīng)營規(guī)模及業(yè)務特征、誠信狀況、公司股東的支持程度、客戶所在地區(qū)經(jīng)濟及法律環(huán)境等。零售授信業(yè)務風險評估應考慮授信申請人的年齡、職業(yè)、現(xiàn)金收入和征信記錄等。（二）風險評級風險評級是授信風險評估、審批決策的重要參考，但風險評估、審批決策不能僅依賴于風險評級。（三）授信用途1.授信用途應與授信申請人的基本業(yè)務（或其工作、生活情況）相符，授信不得用于法律、法規(guī)禁止的用途以及投機性用途。2.授信申請人應是真正的資金或授信的使用者。（四）授信金額、期限1.授信金額應符合授信申請人的業(yè)務范圍、業(yè)務規(guī)模、授信用途及融資需要。2授信產(chǎn)品及期限應與授信用途相匹配。授信期限越長，我行承擔的信用風險越

25、高。在分析評估期限較長的授信申請時，應充分考慮授信申請人的長期經(jīng)營能力及生存能力。（五）授信擔保擔保安排不是我行決定是否敘做授信的首要考慮因素，授信業(yè)務應首要關注第一還款來源，不應過分依賴擔保措施。我行應對保證人的償還能力，抵押物、質(zhì)物的權屬和價值以及實現(xiàn)抵押權、質(zhì)權的可行性進行充分評估。（六）授信方案授信方案指授信額度/授信風險敞口、授信幣種、期限、定價、還款方式、擔保安排、監(jiān)控措施以及授信前提條件、授信后管理要求等的綜合安排。1.授信方案應與授信用途相符合，方案明確、合理。2.授信方案應充分考慮客戶的資產(chǎn)負債結構和我行與該客戶的整體業(yè)務合作情況，對于我行對該客戶的所有銀行賬戶信用風險暴露，

26、包括信貸業(yè)務和非信貸業(yè)務（如我行投資該客戶發(fā)行的債券等），應按照統(tǒng)一授信管理原則，充評估我行承擔的信用風險。3.授信方案應在我行承擔的信用風險與獲得的收益之間取得平衡。（七）其他要素授信風險評估應關注授信調(diào)查的盡職情況及其他風險因素。第三節(jié) 授信審批第二十三條 我行根據(jù)審貸分離、分級審批的原則，建立規(guī)范的授信審批制度和流程，確保授信審批的獨立性。我行所有銀行賬戶信用風險暴露，包括信貸業(yè)務和非信貸業(yè)務，均須按照我行規(guī)定的授信要求和授信業(yè)務調(diào)查、審查審批流程辦理，通過授信審查審批環(huán)節(jié)有效控制信用風險。（一）審批人員應在審閱授信調(diào)查報告、審查報告等有關材料的基礎上，根據(jù)法律法規(guī)監(jiān)管規(guī)定、產(chǎn)業(yè)政策和我

27、行規(guī)章制度等，分析授信業(yè)務的主要風險和收益情況，以及風險規(guī)避和防范措施，提出授信審批意見。（二）我行在授信審批制度中明確授信審批意見的有效期限，超過有效期限后審批批復自動失效。第二十四條 授信審批模式分為信用審批委員會集體審議審批和有權審批人個人審批兩種。我行所有授信業(yè)務的審查審批均采取信審會集體審議和有權審批人個人審批結合的審批模式。在有權審批人權限范圍內(nèi)，授信業(yè)務的審查審批采取風險經(jīng)理初審、有權審批人復審即終審的雙簽審批模式，超過有權審批人個人權限的，采取信審會集體審議審批模式。1.信用審批委員會集體審議審批模式。根據(jù)授信業(yè)務的客戶類別、信用評級、授信產(chǎn)品、授信金額、期限等不同維度，按照相

28、應的議事規(guī)則和受權權限召開信用審批委員會進行集體審議?？傂行虚L、各一級分支機構主要負責人對其相應層級信審會審議同意的項目擁有一票否決權。2. 有權審批人個人審批模式。按照我行審查審批管理辦法，總行分管風險行領導、一級分支機構的分管風險行領導及其他有權審批人在被授權范圍內(nèi)行使個人授信審批權。采用自動審批模型的電子渠道授信業(yè)務除外。第二十五條 總行授信審批機構應定期或不定期對下級機構的授信審查審批工作進行重檢。第四節(jié) 授信合同第二十六條 我行開展授信業(yè)務，均應按照授信審批批復，并在授信批復有效期內(nèi)，與受信人及其他相關當事人簽訂書面授信業(yè)務合同、擔保合同及其他相關文件。合同中應詳細規(guī)定各方當事人的權

29、利、義務及違約責任，避免對重要事項未約定、約定不明或約定無效。第二十七條 我行須制定標準格式的授信業(yè)務合同文本、擔保合同文本。非我行標準格式的合同文本需經(jīng)法律保全部審核并出具書面法律意見。第二十八條 對公授信業(yè)務合同、擔保合同及其他相關文件需經(jīng)我行客戶經(jīng)理或其他崗位人員雙人面簽。零售授信業(yè)務應要求借款人當面簽訂借款合同及其他相關文件，但電子銀行渠道辦理的授信業(yè)務除外。第五節(jié) 放款審核第二十九條 我行設立獨立的責任部門或崗位，負責授信放款審核，并對放款工作流程及審核要點制定工作制度，內(nèi)容涵蓋公司業(yè)務、個人業(yè)務。我行公司業(yè)務（包括非標準化債務融資業(yè)務）及個人業(yè)務均需經(jīng)過放款審核環(huán)節(jié)，才能出帳。（電

30、子渠道授信產(chǎn)品按我行相關管理辦法和操作規(guī)程執(zhí)行）。我行健全貸款發(fā)放與支付的管理，按照“實貸實付”管理原則通過銀行受托支付或借款人自主支付的方式對貸款資金的支付進行管理與控制，防范貸款挪用風險。第三十條 放款審核機構（放款中心）對授信條件落實情況、相關材料的完整性和一致性負責。業(yè)務經(jīng)營單位對所報送材料的真實性和資金用途的真實性負責。放款中心主要負責：（一）合規(guī)性審核1.審核授信業(yè)務是否經(jīng)過完整的授信審批流程，且經(jīng)過有權人批準；2.審核授信相關資料的完整性、一致性、表面真實性和合法合規(guī)性；3.根據(jù)最終授信批復文件，審核授信批復條件落實情況；4.根據(jù)授信批復文件及相關制度規(guī)定，審核貿(mào)易背景材料和授信

31、資金支付的合規(guī)性；5.審驗授信法律文件是否齊全、完備。（二）負責監(jiān)控額度使用情況以及審核信貸系統(tǒng)放款信息錄入情況。（三）負責抵質(zhì)押品出入庫審核和辦理等，包括非標準化債務融資業(yè)務有關抵質(zhì)押物也應參照我行相關辦法要求辦理有關權益憑證、質(zhì)押物、抵押物的出入庫審核。第三十一條 授信批復解釋和修改權屬于原審批機構，放款中心無權解釋和修改。在放款審核工作中，如果授信批復文件存在明顯錯誤、前后矛盾，或表述含義不清、可有多種理解，無法準確判斷和落實擔保條的，應由放款中心或業(yè)務經(jīng)辦單位請示該授信業(yè)務的原審批機構或/和法律部門，原審批機構或/和法律部門應給出書面答復。第六節(jié) 授信后管理及風險分類第三十二條 貸后管

32、理（一）我行貸后管理包括貸后首次及常規(guī)檢查、臨期、到期及逾期管理、風險預警管理、風險分類及預計損失計提、不良貸款移交、貸后檔案管理、考核與評價等主要環(huán)節(jié)。授信業(yè)務從啟用后到結清前，相關貸后管理人員須對授信客戶及授信業(yè)務的各類風險因素進行跟蹤和分析，及時發(fā)現(xiàn)風險信號，采取有效應對和補救措施，防控和化解信用風險，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，確保貸款本息安全回收。（二）貸后管理基本原則1.第一責任人原則。主協(xié)辦客戶經(jīng)理是貸后管理的第一責任人。2.及時性、有效性原則。貸后管理人員應及時發(fā)現(xiàn)風險預警信息，有效識別風險點，并及時采取處理措施。3.常規(guī)檢查與動態(tài)跟蹤相結合原則。我行相關的貸后管理辦法要求的常規(guī)檢查頻率

33、和內(nèi)容是最低要求，相關業(yè)務經(jīng)營單位應在此基礎上，結合實際業(yè)務情況組織檢查工作，實施動態(tài)跟蹤。第三十三條 風險預警（一）風險預警是指運用多種信息渠道和分析方法，對貸后管理過程中發(fā)現(xiàn)的預警信號進行識別，分析、衡量其風險狀況，及時采取適當措施，以實現(xiàn)對風險信號化解的主動性和動態(tài)管理的過程。（二）風險預警原則1.快速反應原則。對于生效預警信號必須采取應對行動，在緊急情況下，相關人員應本著有利于保全信貸資產(chǎn)原則，按照規(guī)定程序快速反應。2.有效化解原則。對于風險預警事件，必須采取有效措施，積極化解，盡早消除和降低風險因素。3.全員有責原則。風險預警工作涉及支行、分行、總行多個層面多個崗位，全員都有預警職責

34、。（三）按照預警信號風險涉及范圍、預警決策層級、預警緊急程度進行劃分，針對不同預警信號應采取不同的應對措施和處理流程。（四）制定的風險預警處置方案如果觸發(fā)資產(chǎn)保全、授信審批、政策修改等流程，則按照相應規(guī)定和權限辦理。第三十四條 信貸資產(chǎn)風險分類和計提損失準備我行按照實質(zhì)重于形式的原則，按照相關監(jiān)管要求，動態(tài)分析借款人的還款能力、還款意愿、信用風險緩釋措施，綜合評估借款人的第一還款來源和第二還款來源，判斷借款人到期足額償還本息的可能性，對我行承擔實質(zhì)風險的表內(nèi)外業(yè)務，建立全口徑分層次的風險分類和損失撥備計提制度。（一）信貸資產(chǎn)風險分類達到的目標1.揭示信貸資產(chǎn)風險程度，全面、真實、動態(tài)地反映信貸

35、資產(chǎn)的質(zhì)量；2.發(fā)現(xiàn)信貸資產(chǎn)在貸款調(diào)查、貸款審查審批、貸款發(fā)放、貸后管理、貸款回收等過程中存在的問題，加強信貸風險防范；3.為判斷計提信貸資產(chǎn)損失準備是否充足提供依據(jù)；4.為信貸資產(chǎn)質(zhì)量考評和不良信貸資產(chǎn)責任認定提供依據(jù)。（二）信貸資產(chǎn)風險分類標準根據(jù)貸款本息及時足額收回的可能性，信貸資產(chǎn)劃分為正常、關注、次級、可疑、損失五個不同類別，后三類合稱為不良貸款。信貸資產(chǎn)風險分類應以五級分類核心定義為基本標準，同時參照各風險類別的主要特征確定風險特征；如分類特征與核心定義存在矛盾，以核心定義為準。正常：借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時足額償還。關注：盡管借款人目前有能力償還貸款本

36、息，但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響的因素。次級：借款人的償還能力明顯出現(xiàn)問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔保，也可能會造成一定損失。可疑：借款人無法足額償還債務，即使執(zhí)行擔保，也肯定要造成較大損失。損失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，貸款本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。（三）信貸資產(chǎn)風險分類原則1.全面性原則。按照信貸資產(chǎn)風險分類要求，對全部的信貸資產(chǎn)進行分類。2.準確性原則。分類人員應嚴格按照分類標準、方法、流程和要求對信貸資產(chǎn)進行分類。要從審慎原則出發(fā)，實事求是地根據(jù)信貸資產(chǎn)的實際風險狀況準確分類，不可人為高估或低估信貸資產(chǎn)的風險。第七節(jié)

37、不良資產(chǎn)管理第三十五條 不良資產(chǎn)專業(yè)化管理不良資產(chǎn)是指按照我行信貸資產(chǎn)風險分類管理規(guī)定認定為次級類、可疑類、損失類的信貸資產(chǎn)、抵債資產(chǎn)和已核銷資產(chǎn)，以及按照我行非信貸資產(chǎn)風險分類管理規(guī)定認定為次級類、可疑類、損失類的非信貸資產(chǎn)。我行建立明確的不良資產(chǎn)管理制度，及時識別不良資產(chǎn)并移交至法律保全部進行專業(yè)化管理，迅速有效地處理不良資產(chǎn)，盡量減少資產(chǎn)損失。不良資產(chǎn)項目移交后，法律保全部應根據(jù)資產(chǎn)性質(zhì)不同，按照“定項目、定人員、定計劃、定進度、定獎勵、定懲罰”的六定原則，對債權類資產(chǎn)（包括信貸類和非信貸類中的拆放、租賃等）、抵債資產(chǎn)、已核銷資產(chǎn)和其他非信貸類不良資產(chǎn)等類別進行分類管理，密切關注客戶經(jīng)營

38、管理、資產(chǎn)、擔保、債權債務變化，及時、動態(tài)提出不良資產(chǎn)管理策略，最大限度減少資產(chǎn)損失。第三十六條 不良資產(chǎn)處置不良資產(chǎn)處置主要采取直接催收、訴訟追償、呆賬核銷、以物抵債、債務重組、債權轉讓等手段。不良資產(chǎn)處置工作應遵循以下原則：（一）不良資產(chǎn)的處置應堅持依法合規(guī)、公開透明和競爭擇優(yōu)原則。處置過程應確保程序公開、公平、公正，信息披露充分，市場競爭充分，嚴禁違法違規(guī)行為，切實防范道德風險。（二）處置價值最大化原則。所有處置方案和措施應堅持以切實化解風險，最終實現(xiàn)處置凈回收最大化為目標，依法保障我行權益。（三）逐級申報原則。所有不良資產(chǎn)處置方案應按照我行規(guī)定，逐級開展申報、審查工作，在授權權限范圍內(nèi)

39、進行審批。第三十七條 呆賬核銷管理（一）核銷呆帳應當在采取所有可能的措施和實施必要的程序之后，收回余欠的機會很小，并在符合國家法律法規(guī)以及我行相關規(guī)定、核銷標準的情況下進行。（二）呆帳核銷必須遵循嚴格認定條件、提供證據(jù)確鑿、嚴肅追究責任、分項逐級申報、總行審核批準、對外嚴格保密、實行帳銷案存、加強后續(xù)清收的基本要求。（三）我行須制定細化的呆帳認定標準、呆帳核銷材料要求、呆帳核銷的申報和審批程序、呆帳認定及責任追究等規(guī)定。（四）核銷呆帳后，應繼續(xù)向債務人追索或進行市場化處置。第三十八條 批量轉讓管理（一）不良資產(chǎn)批量轉讓是指對一定規(guī)模的不良資產(chǎn)（10戶項以上）進行組包，定向轉讓給資產(chǎn)管理公司的行

40、為。（二）不良資產(chǎn)批量轉讓工作應遵循原則：1.依法合規(guī)原則。轉讓資產(chǎn)范圍、程序嚴格遵守國家法律法規(guī)和政策規(guī)定，嚴禁違法違規(guī)行為。2.公開透明原則。轉讓行為要公開、公平、公正，及時充分披露相關信息，避免暗箱操作，防范道德風險。3.競爭擇優(yōu)原則。要優(yōu)先選擇競價、招標、拍賣等公開轉讓方式，充分競爭，避免非理性競價。4.價值最大化原則。轉讓方式和交易結構應科學合理，提高效率，降低成本，實現(xiàn)處置回收價值最大化。（三）我行制定明確的批量轉讓范圍、轉讓程序和轉讓管理等規(guī)定。第三十九條 抵債資產(chǎn)管理（一）抵債資產(chǎn)是指我行依法行使債權或擔保物權而受償于債務人、擔保人或第三人的實物資產(chǎn)或財產(chǎn)權利。以物抵債是指我行

41、的債權到期，但債務人無法用貨幣資金償還債務，或債權雖未到期，但債務人已出現(xiàn)嚴重經(jīng)營問題或其他足以嚴重影響債務人按時足額用貨幣資金償還債務，或當債務人完全喪失清償能力時，擔保人也無力以貨幣資金代為償還債務，經(jīng)我行與債務人、擔保人或第三人協(xié)商同意，或經(jīng)法院、仲裁機構依法裁定，債務人、擔保人或第三人以實物資產(chǎn)或財產(chǎn)權利作價抵償我行債權的行為。（三）我行制定明確的以物抵債的條件和審批程序、抵債資產(chǎn)管理和處置規(guī)定。第四章 客戶及關聯(lián)方授信管理第四十條 我行對授信業(yè)務實行統(tǒng)一授信管理。（一）每一單一客戶、集團客戶或實際用款人，均分別構成一個獨立的統(tǒng)一授信對象。（二）我行所有的授信方式和授信品種均納入統(tǒng)一授

42、信的管理范圍。第四十一條 我行開展授信業(yè)務應堅持授信客戶屬地管理原則。對公異地授信應遵循以下要求：（一）嚴格控制跨省異地授信項目。（二）禁止采取降低利費率和降低授信標準等手段競爭。（三）一級分支機構行政轄區(qū)內(nèi)的客戶原則上由所在地機構辦理。第四十二條 關聯(lián)方授信必須嚴格按照有關監(jiān)管規(guī)定及我行關聯(lián)交易管理的相關規(guī)定履行有關審批、額度領用、報告及信息披露手續(xù)。關聯(lián)方授信的基本原則如下：（一）關聯(lián)方授信應當按照商業(yè)原則，以不優(yōu)于非關聯(lián)方同類授信的條件進行。（二）不得向關聯(lián)方發(fā)放無擔保貸款。（三）不得接受本行的股權作為質(zhì)押提供授信。（四）不得為關聯(lián)方的融資行為提供擔保，但關聯(lián)方以銀行存單、國債提供足額反

43、擔保的除外。（五）對于符合我行集團客戶定義的關聯(lián)方授信，還應遵循相關集團客戶授信管理辦法。（六）在開展關聯(lián)方授信過程中，與該關聯(lián)交易有關聯(lián)關系的人員應當回避。（七）關聯(lián)交易審批按照xx銀行股份有限公司章程xx銀行股份有限公司關聯(lián)交易管理辦法等相關規(guī)定執(zhí)行。第四十三條 對集團客戶授信遵循統(tǒng)一、適度等原則。對集團客戶實行統(tǒng)一授信管理，合理確定對集團客戶的總體授信額度，防止多頭授信、過度授信和不適當分配授信額度，并對集團客戶授信集中度風險實行有效監(jiān)控。我行持有的集團客戶成員企業(yè)發(fā)行的公司債券、企業(yè)債券、短期融資券、中期票據(jù)等債券資產(chǎn)以及通過衍生產(chǎn)品等交易行為所產(chǎn)生的信用風險暴露納入集團客戶統(tǒng)一授信管

44、理。第五章 授信風險限額管理第四十四條 我行要防止授信風險的過度集中。通過實行授信集中度限額管理，制定在不同行業(yè)、不同客戶的授信分散化目標，及時監(jiān)測和控制授信集中度風險，確?？傮w授信風險控制在合理的范圍內(nèi)。我行根據(jù)發(fā)展戰(zhàn)略和風險戰(zhàn)略、風險偏好等，定期對現(xiàn)有授信集中度的管理情況、限額指標進行調(diào)整，改善整體資產(chǎn)質(zhì)量和控制信用風險。（一）授信集中度限額管理原則1.分散風險原則。通過對客戶和行業(yè)的分析及管理，避免風險過于集中與某個客戶或某類行業(yè)；2風險預警原則。提供風險預警信息，并據(jù)此修訂限額策略，降低信用風險。（二）建立授信限額管理機制1.風險限額管理。根據(jù)我行的風險偏好，設立授信集中風險限額指標，

45、以分散我行總體信用風險。2.隨著經(jīng)營狀況的改變，定期監(jiān)測評價授信集中度方案的執(zhí)行結果，并相應調(diào)整限額方案。第四十五條 董事會及其風險管理委員會是全行信用風險限額管理的決策機構，負責授信限額的審批；董事會授權我行高級管理層一定的限額調(diào)整權限。授信限額原則上每年制定一次，期間可根據(jù)執(zhí)行情況，按照程序進行適當調(diào)整。（一）高級管理層在董事會風險管理委員會授權范圍內(nèi)批準限額調(diào)整計劃；審查全行的授信集中度風險狀況，監(jiān)督集中度限額方案在全行的貫徹執(zhí)行。（二）風險管理部門負責建議和維護限額管理辦法和制度；定期對集中度限額的執(zhí)行結果進行監(jiān)測和綜合評價。第四十六條 我行遵守有關監(jiān)管限額和本行限額管理規(guī)定，避免對某

46、個客戶或某關聯(lián)集團客戶過度授信，避免由于道德風險、客戶評價失誤或意外事件等原因造成該客戶的潛在信貸損失對我行產(chǎn)生過大的負面影響。我行對單一客戶和單一集團客戶授信總量進行控制。對單一客戶和單一集團要綜合考慮客戶的經(jīng)營狀況、風險狀況、所處經(jīng)濟環(huán)境等因素合理設定授信總量。授信余額超過限額的單一客戶或單一集團，原則上不再增加授信額度，并對存量授信進行排查梳理，采取合理方式壓縮授信額度，防范客戶集中度風險。第六章 授信產(chǎn)品管理第四十七條 我行授信業(yè)務按照風險狀況分為低風險授信業(yè)務、高風險授信業(yè)務和一般風險授信業(yè)務。（一）低風險授信業(yè)務，須同時滿足以下條件：1.抵質(zhì)押物為現(xiàn)金類或我行認可的銀行類金融機構保

47、證（銀行類金融機構須在我行同業(yè)授信名錄內(nèi)，且在同業(yè)授信額度內(nèi)）；2.擔保能全額覆蓋我行債權（包括本息和手續(xù)費等）；3.擔保不存在法律瑕疵和政策風險。（二）高風險授信業(yè)務主要包括以下產(chǎn)品：1.根據(jù)監(jiān)管部門規(guī)定需總行審批的業(yè)務；2.我行信貸政策需從嚴管理的行業(yè)或授信類型；3.結構復雜或授信期限較長的授信產(chǎn)品；4.經(jīng)總行認定需歸入高風險業(yè)務的。 （三）除上述之外的授信業(yè)務為一般風險業(yè)務。第四十八條 新產(chǎn)品定義：（一）全新產(chǎn)品，指我行以前從未提供過的產(chǎn)品或服務。（二）改良（改進）型產(chǎn)品，包括：增加產(chǎn)品或服務的期限、幣種等方面的重大變化，或改變現(xiàn)有產(chǎn)品或服務提供的方式、業(yè)務流程等。第四十九條 新產(chǎn)品風險

48、管理原則授信新產(chǎn)品在推出之前必須經(jīng)過審慎的評估和審核，經(jīng)總行風險與內(nèi)控委員會或行長辦公會等有權審批機構核準后才能投產(chǎn)上線。如有需要，新產(chǎn)品還應報經(jīng)監(jiān)管機構批準。（一）新產(chǎn)品開發(fā)應堅持合法合規(guī)的原則，遵守法律、行政法規(guī)和規(guī)章的規(guī)定，不得以新產(chǎn)品開發(fā)為名，違反法律規(guī)定或變相逃避監(jiān)管。（二）新產(chǎn)品開發(fā)應明確目標客戶群，充分了解客戶的風險偏好、風險認知能力和承受能力，根據(jù)業(yè)務需要進行客戶評估，針對不同目標客戶群，提供不同的金融產(chǎn)品和服務。不向客戶提供與其真實需要和風險承受能力不相符合的產(chǎn)品和服務。（三）制定完善的風險管理政策、程序和風險限額，確保新產(chǎn)品業(yè)務開展能與我行的管理能力和專業(yè)水平相適應。將新產(chǎn)品風險管理納入全行統(tǒng)一的風險管理體系。（四）在新產(chǎn)品業(yè)務規(guī)劃中，不應單純考慮新產(chǎn)品可能帶來的業(yè)務量與收益，還須認真評估潛在的授信風險和可能給我行造成的損失。新產(chǎn)品開發(fā)應進行詳細的市場需求分析、目標客戶分析和成本收益分析，進行科學的風險評估和風險定價，準確認識新產(chǎn)品的風險，定期評估其風險限額，準確計量經(jīng)風險調(diào)整