1、證券公司約定購(gòu)回式證券交易業(yè)務(wù)結(jié)算管理辦法第一章 總則第一條為規(guī)范xx證券有限責(zé)任公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）約定購(gòu)回式證券交易結(jié)算業(yè)務(wù)，依據(jù)中華人民共和國(guó)證券法、中華人民共和國(guó)合同法、上海證券交易所交易規(guī)則、深圳證券交易所交易規(guī)則、上海證券交易所約定購(gòu)回式證券交易業(yè)務(wù)會(huì)員指南、深圳證券交易所約定購(gòu)回式證券交易會(huì)員業(yè)務(wù)指南、上海及深圳的約定購(gòu)回式證券交易及登記結(jié)算業(yè)務(wù)辦法、上海及深圳證券交易所其他相關(guān)規(guī)定、中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司（以下簡(jiǎn)稱“中國(guó)結(jié)算”）有關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則和其他相關(guān)法律、規(guī)章，及公司有關(guān)管理制度，制定本細(xì)則。第二條本細(xì)則所指的約定購(gòu)回式證券交易是指符合條件的指定在公司交易的客戶以約定

2、價(jià)格向公司賣出標(biāo)的證券，并約定在未來(lái)某一日期客戶按照另一約定價(jià)格從公司購(gòu)回標(biāo)的證券，公司根據(jù)與客戶簽署的協(xié)議將待購(gòu)回期間標(biāo)的證券產(chǎn)生的相關(guān)孳息返還給客戶的交易。第三條公司按照約定購(gòu)回式證券交易及登記結(jié)算業(yè)務(wù)辦法規(guī)定的格式及與客戶的約定向交易所約定購(gòu)回式證券交易系統(tǒng)（以下簡(jiǎn)稱“交易系統(tǒng)”）進(jìn)行申報(bào)，由交易系統(tǒng)予以確認(rèn)。中國(guó)結(jié)算滬深分公司依據(jù)交易所確認(rèn)的成交結(jié)果為約定購(gòu)回式證券交易提供證券登記和資金劃付服務(wù)。第四條清算部對(duì)公司約定購(gòu)回式證券交易的結(jié)算業(yè)務(wù)實(shí)行集中統(tǒng)一管理。第二章賬戶管理第五條公司以法人名義在中國(guó)結(jié)算滬深分公司開立專用賬戶賬戶。專用證券賬戶用于登記由公司持有的客戶待購(gòu)回標(biāo)的證券，其中

3、深圳專用證券賬戶為兩個(gè)，用于分別存放個(gè)人和機(jī)構(gòu)客戶待購(gòu)回的標(biāo)的證券。專用證券賬戶不得用于證券交易。公司的專用證券賬戶與自營(yíng)證券賬戶互相獨(dú)立。第六條約定購(gòu)回式證券交易專用證券賬戶由融資融券業(yè)務(wù)部統(tǒng)一管理。第七條公司用于約定購(gòu)回式證券交易相關(guān)資金交收的中國(guó)結(jié)算上海分公司備付金賬戶為公司已開立的客戶非擔(dān)保資金交收賬戶和自有非擔(dān)保資金交收賬戶，中國(guó)結(jié)算深圳分公司的備付金賬戶為已開立的客戶資金交收賬戶和自有資金交收賬戶。（以下如沒有特指，全部簡(jiǎn)稱為“客戶資金交收賬戶”、“自有資金交收賬戶”）。第八條上款涉及的資金交收賬戶由清算部統(tǒng)一管理。第九條為保持與普通自營(yíng)業(yè)務(wù)的獨(dú)立性，公司在業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)中設(shè)立約定購(gòu)

4、回式證券交易的專用資金賬戶，記錄約定購(gòu)回式證券交易業(yè)務(wù)資金往來(lái)。第十條客戶賬戶包括客戶資金賬戶和證券賬戶?？蛻糍Y金賬戶用于辦理客戶與公司之間的資金明細(xì)結(jié)算，并記載客戶資金余額；客戶證券賬戶使用原有a股證券賬戶，用于約定購(gòu)回式證券交易中的標(biāo)的證券劃付，待購(gòu)回期間，客戶不得撤銷、變更指定交易及轉(zhuǎn)托管。第三章登記和托管第十一條約定購(gòu)回式證券交易合約的產(chǎn)品登記要素包括但不限于成交日期和時(shí)間、客戶證券賬號(hào)及其指定交易單元號(hào)、證券公司專用證券賬號(hào)、初始交易日、購(gòu)回交易日、標(biāo)的證券代碼、標(biāo)的證券數(shù)量、初始交易成交金額、購(gòu)回交易成交金額等。第十二條約定購(gòu)回式證券交易合約存續(xù)期間，公司對(duì)標(biāo)的證券享有所有權(quán)，但不

5、得通過(guò)交易或非交易過(guò)戶方式轉(zhuǎn)讓標(biāo)的證券、辦理標(biāo)的證券質(zhì)押。第十三條交易合約持續(xù)期間標(biāo)的證券發(fā)生公司行為的，需要區(qū)分公司行為類型，代理客戶履行托管職責(zé)。第十四條交易合約持續(xù)期間，標(biāo)的證券產(chǎn)生孳息的（包括但不限于現(xiàn)金分紅、債券兌息、送股等），標(biāo)的證券為上海市場(chǎng)的應(yīng)按照上海交易所和中國(guó)結(jié)算上海分公司規(guī)則，由中國(guó)結(jié)算上海分公司在權(quán)益登記日將相應(yīng)權(quán)益劃轉(zhuǎn)至客戶證券賬戶，標(biāo)的證券為深圳市場(chǎng)的應(yīng)按照深圳交易所和中國(guó)結(jié)算深圳分公司規(guī)則，由中國(guó)結(jié)算深圳分公司在權(quán)益登記日將相應(yīng)權(quán)益登記在公司專用證券賬戶。第十五條交易合約持續(xù)期間，公司不應(yīng)就標(biāo)的股票主動(dòng)行使股東權(quán)利。因配股、增發(fā)、配售等事項(xiàng)需要客戶行使股東權(quán)利且需

6、支付對(duì)價(jià)的，標(biāo)的證券為上海市場(chǎng)的應(yīng)按照上海交易所和中國(guó)結(jié)算上海分公司規(guī)則，由中國(guó)結(jié)算上海分公司在股權(quán)登記日將相應(yīng)權(quán)益劃轉(zhuǎn)至客戶賬戶，由客戶自行決定是否行權(quán)；標(biāo)的證券為深圳市場(chǎng)的，若發(fā)生配股，融資融券業(yè)務(wù)部應(yīng)于權(quán)益登記日下一個(gè)交易日向深交所提交返還配股權(quán)的申報(bào)，由中國(guó)結(jié)算深圳分公司將配股權(quán)劃轉(zhuǎn)至客戶證券帳戶，由客戶自行決定是否行權(quán)，若發(fā)生增發(fā)和配售債券，客戶需要行使優(yōu)先認(rèn)購(gòu)權(quán)的，應(yīng)最遲于權(quán)益登記日的前一個(gè)交易日提前購(gòu)回，客戶不提前購(gòu)回的，視為放棄優(yōu)先認(rèn)購(gòu)權(quán)。第十六條待購(gòu)回期間，因司法等機(jī)關(guān)凍結(jié)或強(qiáng)制執(zhí)行，影響前條規(guī)定的股東或持有人權(quán)益劃轉(zhuǎn)的，則同一證券品種的該項(xiàng)權(quán)益全部留存于公司專用證券賬戶內(nèi)。

7、相關(guān)權(quán)益的處理由公司和客戶協(xié)商解決。第十七條因公司召開股東大會(huì)表決相關(guān)事項(xiàng)或者其他需要行使表決權(quán)的，公司應(yīng)當(dāng)主動(dòng)提示客戶就權(quán)利的行使征求客戶意見，根據(jù)客戶的申請(qǐng)，行使基于股東或持有人身份而享有的出席股東大會(huì)、提案、表決等權(quán)利。第四章結(jié)算第一節(jié)結(jié)算原則第十八條約定購(gòu)回式證券交易采用“兩次成交，兩次結(jié)算”的方式，兩次結(jié)算包括初始交易結(jié)算與購(gòu)回交易結(jié)算。第十九條約定購(gòu)回式證券交易初始交易結(jié)算和購(gòu)回交易結(jié)算均由中國(guó)結(jié)算按照交易所有效成交數(shù)據(jù)，按照全額逐筆結(jié)算方式在證券公司和客戶之間完成證券和資金交收，對(duì)單筆交易不做部分交收。第二十條約定購(gòu)回式證券交易初始交易結(jié)算和購(gòu)回交易結(jié)算實(shí)行交易對(duì)手方之間的貨銀對(duì)

8、付（dvp）制度。第二十一條中國(guó)結(jié)算不作為共同交收對(duì)手方，對(duì)約定購(gòu)回式證券交易初始交易結(jié)算和購(gòu)回交易結(jié)算不提供交收擔(dān)保。對(duì)于涉及資金的約定購(gòu)回式證券交易的交收時(shí)點(diǎn)為t+1日（t為初始交易日或購(gòu)回交易日）日終，結(jié)算順序位于其他非擔(dān)保交收品種之后。第二十二條待購(gòu)回期間，根據(jù)協(xié)議約定發(fā)生提前購(gòu)回、延期購(gòu)回、客戶違約或交易終止的，公司將向交易所報(bào)告交易提前購(gòu)回、延期購(gòu)回、客戶違約或申報(bào) 終止購(gòu)回。第二節(jié)初始交易結(jié)算第二十三條初始交易日（t日），公司根據(jù)初始交易成交信息凍結(jié)客戶證券余額。第二十四條t+1日16:00前，計(jì)劃財(cái)務(wù)部根據(jù)清算部指令，將t日初始交易應(yīng)付資金足額劃付至公司自有資金交收賬戶，并確保

9、其到賬。清算部應(yīng)對(duì)其資金到賬情況進(jìn)行確認(rèn)。第二十五條公司自有資金交收賬戶資金應(yīng)付額=成交金額+相關(guān)費(fèi)用，專用證券賬戶證券應(yīng)收額=成交數(shù)量；公司客戶資金交收賬戶資金應(yīng)收額=成交金額-相關(guān)費(fèi)用，客戶證券賬戶證券應(yīng)付額=成交數(shù)量。第二十六條t+1日16:00，中國(guó)結(jié)算判斷公司自有資金交收賬戶資金是否足額，客戶證券賬戶證券是否足額，在上述條件均滿足的前提下，完成證券公司與客戶之間的證券、資金結(jié)算。股份結(jié)算方面，中國(guó)結(jié)算扣減客戶證券賬戶股份余額，同時(shí)記增公司專用證券賬戶的股份余額；資金結(jié)算方面，中國(guó)結(jié)算將記減公司自有資金交收賬戶資金余額，記增客戶資金交收賬戶余額。若公司自有資金交收賬戶資金余額不足，或客

10、戶證券賬戶證券余額不足，則公司與客戶之間初始交易結(jié)算失敗。第二十七條t+1日日終，公司根據(jù)交易和中國(guó)結(jié)算的交收結(jié)果完成客戶的證券、資金結(jié)算。若交收結(jié)果為成功交收，則解凍客戶證券余額后扣減并記增客戶資金余額。第二十八條t+2日，客戶資金可取。第三節(jié)派發(fā)現(xiàn)金紅利結(jié)算第二十九條待購(gòu)回期間，上海市場(chǎng)派發(fā)現(xiàn)金紅利，按以下流程處理1、股權(quán)登記日（r日）日終，中國(guó)結(jié)算根據(jù)上市公司紅利派發(fā)公告、證券持有人明細(xì)以及初始交易有效成交結(jié)果，計(jì)算公司專用證券賬戶應(yīng)收現(xiàn)金紅利金額及客戶應(yīng)收現(xiàn)金紅利金額，并將相應(yīng)權(quán)益從公司專用證券賬戶劃轉(zhuǎn)至客戶證券賬戶。2、r日日終，公司根據(jù)中國(guó)結(jié)算上海分公司的清算數(shù)據(jù)，計(jì)算客戶擬購(gòu)回的

11、證券應(yīng)收現(xiàn)金紅利金額。3、紅利支付日（d日），中國(guó)結(jié)算上海分公司根據(jù)其清算的應(yīng)付客戶證券賬戶的現(xiàn)金紅利金額記增公司客戶擔(dān)保資金交收賬戶余額。4、d日，公司根據(jù)收到中國(guó)結(jié)算上海分公司的紅利金額，記增客戶應(yīng)收收紅利金額。第三十條待購(gòu)回期間，深圳市場(chǎng)發(fā)派發(fā)現(xiàn)金紅利，按以下流程處理1、r 日日終，中國(guó)結(jié)算深圳分公司根據(jù)上市公司紅利派發(fā)公告、證券專用賬戶的賬戶性質(zhì)、持股數(shù)量，分別計(jì)算公司專用證券賬戶應(yīng)收現(xiàn)金紅利金額及客戶應(yīng)收現(xiàn)金紅利金額，相應(yīng)權(quán)益保留在專用證券賬戶內(nèi)。2、r 日日終，公司根據(jù)中國(guó)結(jié)算深圳分公司的清算數(shù)據(jù)，計(jì)算客戶和專用證券賬戶擬購(gòu)回的證券應(yīng)收權(quán)益。3、r+1日，融資融券業(yè)務(wù)部根據(jù)客戶協(xié)議

12、調(diào)整客戶購(gòu)回金額。4、紅利支付日（d日），中國(guó)結(jié)算深圳分公司根據(jù)其清算的應(yīng)付客戶證券賬戶的現(xiàn)金紅利金額記增公司自有資金交收賬戶余額。5、d日，公司根據(jù)收到中國(guó)結(jié)算深圳分公司的紅利金額，完成公司專用證券帳戶應(yīng)收現(xiàn)金紅利的交收。6、到期購(gòu)回日，公司將權(quán)益資金與購(gòu)回金額合并計(jì)算，返還給客戶。第四節(jié)派發(fā)股票紅利、轉(zhuǎn)增股份的結(jié)算第三十一條待購(gòu)回期間，上海市場(chǎng)發(fā)派發(fā)股票紅利、轉(zhuǎn)增股份的，按以下流程處理：1、r 日日終，中國(guó)結(jié)算上海分公司根據(jù)上市公司紅利派發(fā)或轉(zhuǎn)增股份公告、證券持有人明細(xì)以及初始交易的有效成交結(jié)果，計(jì)算公司專用證券賬戶應(yīng)收股票紅利數(shù)量或轉(zhuǎn)增股份數(shù)量，以及客戶應(yīng)收股票紅利數(shù)量或轉(zhuǎn)增股份數(shù)量，并

13、將相應(yīng)權(quán)益從公司專用證券賬戶劃轉(zhuǎn)至客戶證券賬戶。2、r日日終，公司根據(jù)中國(guó)結(jié)算上海分公司的清算數(shù)據(jù)，計(jì)算客戶證券賬戶應(yīng)收股票紅利數(shù)量或轉(zhuǎn)增股份數(shù)量。3、紅股或者轉(zhuǎn)增股份派發(fā)日（d日），中國(guó)結(jié)算上海分公司根據(jù)其清算的應(yīng)付客戶證券賬戶的股票紅利數(shù)量或轉(zhuǎn)增股份數(shù)量記增客戶證券賬戶股票余額。4、d日，公司根據(jù)收到中國(guó)結(jié)算上海分公司的紅股或者轉(zhuǎn)增股份份額，記增客戶證券賬戶股份余額。第三十二條待購(gòu)回期間，深圳市場(chǎng)發(fā)派發(fā)股票紅利、轉(zhuǎn)增股份的，按以下流程處理：1、r日日終，中國(guó)結(jié)算深圳分公司根據(jù)上市公司紅利派發(fā)或轉(zhuǎn)增股份公告、證券專用帳戶的帳戶性質(zhì)、持股數(shù)量，計(jì)算公司專用證券賬戶應(yīng)收股票紅利數(shù)量或轉(zhuǎn)增股份數(shù)量

14、，相應(yīng)權(quán)益從保留在公司專用證券賬戶內(nèi)。2、r日日終，公司根據(jù)中國(guó)結(jié)算滬深分公司的清算數(shù)據(jù)，計(jì)算客戶證券賬戶、公司專用證券賬戶應(yīng)收股票紅利數(shù)量或轉(zhuǎn)增股份數(shù)量。3、r+1日，融資融券業(yè)務(wù)部根據(jù)客戶協(xié)議，調(diào)整應(yīng)購(gòu)回證券數(shù)量。4、在紅股或者轉(zhuǎn)增股份派發(fā)日（d日），中國(guó)結(jié)算深圳分公司根據(jù)其清算的應(yīng)付客戶證券賬戶的股票紅利數(shù)量或轉(zhuǎn)增股份數(shù)量增加公司專用證券賬戶股票余額。5、d日，公司根據(jù)收到中國(guó)結(jié)算滬深分公司的紅股或者轉(zhuǎn)增股份份額，記增和公司專用證券賬戶股份余額。6、到期購(gòu)回日，公司將權(quán)益證券與購(gòu)回證券合并計(jì)算，返還給客戶。第五節(jié)配股、配售、增發(fā)的結(jié)算第三十三條待購(gòu)回期間，上海市場(chǎng)發(fā)生配股、配售、增發(fā)，按

15、以下流程處理1、r 日日終，中國(guó)結(jié)算上海分公司根據(jù)上市公司配股/增發(fā)/配售公告、證券持有人明細(xì)和初始交易的有效成交結(jié)果，計(jì)算公司專用證券賬戶以及客戶應(yīng)享有的配股、優(yōu)配、配售等權(quán)益數(shù)量，并將相應(yīng)權(quán)益從公司專用證券賬戶劃轉(zhuǎn)至客戶證券賬戶，客戶自行決定是否行使相關(guān)權(quán)利。配股/優(yōu)配/配售份額登記日（r日），中國(guó)結(jié)算上海分公司根據(jù)客戶申報(bào)配股/優(yōu)配/配售的情況，計(jì)算客戶證券賬戶股票、債券或者權(quán)證的份額。2、r日日終，公司根據(jù)中國(guó)結(jié)算清算數(shù)據(jù)，計(jì)算客戶應(yīng)享有的配股、優(yōu)配或者配售權(quán)益數(shù)量。若客戶行使了配股/優(yōu)配/配售權(quán)利，則在配股/優(yōu)配/配售份額登記日（r日），公司根據(jù)中國(guó)結(jié)算上海分公司清算數(shù)據(jù)，計(jì)算客戶應(yīng)

16、收配股/優(yōu)配/配售的股票、債券或者權(quán)證份額。3、d日，中國(guó)結(jié)算根據(jù)其清算的客戶證券賬戶的配股/優(yōu)配/配售的股票、債券或者權(quán)證等數(shù)量，增加客戶證券賬戶股票、 債券或者權(quán)證余額。4、d日，公司根據(jù)中國(guó)結(jié)算交付的配股/優(yōu)配/配售的股票、債券或者權(quán)證數(shù)量，增加客戶證券賬戶股票、債券或者權(quán)證余額。第三十四條待購(gòu)回期間，深圳市場(chǎng)標(biāo)的證券發(fā)生配股的，按以下流程處理1、公司在權(quán)益登記日（r日）的下一個(gè)交易日（r+1日）向深交所提交返還配股權(quán)的申報(bào)，經(jīng)深交所確認(rèn)后，由登記結(jié)算公司深圳分公司在r+1日閉市后將配股權(quán)劃轉(zhuǎn)至客戶證券賬戶；2、如果客戶行使了配股權(quán)力，證券公司根據(jù)中國(guó)結(jié)算清算數(shù)據(jù)，計(jì)算客戶應(yīng)享有的配股權(quán)

17、益數(shù)量。若客戶行使了配股權(quán)利，則在配股份額登記日（r日），公司根據(jù)中國(guó)結(jié)算深圳分公司清算數(shù)據(jù)，計(jì)算客戶應(yīng)收配股的股票數(shù)量。3、繳款日，中國(guó)結(jié)算深圳分公司根據(jù)其清算的客戶證券賬戶的配股股票數(shù)量，在客戶擔(dān)保資金交收賬戶扣減配股認(rèn)購(gòu)金額。4、配股股份到帳日（d日），中國(guó)結(jié)算根據(jù)其清算結(jié)果，增加客戶證券賬戶股票余額。5、d日，公司根據(jù)中國(guó)結(jié)算深圳分公司發(fā)送的結(jié)算數(shù)據(jù)，在配股到帳日根據(jù)登記公司登記的配股數(shù)量增加到客戶證券賬戶內(nèi)。第三十五條待購(gòu)回期間，深圳市場(chǎng)標(biāo)的證券發(fā)生老股東配售方式的增發(fā)和配售債券，公司不得行使優(yōu)先認(rèn)購(gòu)權(quán)，客戶需要行使優(yōu)先認(rèn)購(gòu)權(quán)的，應(yīng)最遲于權(quán)益登記日的前一個(gè)交易日提前購(gòu)回?？蛻舨惶崆百?gòu)

18、回的，視為放棄優(yōu)先認(rèn)購(gòu)權(quán)。提前購(gòu)回參照購(gòu)回流程。第六節(jié)購(gòu)回交易的結(jié)算第三十六條購(gòu)回日（t日），公司根據(jù)購(gòu)回交易成交信息凍結(jié)客戶資金余額。第三十七條t+1日16:00前，清算部將t日購(gòu)回交易交收資金足額劃付至公司客戶資金交收賬戶，并確保其到賬。第三十八條公司自營(yíng)資金交收賬戶資金應(yīng)收額=成交金額-相關(guān)費(fèi)用，專用證券賬戶證券應(yīng)付額=成交數(shù)量；公司客戶非擔(dān)保資金交收賬戶資金應(yīng)付額=成交金額+相關(guān)費(fèi)用，客戶證券賬戶證券應(yīng)收額=成交數(shù)量。第三十九條t+1日16:00，中國(guó)結(jié)算判斷公司客戶資金交收賬戶資金是否足額，專用證券賬戶證券是否足額，在上述條件均滿足的前提下，完成公司與客戶之間的證券、資金結(jié)算。股份結(jié)

19、算方面，中國(guó)結(jié)算扣減公司專用證券賬戶股份余額，同時(shí)記增客戶證券賬戶的股份余額；資金結(jié)算方面，中國(guó)結(jié)算將記減公司客戶資金交收賬戶資金余額，記增公司自有資金交收賬戶余額。若公司客戶資金交收賬戶資金余額不足，或者公司專用證券賬戶證券余額不足，則公司與客戶之間的購(gòu)回交易交易結(jié)算失敗。第四十條t+1日日終，公司根據(jù)交易和中國(guó)結(jié)算的交收結(jié)果完成客戶的證券、資金結(jié)算。若交收結(jié)果為交收成功，則解凍客戶資金后扣減，記增客戶證券余額；并在交易臺(tái)賬中完成該筆交易合約終止結(jié)算。第四十一條t+2日，清算部制做資金劃付指令，將購(gòu)回資金全額（扣除交易費(fèi)用）劃付至計(jì)劃財(cái)務(wù)部自有資金帳戶。第四十二條t+2日，客戶購(gòu)回證券可用。

20、第七節(jié)購(gòu)回交易終止第四十三條購(gòu)回交易終止后，雙方須協(xié)商處置證券。協(xié)商一致后，雙方向交易所提交處置申請(qǐng)及相關(guān)材料，由交易所根據(jù)處置申請(qǐng)通知中國(guó)結(jié)算將標(biāo)的證券劃轉(zhuǎn)至公司指定的自營(yíng)賬戶。第四十四條公司在標(biāo)的證券劃轉(zhuǎn)至自營(yíng)賬戶的下一交易日起，按照客戶協(xié)議約定處置標(biāo)的證券，以抵償投資者應(yīng)付金額，剩余金額按照多退少補(bǔ)的原則處理。處置完成后，公司應(yīng)當(dāng)將處置結(jié)果向交易所備案。第八節(jié)交收失敗第四十五條交收失敗后，雙方按客戶協(xié)議約定處理。對(duì)于初始交易交收失敗的，則交易取消；對(duì)于購(gòu)回交易交收失敗的，雙方協(xié)商在另一交易日進(jìn)行購(gòu)回交易。第五章風(fēng)險(xiǎn)控制第四十六條公司采取柜臺(tái)系統(tǒng)前端控制、逐日盯市等手段防范約定購(gòu)回式交易風(fēng)

21、險(xiǎn)。 第四十七條約定購(gòu)回式證券交易柜臺(tái)清算數(shù)據(jù)管理由公司信息技術(shù)部負(fù)責(zé)。清算數(shù)據(jù)收齊后，信息技術(shù)部負(fù)責(zé)對(duì)清算數(shù)據(jù)的完整、準(zhǔn)確性進(jìn)行驗(yàn)證。 第四十八條法人結(jié)算系統(tǒng)清算、柜臺(tái)系統(tǒng)清算由清算部清算人員嚴(yán)格按照清算操作手冊(cè)進(jìn)行，法人結(jié)算系統(tǒng)清算、柜臺(tái)系統(tǒng)清算實(shí)行操作人員與操作終端的相互隔離。 第四十九條清算部日常操作中采取有效措施，加強(qiáng)對(duì)結(jié)算業(yè)務(wù)突發(fā)事件的防范，控制并降低結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)。 1、對(duì)因結(jié)算參數(shù)設(shè)置、清算數(shù)據(jù)讀取不全、人為操作等原因造成清算結(jié)果差異的，及時(shí)查明原因，回退后重新清算，確保當(dāng)日清算的準(zhǔn)確性。 2、對(duì)已查明差錯(cuò)原因，因系統(tǒng)功能限制無(wú)法對(duì)當(dāng)日差異處理的，異常差異詳細(xì)記錄清算日志，已備核查，

22、并將異常情況發(fā)送經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)總部、融資融券業(yè)務(wù)部、合規(guī)部等相關(guān)部門，并于次日跟蹤相關(guān)部門按照差異處理流程進(jìn)行具體落實(shí)。 3、對(duì)影響清算按時(shí)完成等異常情況，清算人員需及時(shí)通告有關(guān)負(fù)責(zé)人，出具清算異常情況報(bào)告，報(bào)公司處理。 第五十條清算部資金劃付人員負(fù)責(zé)按照清算結(jié)果產(chǎn)生的交收指令及時(shí)完成資金交收，建立約定購(gòu)回式交易各相關(guān)賬戶的核對(duì)機(jī)制，日終完成賬戶證券與資金的核對(duì)工作。 第五十一條清算部資金劃付人員按完成當(dāng)日凈額擔(dān)保交收及其他非擔(dān)保交收后，按初始交易金額準(zhǔn)備自有資金交收帳戶的可用頭寸，按購(gòu)回交易金額準(zhǔn)備金額客戶資金交收帳戶的可用頭寸。第五十二條清算部配合公司稽核審計(jì)部、合規(guī)部定期或不定期地對(duì)公司約定夠

23、回式證券交易結(jié)算業(yè)務(wù)進(jìn)行檢查。 第六章違約處置與異常情況處理第一節(jié)違約處置第五十三條公司與客戶簽署交易協(xié)議書后，因客戶原因?qū)е鲁跏冀灰椎淖C券、資金劃付無(wú)法完成的，按客戶違約處理；因公司原因?qū)е鲁跏冀灰椎淖C券、資金劃付無(wú)法完成的，按公司違約處理。到期購(gòu)回、提前購(gòu)回或延期購(gòu)回時(shí)，因客戶原因?qū)е沦?gòu)回交易或證券、資金劃付無(wú)法完成的，按客戶違約處理；因公司原因?qū)е沦?gòu)回交易或證券、資金劃付無(wú)法完成的，按公司違約處理。發(fā)生上述違約情形的，違約方按客戶協(xié)議和交易協(xié)議書承擔(dān)違約責(zé)任。第五十四條因客戶原因?qū)е沦?gòu)回交易或證券、資金劃付無(wú)法完成的，公司應(yīng)當(dāng)于次一交易日?qǐng)?bào)告交易所，并與客戶協(xié)商延期購(gòu)回。協(xié)商不成或無(wú)法延期購(gòu)回的，按以下程序處理：（一）公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)向交易所申報(bào)終止購(gòu)回；（二）公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)通知客戶，按照客戶協(xié)議約定協(xié)商處置該筆購(gòu)回交易所涉全部標(biāo)的證券；（三）公司與客戶就違約處置事宜協(xié)商一致的，應(yīng)當(dāng)向交易所提交雙方共同簽署的違約處置申請(qǐng)，證券公司還應(yīng)當(dāng)提交承諾書和合規(guī)意見書等相關(guān)材料。公司與客戶就違約處置事宜無(wú)法協(xié)商一致，或無(wú)法通過(guò)客戶協(xié)議約定的方式與客戶取得聯(lián)系的，可通過(guò)訴訟或仲裁等途徑解決。（四）公司提交的違約處置申請(qǐng)及相關(guān)材料形式完備的，交易所根據(jù)其違約處置申請(qǐng)通知中國(guó)結(jié)算將標(biāo)的證券劃轉(zhuǎn)至證券公司指定的自營(yíng)賬戶；（五）公司在標(biāo)的證券劃轉(zhuǎn)至自營(yíng)賬戶的下一交易日起，按照客戶協(xié)議約定