1、第七章 資本和剩余價值的具體形式,周熙雯,第六章 資本和剩余價值的具體形式,第一節(jié) 平均利潤和生產(chǎn)價格 第二節(jié) 商業(yè)資本和商業(yè)利潤 第三節(jié) 借貸資本和利息 第四節(jié) 資本主義地租,W=c+v+m,k,成本價格：生產(chǎn)商品所耗費的不變資本和可變資本價值之和。,第一節(jié) 平均利潤和生產(chǎn)價格,一、成本價格和利潤,生產(chǎn)成本或成本價格,剩余價值被看作全部預(yù)付資本的產(chǎn)物，就叫利潤。,成本價格的形成，掩蓋了C和V的區(qū)別, 剩余價值轉(zhuǎn)化為利潤掩 蓋了剩余價值的真正來源，從而掩蓋了資本家對工人的剝削關(guān)系。,W=c+v+m,= k + P,利潤率是剩余價值與全部預(yù)付資本的比率。,利潤率掩蓋了資本家對工人的剝削程度,利潤

2、率是剩余價值率的聯(lián)系和區(qū)別 聯(lián)系： 剩余價值率是利潤率的本質(zhì)，利潤率是剩余價值率的轉(zhuǎn)化形式。 區(qū)別： 兩者體現(xiàn)的關(guān)系不同，利潤率表現(xiàn)的是所有預(yù)付資本的增殖程度，而剩余價值率表現(xiàn)的是的剝削程度。 兩者在數(shù)值上也不同，利潤率總是小于剩余價值率。,影響利潤率的因素,剩余價值率：同方向變化,p=,m,c+v,=,v,c+v,m,資本的有機(jī)構(gòu)成：反方向變化,資本周轉(zhuǎn)的速度：同方向變化,M=mn,P=,M,c+v,=,V,c+v,M,不變資本的節(jié)?。和较蜃兓?=mn,V,c+v,部門內(nèi)部競爭：同一生產(chǎn)部門內(nèi)部生產(chǎn)同類商品的各個企業(yè)之間的競爭。 部門之間的競爭：不同生產(chǎn)部門的企業(yè)之間的競爭。,二、利潤轉(zhuǎn)化

3、為平均利潤,部門內(nèi)部競爭和部門之間競爭的區(qū)別 1. 范圍 a. 部門內(nèi)部競爭是指同一生產(chǎn)部門內(nèi)部生產(chǎn)同種產(chǎn)品的各個資本主義企業(yè)之間的競爭. b. 部門之間的競爭是指生產(chǎn)不同產(chǎn)品的不同部門之間各個資本家之間的競爭. 2. 目的 a. 同一部門內(nèi)部的競爭是為了爭奪有利的生產(chǎn)、銷售條件和獲得超額利潤. b. 部門之間的競爭是為了爭奪有利的投資場所.,3. 競爭的手段 a. 部門內(nèi)部競爭主要采取改進(jìn)技術(shù)、提高勞動生產(chǎn)率等辦法. b. 部門之間的競爭主要采取資本轉(zhuǎn)移的辦法，把資本由利潤率低的部門轉(zhuǎn)投到利潤率高的部門. 4. 結(jié)果 a. 部門內(nèi)部競爭的結(jié)果使同樣產(chǎn)品形成相同的社會價值. b. 部門之間競爭

4、的結(jié)果使各個部門不同的利潤率形成平均的利潤率.,二. 部門內(nèi)部競爭和部門之間競爭的聯(lián)系是: 部門內(nèi)部競爭使不同部門生產(chǎn)的商品具有不同的社會價值和不同的利潤率，成為部門之間競爭的基礎(chǔ)。,各個生產(chǎn)部門的利潤率是不同的,2007年工業(yè)企業(yè)的成本費用利潤率,食品工業(yè)(70c+30v),有機(jī)構(gòu)成低 利潤率高,機(jī)械工業(yè)(90c+10v),有機(jī)構(gòu)成高 利潤率低,資本流入,資本流入,生產(chǎn)擴(kuò)大,供過于求 價格下降,供不應(yīng)求 價格上升,生產(chǎn)縮減,利潤率下降,利潤率提高,平均利潤率,不同部門利潤率不同，必然引起部門之間競爭，表現(xiàn)為資本從利潤率低的部門投向利潤率高的部門，這是等量資本獲得等量利潤的客觀要求，最終形成平

5、均利潤率。,平均利潤率是全社會剩余價值之和除以全社會的資本之和,公式表示為：,各部門的資本家按照平均利潤率獲得的利潤，就是平 均利潤用P表示平均利潤 公式表示為：P =P（c+v）,超額,超額利潤是,案例 1,20世紀(jì)80年代至90年代上半期是我國家電市場爆炸式增長的年代，特別是1986-1995年的10年間，我國家電工業(yè)總產(chǎn)值年增長率在32%以上，這種排浪式的消費使得我國城鎮(zhèn)很快地完成了彩電等家用電器的普及，家電的社會擁有率迅速提高，但是在90年代的中期以后，增長的速度迅速放慢，如電冰箱的增長率已經(jīng)由1995年的20%下降到了5.45%;空調(diào)由1995年的40%下降到了10%;洗衣機(jī)的增長率

6、有所起伏,但也是呈下降的趨勢。 20世紀(jì)80年代至90年代彩電行業(yè)的平均利潤率在50%以上，從1996年到2000年，彩電行業(yè)經(jīng)過六次大的價格戰(zhàn)，全行業(yè)的平均利潤率下降到了3%，2001前竟出現(xiàn)了全線虧損的情況。2001年后，隨著中國加入到WTO，彩電行業(yè)有找到了海外市場這跟救命草，但是在中國市場同樣也面臨著外資品牌的競爭，總體來說彩電行業(yè)的平均利潤率還是相對低，無法再回到20世紀(jì)80年代至90年代的水平了。,分析：,平均利潤率規(guī)律是商品經(jīng)濟(jì)的一條重要的規(guī)律，但平均利潤率是否能發(fā)揮作用，作用的大小則取決于資本自由流動的程度。家電行業(yè)是我國實施市場經(jīng)濟(jì)改革過程中較早市場化的行業(yè)，由于當(dāng)時我國處在

7、短缺經(jīng)濟(jì)環(huán)境，存在較大的供需缺口，因此彩電等行業(yè)的平均利潤率高達(dá)50%甚至更高。改革開放后，市場機(jī)制的引人，資本不斷向高利潤率部門流入（包括民間資本與國外資本）使彩電等行業(yè)由一只獨秀到百花齊放，市場上出現(xiàn)了供大于求的局面，利潤率不斷下降，甚至已降到使某些企業(yè)產(chǎn)生虧損。隨著我國加入WTO后，將有更多的行業(yè)開放，可想而之凡是存在超額利潤的行業(yè)一定會吸引更多的資本流入，平均利潤率規(guī)律的作用也將更明顯。,利潤轉(zhuǎn)化為平均利潤的同時，商品價值就轉(zhuǎn)化為生產(chǎn)價格.,生產(chǎn)價格等于成本價格加平均利潤,W= c+v+m = k+m = k+p,k+p,=生產(chǎn)價格,價值轉(zhuǎn)化為生產(chǎn)價格,從全社會看，整個資產(chǎn)階級獲得的平

8、均利潤總額仍然等于社會剩余價值總額. 生產(chǎn)價格的變動歸根到底取決于價值的變動。,社會商品價值總額必然和生產(chǎn)價格總額相等,生產(chǎn)價格取代價值成為市場價格變動的中心是否違背 價值規(guī)律？,超額利潤:商品個別生產(chǎn)價格低于社會生產(chǎn)價格的差額。,個別價值,食品部門中某企業(yè)勞動生產(chǎn)率提高一倍,四、平均利潤率下降趨勢,資本有機(jī)構(gòu)成提高,固定資本在總資本 中所占比重,平均利潤率下降,平均利潤率下降并不意味著剝削程度的降低！ 平均利潤率下降和剩余價值率上升可能并存！,例題：社會資本為100，平均資本有機(jī)構(gòu)成為50c:50v=1:1，剩余價值率為100%，平均利潤率為50%，剩余價值量為50。再假定由于資本積累和資本

9、有機(jī)構(gòu)成提高，社會資本從100到200，平均有機(jī)構(gòu)成50C：50V=1:1提高到70C:30V=7:3，剩余價值率也由100%提高到150%，則平均利潤率由原來的50%下降到45%，而剩余價值量即利潤總量由50增加到90。,G, P, W,G,W,Pm A,商業(yè)資本,商業(yè)資本家,第二節(jié) 商業(yè)資本的形成和作用,一、商業(yè)資本的形成和職能,商業(yè)資本：從產(chǎn)業(yè)資本中分離出來獨立發(fā)揮作用的商品資 本，是商品資本的獨立化形態(tài)。,商業(yè)資本形成的 必備條件,形成一種特殊的社會分工。,商業(yè)資本家必須有自己獨立的投資。,商業(yè)資本的運動形式：G-W-G,商業(yè)資本和商品資本的區(qū)別： 1、商品資本的職能是產(chǎn)業(yè)資本兼負(fù)的；

10、 商業(yè)資本則是一種獨立的執(zhí)行的。 2、商品資本職能的實現(xiàn)只要一個階段售賣 階段就完成了W-G； 商業(yè)資本的職能完成需要經(jīng)過兩個階段 才能完成G-W-G,第一、商業(yè)資本的存在有利于節(jié)省流通資本，從而增加生產(chǎn)資本。 第二、有利于資本家集中精力從事生產(chǎn)活動，增加利潤總額。 第三、加快產(chǎn)業(yè)資本周轉(zhuǎn)速度。 第四、有利于分工的發(fā)展和市場的擴(kuò)大。,商業(yè)資本的重要作用：,二、商業(yè)利潤及其來源,商業(yè)利潤：商業(yè)資本從產(chǎn)業(yè)資本那里瓜分到的一部分剩余價值。 商業(yè)資本也要求獲得平均利潤,這是由產(chǎn)業(yè)資本與商業(yè)資本之間的競爭所決定的。,平 均 利潤率,=,剩余價值總額,產(chǎn)業(yè)資本+商業(yè)資本,假設(shè)：,全社會產(chǎn)業(yè)資本900:72

11、0c+180v；m=100%,W=720c+180v+180m=1080,180,900,=20%,商業(yè)資本100：,180,900+100,=18%,出廠價：720c+180v+90018%=1062,商業(yè)利潤 100 18%=18,180m,？,？,162產(chǎn)業(yè)利潤產(chǎn)業(yè)資本家 18商業(yè)利潤商業(yè)資本家,三、商業(yè)流通費用及其補償 商業(yè)資本的構(gòu)成,購買商品的資本,生產(chǎn)性流通費用,純粹流通費用,生產(chǎn)性流通費用:由商品的使用價值運動而引起的費用，如運輸費、保管費、包裝費等，是同生產(chǎn)過程在流通領(lǐng)域內(nèi)的繼續(xù)有關(guān)系的費用。從已經(jīng)提高的商品價值中得到補償。 純粹流通費用：由商品變?yōu)樨泿藕拓泿抛優(yōu)樯唐范С龅馁M

12、用，這種費用包括：商業(yè)店員的工資、廣告費、辦公費、簿記費、商店設(shè)備等方面的開支及其他一些費用開支 。由剩余價值進(jìn)行補償,計算題,設(shè)產(chǎn)業(yè)部門予付不變資本16,200萬元；可變資本1,800萬元；剩余價值率為200。商業(yè)部門設(shè)所用資本和所費資本相等，剝削生產(chǎn)性工人的剩余價值率也為200，予付資本的情況是：購進(jìn)商品資本1,000萬元；保管費用300萬元（其中：200c，100v）；運輸費用500萬元（其中：400c，100v）；純粹流通費用200萬元。 試計算：（1）平均利潤率為百分之多少？（2）產(chǎn)業(yè)資本家集團(tuán)獲得平均利潤是多少？（3）商業(yè)資本家集團(tuán)獲得平均利潤是多少？ ？（4）產(chǎn)業(yè)部門商品出廠價格

13、是多少？（5）商業(yè)部門售賣商品生產(chǎn)價格是多少？,1、平均利潤率（產(chǎn)業(yè)部門工人創(chuàng)造的剩余價值商業(yè)部門生產(chǎn)性工人創(chuàng)造的剩余價值純粹流通費用）/（產(chǎn)業(yè)予付資本總額商業(yè)予付資本總額） 1,800200（100100）200200/（16,2001,8001,000300500200）19 2、產(chǎn)業(yè)平均利潤（16,200+1,800）193,420萬元 商業(yè)平均利潤（1,000300500200）19 380萬元 3、出廠價格16,200+1,800+3,42021420萬元 4、商業(yè)售賣商品生產(chǎn)價格出廠價格商業(yè)利潤保管費運輸費純粹流通費用2142038030050020022800萬元,借貸資本:貨幣

14、資本所有者為了獲取利息而貸給職能資本家使用的貨幣資本。,借貸資本的運動公式（1）: GG,第三節(jié) 借貸資本和利息,借貸資本的來源,正在積累中的折舊基金,閑置待用的流動資本,用于積累而尚未投于擴(kuò)大再生產(chǎn)的剩余價值,職能資本在運動過程中產(chǎn)生的暫時閑置的貨幣資本,借貸資本所有者,利 息,借貸資本使用者,有閑置貨幣資本的所有者,借貸資本,貨幣資本市場,急需資本的商品生產(chǎn)者,利息:職能資本家使用借貸資本而支付給借貸資本家的一部分平均利潤就是利息。利息是剩余價值的特殊轉(zhuǎn)化形式。,二、 利息和利息率,為什么借貸資本獲得的利潤不是平均利潤的全部？,借貸關(guān)系條件下,平均利潤,企業(yè)利潤,利 息,歸企業(yè),歸借貸資本

15、所有者,一定時期內(nèi)利息量與借貸資本的比率,利息率,=,借貸利息,借貸資本,利息率及其影響因素,利息率,平均利潤率,市場供求,0,利息率,平均利潤率,供大于求,下 降,供不應(yīng)求,上 升,在平均利潤率18%情況下，產(chǎn)業(yè)資本投入資本900，得平均利潤162 ；商業(yè)資本投入資本100 ，得商業(yè)利潤18 。 現(xiàn)在假定： 產(chǎn)業(yè)資本和商業(yè)資本投入的資本都是從借貸資本那里借來的。那么180的剩余價值總額就要在職能資本家和借貸資本家之間重新瓜分。 假定利息率為5，那么： 產(chǎn)業(yè)資本家所獲得企業(yè)利潤只能是： 162-（900 5）=162-45=117 ； 商業(yè)資本家所獲得的商業(yè)利潤只能是： 18-（100 5）

16、18 -5 13 ； 借貸資本家所得利息為：10005 50 。,三、 銀行資本和銀行利潤 商業(yè)信用：職能資本家之間用賒賬的方式買賣商品而發(fā)生的借貸關(guān)系。 商業(yè)票據(jù),期票：債務(wù)人簽發(fā)的承諾到期支付 款項的憑證。,匯票：債權(quán)人發(fā)出的要求債務(wù)人向 第三者或持票人支付一定款項的憑證。,銀行信用：指銀行向職能資本家提供貸款所形成的借貸關(guān)系。 銀行：經(jīng)營貨幣資本，充當(dāng)借貸款中介的資本主義企業(yè)。,債權(quán)人,銀行,貨幣所有者,職能資本家,存款,貸款,債務(wù)人,債務(wù)人 債權(quán)人 中介人,銀行貸款的主要方式： 一、期票體現(xiàn)：銀行用現(xiàn)金購買未到期的票據(jù)，預(yù)先扣取貼現(xiàn)利息，再以現(xiàn)款付給持票者。 二、抵押貸款：銀行為確保貸

17、款償還而要求貸款者以一定的抵押品作為物質(zhì)保證方能取得貸款。 三、信用貸款：銀行確認(rèn)借款人又償還能力而不需提供物質(zhì)保證的貸款。 四、證券業(yè)務(wù)：購買政府公債、銀行債券、以及各種有價債券。,銀行資本,自有資本,借入資本,股本等,吸收的存款，發(fā)行債券等,中國的金融機(jī)構(gòu)體系,中國的金融機(jī)構(gòu)體系,中國人民銀行,政策性銀行：國家開發(fā)銀行、中國進(jìn)出口銀行、中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行,商業(yè)銀行：四大商行、交通銀行、民生銀行,非銀行金融機(jī)構(gòu)：保險公司，證券公司，城市和農(nóng)村信用社,銀行利潤及其源泉,銀行利潤=貸款利息存款利息-銀行經(jīng)營費用 銀行資本是否獲得全部平均利潤？ 銀行家獲得的利潤等于按投入自有資本計算的平均利潤。,銀

18、行利潤率=,貸款利息存款利息-銀行經(jīng)營費用,銀行自有資本,某銀行資本家自有資本11.5萬元；吸收存款100萬元，存款利息率為3；除銀行業(yè)務(wù)開支5,000元外，其余全部貸出，貸款利息率為5。試計算：（1）銀行利潤是多少？（2）銀行利潤率是百分之多少？ 銀行利潤（貸款利息存款利息）其它手續(xù)費（115,0005,000）51,000,000（53）5,00020,500元 銀行利潤率銀行利潤/銀行自有資本總額20,500/115,00017.8 ,例如，平均利潤率為20，銀行的自有資本為10萬元。銀行吸收存款500萬元，按4的利息率付出存款利息20萬元,按5的利息率取得放款利息25萬元。二者之間的差

19、額為5萬元，加上其他業(yè)務(wù)收入1萬元，再扣除營業(yè)上的開支4萬元，得到銀行利潤2萬元，利潤率為 ，同平均利潤率相等 。,具有悠久歷史的巴林銀行曾創(chuàng)造了無數(shù)令人瞠目的業(yè)績，其雄厚的資產(chǎn)實力使它在世界證券史上具有特殊的地位。可以這樣說：巴林銀行是金融市場上的一座耀眼輝煌的金字塔。1995年2月27日，英國中央銀行突然宣布： 那么，這個金字塔怎樣就頃刻倒塌了呢：究其原因還得從1995年說起，當(dāng)時擔(dān)任巴林銀行新加坡期貨公司執(zhí)行經(jīng)理的里森，同時一人身兼首席交易員和清算主管兩職。有一次，他手下的一個交易員，因操作失誤虧損了6萬英鎊，當(dāng)里森知道后，卻因為害怕事情暴露影響他的前程，便決定動用88888“錯誤帳戶”

20、。而所謂的“錯誤帳戶”，是指銀行對代理客戶交易過程中可能發(fā)生的經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)錯誤進(jìn)行核算的帳戶（作備用）。以后，他為了私利一再動用“錯誤帳戶”，創(chuàng)造銀行帳戶上顯示的均是贏利交易。隨著時間的推移，備用帳戶使用后的惡性循環(huán)使公司的損失越來越大。此時的里森為了挽回?fù)p失，竟不惜最后一博。由此造成在日本神戶大地震中，多頭建倉，最后造成損失超過10億美元。這筆數(shù)字，可以稱是巴林銀行全部資本及儲備金的1.2倍。233年歷史的老店就這樣頃刻瓦解了，最后只得被荷蘭某集團(tuán)以一英鎊象征性地收購了。,四、股份公司和股息,股份公司：通過發(fā)行股票方式把多個個別資本聯(lián)合成為一個集團(tuán)資本的合資經(jīng)營企業(yè)。股份公司的發(fā)展，很大程度上解

21、決了社會化大生產(chǎn)對單個資本規(guī)模擴(kuò)大的要求。,股份公司的 組織形式,股份有限公司,股份無限公司,股份兩合公司,有限責(zé)任公司,：向股份公司投資入股的憑證，也是取得一定 權(quán)利的所有權(quán)證書。,股票,特點：,股票價格=股息/利息率,股息,：股票持有者根據(jù)票面額從企業(yè)盈利獲得的收入。,不返還性 流動性 風(fēng)險性,股份公司和股票的出現(xiàn)，使得同一資本似乎取得了雙重的存在-實際資本和虛擬資本。 實際資本：廠房、機(jī)器設(shè)備、原材料。 虛擬資本：能定期帶來收入的以有價證券形式表現(xiàn)的資本。,質(zhì)：前者本身沒有價值，不在生產(chǎn)過程發(fā)揮，后者在實際生產(chǎn)過程發(fā)揮作用。 量：兩者總量不一致，前者變化不一定反映實際資本量，前者增長速度

22、日益快于后者. 泡沫經(jīng)濟(jì)：一種或一系列資產(chǎn)在經(jīng)歷了一個連續(xù)的漲價過程后，其市場價值遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于實際價值的經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象。,虛擬資本與實際資本的區(qū)別,7.4 資本主義地租,7.4.1 資本主義地租的本質(zhì) 7.4.2 級差地租 7.4.3 絕對地租 7.4.4 壟斷地租 7.4.5 土地的價格及其發(fā)展趨勢,地租：土地所有者憑借土地所有權(quán)而獲得的一種收入。,7.4.1 資本主義地租的本質(zhì),土地所 有者,農(nóng)業(yè)資本家,農(nóng)業(yè)雇傭工人,土地,土地,地租,利潤,資本主義地租:農(nóng)業(yè)資本家由于租種土地而繳納給土地所有者的超過平均利潤的那部分剩余價值，反映著土地所有者和農(nóng)業(yè)資本家共同剝削農(nóng)業(yè)雇傭工人的經(jīng)濟(jì)關(guān)系。,絕對地租,資本主義地租,級差地租,資本主義地租的形式,壟斷地租,級差地租 第一形態(tài) (級差地租),7.4.2 級差地租,由等量資本投入肥沃程度或地理位置不同的地塊上所產(chǎn)生的不同生產(chǎn)率而形成的級差地租。,級差地租的形成,假設(shè)：優(yōu)等地產(chǎn)量1000斤，中等地產(chǎn)量500斤，劣等地產(chǎn)量200斤。,勞動生產(chǎn)率