1、泓域咨詢/貴陽(yáng)新型煤項(xiàng)目財(cái)務(wù)分析報(bào)告一、項(xiàng)目發(fā)展背景清潔型煤是以低品位的粉煤為主要原料，加入助燃、降硝降硫等添加劑，經(jīng)機(jī)械加工壓制成型的，具有一定強(qiáng)度和尺寸的成品煤。與粉煤相比，清潔型煤具有可提高燃燒效率、減少資源浪費(fèi)、降低煤炭使用量，減少粉塵、氮氧化物和二氧化硫等污染物的排放，緩解大氣污染等優(yōu)勢(shì)。潔凈型煤是以低品位的粉煤為主要原料，加入助燃、降硝降硫等添加劑，經(jīng)機(jī)械加工壓制成型的，具有一定強(qiáng)度和尺寸的成品煤。與粉煤相比，潔凈型煤具有可提高燃燒效率、減少資源浪費(fèi)、降低煤炭使用量，減少粉塵、氮氧化物和二氧化硫等污染物的排放，緩解大氣污染等優(yōu)勢(shì)。型煤設(shè)備是中國(guó)型煤發(fā)展的標(biāo)志，在不同的時(shí)期的發(fā)展研究

2、的技術(shù)也不-樣，但客觀上推動(dòng)型煤的發(fā)展是一個(gè)不可爭(zhēng)議的事實(shí)。型煤設(shè)備的發(fā)展從過(guò)去的一無(wú)所知到現(xiàn)在不斷技術(shù)更新到成熟的，在人們的日常生活中占據(jù)非常大的重要性。一次能源結(jié)構(gòu)以煤為主。我國(guó)一次能源結(jié)構(gòu)具有“富煤、貧油、少氣”的特征，雖然歷經(jīng)多年的能源結(jié)構(gòu)調(diào)整，到2015年煤炭消費(fèi)量占我國(guó)一次能源總消費(fèi)量的比重仍然高達(dá)63.7%，石油和天然氣的占比合計(jì)僅為24.5%，可再生能源（不含水電）占比僅為2%。與世界平均水平相比，我國(guó)能源結(jié)構(gòu)仍然過(guò)度以煤炭為主的化石能用。二、項(xiàng)目總投資估算（一）固定資產(chǎn)投資估算本期項(xiàng)目的固定資產(chǎn)投資2100.06(萬(wàn)元）。（二）流動(dòng)資金投資估算預(yù)計(jì)達(dá)產(chǎn)年需用流動(dòng)資金551.1

3、0萬(wàn)元。（三）總投資構(gòu)成分析1、總投資及其構(gòu)成分析：項(xiàng)目總投資2651.16萬(wàn)元，其中：固定資產(chǎn)投資2100.06萬(wàn)元，占項(xiàng)目總投資的79.21%；流動(dòng)資金551.10萬(wàn)元，占項(xiàng)目總投資的20.79%。2、固定資產(chǎn)投資及其構(gòu)成分析：本期工程項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資包括：建筑工程投資850.59萬(wàn)元，占項(xiàng)目總投資的32.08%；設(shè)備購(gòu)置費(fèi)937.49萬(wàn)元，占項(xiàng)目總投資的35.36%；其它投資311.98萬(wàn)元，占項(xiàng)目總投資的11.77%。3、總投資及其構(gòu)成估算：總投資=固定資產(chǎn)投資+流動(dòng)資金。項(xiàng)目總投資=2100.06+551.10=2651.16（萬(wàn)元）。三、資金籌措全部自籌。四、經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)測(cè)算根據(jù)規(guī)

4、劃，項(xiàng)目預(yù)計(jì)三年達(dá)產(chǎn)：第一年負(fù)荷60.00%,計(jì)劃收入2652.60萬(wàn)元，總成本2299.35萬(wàn)元，利潤(rùn)總額-942.81萬(wàn)元，凈利潤(rùn)-707.11萬(wàn)元，增值稅77.33萬(wàn)元，稅金及附加40.82萬(wàn)元，所得稅-235.70萬(wàn)元；第二年負(fù)荷75.00%,計(jì)劃收入3315.75萬(wàn)元，總成本2744.55萬(wàn)元，利潤(rùn)總額-949.36萬(wàn)元，凈利潤(rùn)-712.02萬(wàn)元，增值稅96.67萬(wàn)元，稅金及附加43.14萬(wàn)元，所得稅-237.34萬(wàn)元；第三年生產(chǎn)負(fù)荷100%，計(jì)劃收入4421.00萬(wàn)元，總成本3486.54萬(wàn)元，利潤(rùn)總額934.46萬(wàn)元，凈利潤(rùn)700.85萬(wàn)元，增值稅128.89萬(wàn)元，稅金及附加47

5、.00萬(wàn)元，所得稅233.62萬(wàn)元。（一）營(yíng)業(yè)收入估算項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)期內(nèi)不考慮通貨膨脹因素，只考慮行業(yè)設(shè)備相對(duì)價(jià)格變化，假設(shè)當(dāng)年設(shè)備產(chǎn)量等于當(dāng)年產(chǎn)品銷(xiāo)售量。項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年預(yù)計(jì)每年可實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入4421.00萬(wàn)元。（二）達(dá)產(chǎn)年增值稅估算達(dá)產(chǎn)年應(yīng)繳增值稅=銷(xiāo)項(xiàng)稅額-進(jìn)項(xiàng)稅額=128.89萬(wàn)元。（三）綜合總成本費(fèi)用估算根據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)測(cè)算，當(dāng)項(xiàng)目達(dá)到正常生產(chǎn)年份時(shí)，按達(dá)產(chǎn)年經(jīng)營(yíng)能力計(jì)算，本期工程項(xiàng)目綜合總成本費(fèi)用3486.54萬(wàn)元，其中：可變成本2967.97萬(wàn)元，固定成本518.57萬(wàn)元，具體測(cè)算數(shù)據(jù)詳見(jiàn)總成本費(fèi)用估算一覽表所示。達(dá)產(chǎn)年應(yīng)納稅金及附加47.00萬(wàn)元。（五）利潤(rùn)總額及企業(yè)所得稅利潤(rùn)總額=營(yíng)業(yè)收入-

6、綜合總成本費(fèi)用-銷(xiāo)售稅金及附加+補(bǔ)貼收入=934.46（萬(wàn)元）。企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=934.4625.00%=233.62（萬(wàn)元）。（六）利潤(rùn)及利潤(rùn)分配1、本期工程項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年利潤(rùn)總額（PFO）：利潤(rùn)總額=營(yíng)業(yè)收入-綜合總成本費(fèi)用-銷(xiāo)售稅金及附加+補(bǔ)貼收入=934.46（萬(wàn)元）。2、達(dá)產(chǎn)年應(yīng)納企業(yè)所得稅：企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=934.4625.00%=233.62（萬(wàn)元）。3、本項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年可實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額934.46萬(wàn)元，繳納企業(yè)所得稅233.62萬(wàn)元，其正常經(jīng)營(yíng)年份凈利潤(rùn)：企業(yè)凈利潤(rùn)=達(dá)產(chǎn)年利潤(rùn)總額-企業(yè)所得稅=934.46-233.62=700.85（萬(wàn)元）。4、根據(jù)利潤(rùn)及利

7、潤(rùn)分配表可以計(jì)算出以下經(jīng)濟(jì)指標(biāo)。（1）達(dá)產(chǎn)年投資利潤(rùn)率=35.25%。（2）達(dá)產(chǎn)年投資利稅率=41.88%。（3）達(dá)產(chǎn)年投資回報(bào)率=26.44%。5、根據(jù)經(jīng)濟(jì)測(cè)算，本期工程項(xiàng)目投產(chǎn)后，達(dá)產(chǎn)年實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入4421.00萬(wàn)元，總成本費(fèi)用3486.54萬(wàn)元，稅金及附加47.00萬(wàn)元，利潤(rùn)總額934.46萬(wàn)元，企業(yè)所得稅233.62萬(wàn)元，稅后凈利潤(rùn)700.85萬(wàn)元，年納稅總額409.51萬(wàn)元。五、項(xiàng)目盈利能力分析全部投資回收期（Pt）=5.28年。本期工程項(xiàng)目全部投資回收期5.28年，小于行業(yè)基準(zhǔn)投資回收期，項(xiàng)目的投資能夠及時(shí)回收，故投資風(fēng)險(xiǎn)性相對(duì)較小。六、綜合評(píng)價(jià)本期工程項(xiàng)目投資效益是顯著的，達(dá)產(chǎn)年

8、投資利潤(rùn)率35.25%，投資利稅率41.88%，全部投資回報(bào)率26.44%，全部投資回收期5.28年（含建設(shè)期），表明本期工程項(xiàng)目利潤(rùn)空間較大，具有較好的盈利能力、較強(qiáng)的清償能力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力。為了保證項(xiàng)目的順利實(shí)施，建議項(xiàng)目管理部門(mén)要強(qiáng)化項(xiàng)目管理的監(jiān)督機(jī)制，完善監(jiān)督體系，確保投資項(xiàng)目達(dá)到預(yù)期的目標(biāo)。建立起項(xiàng)目法人責(zé)任制，明確部門(mén)和個(gè)人的崗位職責(zé)。建設(shè)資金要設(shè)立專戶存儲(chǔ)，做到?？顚Ｓ?，在建設(shè)資金的使用過(guò)程中，嚴(yán)格進(jìn)行跟蹤檢查和審計(jì)，對(duì)項(xiàng)目的主要經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)進(jìn)行嚴(yán)格的考核，加強(qiáng)人員培訓(xùn)，尤其是網(wǎng)絡(luò)信息方面的人才培訓(xùn)。建議項(xiàng)目承辦單位提前做好產(chǎn)品銷(xiāo)售渠道及銷(xiāo)售策略的策劃設(shè)計(jì)工作，積極引進(jìn)營(yíng)銷(xiāo)人才，使

9、項(xiàng)目能夠順利實(shí)施并有利于項(xiàng)目后期的經(jīng)營(yíng)運(yùn)作。七、市場(chǎng)預(yù)測(cè)分析一次能源結(jié)構(gòu)以煤為主。我國(guó)一次能源結(jié)構(gòu)具有“富煤、貧油、少氣”的特征，雖然歷經(jīng)多年的能源結(jié)構(gòu)調(diào)整，到2015年煤炭消費(fèi)量占我國(guó)一次能源總消費(fèi)量的比重仍然高達(dá)63.7%，石油和天然氣的占比合計(jì)僅為24.5%，可再生能源（不含水電）占比僅為2%。與世界平均水平相比，我國(guó)能源結(jié)構(gòu)仍然過(guò)度以煤炭為主的化石能用。煤炭資源豐富、石油天然氣供應(yīng)不足決定了我國(guó)以煤炭為主的能源結(jié)構(gòu)。我國(guó)煤炭資源豐富，2015年，我國(guó)原煤產(chǎn)量37.5億噸，約占我國(guó)一次能源生產(chǎn)總量72.1%。3000m以淺煤炭資源總量103340億噸，其中大陸區(qū)2000m以淺煤炭資源量5

10、8260.2億噸。同時(shí)，經(jīng)濟(jì)發(fā)展和環(huán)境保護(hù)拉動(dòng)中國(guó)天然氣剛性需求快速增長(zhǎng)，特別是受治理霧霾天氣影響，全國(guó)多個(gè)省份加快了“煤改氣”進(jìn)程，導(dǎo)致天然氣需求量過(guò)快過(guò)猛增長(zhǎng)。2014年我國(guó)天然氣表觀消費(fèi)量已達(dá)到1800億立方米，天然氣進(jìn)口達(dá)到580億立方米，對(duì)外依存度達(dá)到32.2%。天然氣供應(yīng)不足導(dǎo)致“氣荒”時(shí)有發(fā)生，嚴(yán)重影響區(qū)域能源安全和社會(huì)穩(wěn)定。此外，中國(guó)油氣進(jìn)口由于遠(yuǎn)洋自主運(yùn)輸能力不足、地緣政治形勢(shì)等因素影響，難以形成穩(wěn)定可靠的油氣供應(yīng)來(lái)源，直接影響到中國(guó)的經(jīng)濟(jì)安全。煤炭是我國(guó)重要的能源基礎(chǔ)和化工原料，為國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)穩(wěn)定提供了重要支撐。煤炭也是我國(guó)最豐富的能源資源，占我國(guó)已探明化石能源資源總

11、量的94%左右，是我國(guó)最豐富、最基礎(chǔ)的能源資源。而與其他能源資源相比，煤炭是我國(guó)最經(jīng)濟(jì)的能源資源。預(yù)測(cè)，到2020年全國(guó)煤炭消費(fèi)量將達(dá)48億噸左右。綜合考慮我國(guó)能源產(chǎn)業(yè)現(xiàn)狀和未來(lái)發(fā)展趨勢(shì)，受資源稟賦、技術(shù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平等因素制約，未來(lái)相當(dāng)長(zhǎng)的一段時(shí)期內(nèi)，煤炭仍將是我國(guó)重要的基礎(chǔ)能源。就電力裝機(jī)口徑而言，我國(guó)燃煤發(fā)電機(jī)組占比超過(guò)67%，燃煤機(jī)組為主的火力發(fā)電在發(fā)電成本和電能質(zhì)量方面都具有顯著優(yōu)勢(shì)。不僅如此，基于目前可再生能源發(fā)展基金的運(yùn)作機(jī)制，實(shí)際上火力發(fā)電憑借其顯著的成本優(yōu)勢(shì)實(shí)際上是在大量補(bǔ)貼較高成本的風(fēng)電、光伏、生物質(zhì)等高成本可再生能源。這種補(bǔ)貼機(jī)制一方面確實(shí)推動(dòng)了能源結(jié)構(gòu)調(diào)整，加速了清潔能源

12、裝機(jī)規(guī)模的增長(zhǎng)；另一方面也變相推高了終端電價(jià)，增加了全社會(huì)用電負(fù)擔(dān)，降低了中國(guó)經(jīng)濟(jì)的潛在增長(zhǎng)水平。這種補(bǔ)貼機(jī)制的存在本身就決定了中國(guó)的電源結(jié)構(gòu)仍將長(zhǎng)期以燃煤機(jī)組為主。根據(jù)美國(guó)能源信息署(EIA)2011年10月11日發(fā)布的2011年國(guó)際能源展望(IEO-2011)預(yù)測(cè)，到2035年化石燃料仍將占世界能源消費(fèi)量的78%。按照IEO-2011參考情景，到2035年中國(guó)能源需求量將比美國(guó)高68%。世界煤炭消費(fèi)量將從2008年的1391015Btu(1Btu=1055.06J，下同)增加到2035的2091015Btu，年均增長(zhǎng)率為1.5%，中國(guó)將占世界煤炭消費(fèi)凈增值的76%。由表2可見(jiàn)，到2050年

13、中國(guó)的能源結(jié)構(gòu)將發(fā)生很大變化，煤炭所占比例將從2010年的70%下降到2050年的27%31%，石油所占比例將從18%下降到14%15%，而天然氣將從4%上升到12%16%，非化石能源從8%上升到39%46%。但是化石能源在一次能源中的比例仍將超過(guò)50%，在化石燃料中，煤炭占50%左右。而煤電一直是世界電力的主要來(lái)源，2008年世界發(fā)電量的40.9%是煤電，其中尤以中國(guó)煤電比例最大：中國(guó)為78.9%，印度為68.6%，美國(guó)為49.1%，德國(guó)為46.1%，日本為26.8%。以燃燒為主的煤炭開(kāi)發(fā)利用是目前造成大氣污染的主要原因。單位熱量燃煤產(chǎn)生的CO2排放比石油和天然氣分別高出36%和61%，同時(shí)

14、在煤炭燃燒過(guò)程中排放的煙塵、二氧化硫、氮氧化物、三氧化硫、汞等物質(zhì)都是造成目前大氣污染的主要污染源?；痣姀S在尾端煙氣除塵脫硫脫硝方面已經(jīng)取得了巨大的成果。截止到2015年，我國(guó)火電脫硫機(jī)組容量已達(dá)8.2億千瓦，是2005年火電脫硫機(jī)組容量0.42億千瓦的19.5倍；火電脫硫機(jī)組容量占總裝機(jī)量的比例也從2005年的12%躥升到2012年的92%，隨后進(jìn)入穩(wěn)定期。由此我們可以看出火電脫硫裝機(jī)量不僅隨著火電總裝機(jī)量在增長(zhǎng)，還對(duì)存量電廠進(jìn)行了大量的改造工作，火電脫硫行業(yè)在過(guò)去十年里進(jìn)行了爆發(fā)式的增長(zhǎng)。目前非電煤炭消費(fèi)是大氣污染主因，急需治理。然而中國(guó)超過(guò)50%的煤炭消費(fèi)量是來(lái)自非火電行業(yè)，這里既包括非

15、火電行業(yè)的燃煤鍋爐燃燒，又包括冶金、建材、化工、有色等行業(yè)使用的原料煤。相比較與目前環(huán)保設(shè)施已經(jīng)武裝到牙齒的大型火電燃煤機(jī)組而言，這些非火電行業(yè)煤炭消費(fèi)成了下一步治理大氣污染的重中之重，煤炭清潔利用也將是長(zhǎng)期的產(chǎn)業(yè)方向。中國(guó)煤炭清潔利用行動(dòng)綱領(lǐng)出臺(tái)。國(guó)家能源局15年出臺(tái)了煤炭清潔高效利用行動(dòng)計(jì)劃（20152020年），關(guān)鍵內(nèi)容可以總結(jié)為兩點(diǎn)：提高大型項(xiàng)目的技術(shù)水平、淘汰落后產(chǎn)能。1）計(jì)劃首先要求加快發(fā)展高效燃煤發(fā)電和升級(jí)改造，改造提升傳統(tǒng)煤化工行業(yè)，通過(guò)示范項(xiàng)目不斷建設(shè)完善國(guó)內(nèi)自主技術(shù)，淘汰落后產(chǎn)能，在大型項(xiàng)目上大力發(fā)展焦?fàn)t煤氣、煤焦油、電石尾氣等副產(chǎn)品的高質(zhì)高效利用。2）然后還要求實(shí)施燃煤鍋

16、爐提升工程，強(qiáng)調(diào)新生產(chǎn)和安裝使用的20蒸噸/小時(shí)及以上燃煤鍋爐要安裝高效脫硫和高效除塵設(shè)施，加速淘汰10蒸噸/小時(shí)及以下的燃煤鍋爐。3）著力推動(dòng)煤炭分級(jí)分質(zhì)梯級(jí)利用，實(shí)現(xiàn)物質(zhì)的循環(huán)利用和能量的梯級(jí)利用，降低生產(chǎn)成本、資源消耗和污染排放。4）推進(jìn)廢棄物資源化綜合利用，實(shí)現(xiàn)煤炭清潔高效利用。一次能源結(jié)構(gòu)以煤為主。我國(guó)一次能源結(jié)構(gòu)具有“富煤、貧油、少氣”的特征，雖然歷經(jīng)多年的能源結(jié)構(gòu)調(diào)整，到2015年煤炭消費(fèi)量占我國(guó)一次能源總消費(fèi)量的比重仍然高達(dá)63.7%，石油和天然氣的占比合計(jì)僅為24.5%，可再生能源（不含水電）占比僅為2%。與世界平均水平相比，我國(guó)能源結(jié)構(gòu)仍然過(guò)度以煤炭為主的化石能用。煤炭資源

17、豐富、石油天然氣供應(yīng)不足決定了我國(guó)以煤炭為主的能源結(jié)構(gòu)。我國(guó)煤炭資源豐富，2015年，我國(guó)原煤產(chǎn)量37.5億噸，約占我國(guó)一次能源生產(chǎn)總量72.1%。3000m以淺煤炭資源總量103340億噸，其中大陸區(qū)2000m以淺煤炭資源量58260.2億噸。同時(shí)，經(jīng)濟(jì)發(fā)展和環(huán)境保護(hù)拉動(dòng)中國(guó)天然氣剛性需求快速增長(zhǎng)，特別是受治理霧霾天氣影響，全國(guó)多個(gè)省份加快了“煤改氣”進(jìn)程，導(dǎo)致天然氣需求量過(guò)快過(guò)猛增長(zhǎng)。2014年我國(guó)天然氣表觀消費(fèi)量已達(dá)到1800億立方米，天然氣進(jìn)口達(dá)到580億立方米，對(duì)外依存度達(dá)到32.2%。天然氣供應(yīng)不足導(dǎo)致“氣荒”時(shí)有發(fā)生，嚴(yán)重影響區(qū)域能源安全和社會(huì)穩(wěn)定。此外，中國(guó)油氣進(jìn)口由于遠(yuǎn)洋自主

18、運(yùn)輸能力不足、地緣政治形勢(shì)等因素影響，難以形成穩(wěn)定可靠的油氣供應(yīng)來(lái)源，直接影響到中國(guó)的經(jīng)濟(jì)安全。煤炭是我國(guó)重要的能源基礎(chǔ)和化工原料，為國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)穩(wěn)定提供了重要支撐。煤炭也是我國(guó)最豐富的能源資源，占我國(guó)已探明化石能源資源總量的94%左右，是我國(guó)最豐富、最基礎(chǔ)的能源資源。而與其他能源資源相比，煤炭是我國(guó)最經(jīng)濟(jì)的能源資源。預(yù)測(cè)，到2020年全國(guó)煤炭消費(fèi)量將達(dá)48億噸左右。綜合考慮我國(guó)能源產(chǎn)業(yè)現(xiàn)狀和未來(lái)發(fā)展趨勢(shì)，受資源稟賦、技術(shù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平等因素制約，未來(lái)相當(dāng)長(zhǎng)的一段時(shí)期內(nèi)，煤炭仍將是我國(guó)重要的基礎(chǔ)能源。就電力裝機(jī)口徑而言，我國(guó)燃煤發(fā)電機(jī)組占比超過(guò)67%，燃煤機(jī)組為主的火力發(fā)電在發(fā)電成本和電能

19、質(zhì)量方面都具有顯著優(yōu)勢(shì)。不僅如此，基于目前可再生能源發(fā)展基金的運(yùn)作機(jī)制，實(shí)際上火力發(fā)電憑借其顯著的成本優(yōu)勢(shì)實(shí)際上是在大量補(bǔ)貼較高成本的風(fēng)電、光伏、生物質(zhì)等高成本可再生能源。這種補(bǔ)貼機(jī)制一方面確實(shí)推動(dòng)了能源結(jié)構(gòu)調(diào)整，加速了清潔能源裝機(jī)規(guī)模的增長(zhǎng)；另一方面也變相推高了終端電價(jià)，增加了全社會(huì)用電負(fù)擔(dān)，降低了中國(guó)經(jīng)濟(jì)的潛在增長(zhǎng)水平。這種補(bǔ)貼機(jī)制的存在本身就決定了中國(guó)的電源結(jié)構(gòu)仍將長(zhǎng)期以燃煤機(jī)組為主。根據(jù)美國(guó)能源信息署(EIA)2011年10月11日發(fā)布的2011年國(guó)際能源展望(IEO-2011)預(yù)測(cè)，到2035年化石燃料仍將占世界能源消費(fèi)量的78%。按照IEO-2011參考情景，到2035年中國(guó)能源需

20、求量將比美國(guó)高68%。世界煤炭消費(fèi)量將從2008年的1391015Btu(1Btu=1055.06J，下同)增加到2035的2091015Btu，年均增長(zhǎng)率為1.5%，中國(guó)將占世界煤炭消費(fèi)凈增值的76%。由表2可見(jiàn)，到2050年中國(guó)的能源結(jié)構(gòu)將發(fā)生很大變化，煤炭所占比例將從2010年的70%下降到2050年的27%31%，石油所占比例將從18%下降到14%15%，而天然氣將從4%上升到12%16%，非化石能源從8%上升到39%46%。但是化石能源在一次能源中的比例仍將超過(guò)50%，在化石燃料中，煤炭占50%左右。而煤電一直是世界電力的主要來(lái)源，2008年世界發(fā)電量的40.9%是煤電，其中尤以中國(guó)

21、煤電比例最大：中國(guó)為78.9%，印度為68.6%，美國(guó)為49.1%，德國(guó)為46.1%，日本為26.8%。以燃燒為主的煤炭開(kāi)發(fā)利用是目前造成大氣污染的主要原因。單位熱量燃煤產(chǎn)生的CO2排放比石油和天然氣分別高出36%和61%，同時(shí)在煤炭燃燒過(guò)程中排放的煙塵、二氧化硫、氮氧化物、三氧化硫、汞等物質(zhì)都是造成目前大氣污染的主要污染源?；痣姀S在尾端煙氣除塵脫硫脫硝方面已經(jīng)取得了巨大的成果。截止到2015年，我國(guó)火電脫硫機(jī)組容量已達(dá)8.2億千瓦，是2005年火電脫硫機(jī)組容量0.42億千瓦的19.5倍；火電脫硫機(jī)組容量占總裝機(jī)量的比例也從2005年的12%躥升到2012年的92%，隨后進(jìn)入穩(wěn)定期。由此我們可

22、以看出火電脫硫裝機(jī)量不僅隨著火電總裝機(jī)量在增長(zhǎng)，還對(duì)存量電廠進(jìn)行了大量的改造工作，火電脫硫行業(yè)在過(guò)去十年里進(jìn)行了爆發(fā)式的增長(zhǎng)。目前非電煤炭消費(fèi)是大氣污染主因，急需治理。然而中國(guó)超過(guò)50%的煤炭消費(fèi)量是來(lái)自非火電行業(yè)，這里既包括非火電行業(yè)的燃煤鍋爐燃燒，又包括冶金、建材、化工、有色等行業(yè)使用的原料煤。相比較與目前環(huán)保設(shè)施已經(jīng)武裝到牙齒的大型火電燃煤機(jī)組而言，這些非火電行業(yè)煤炭消費(fèi)成了下一步治理大氣污染的重中之重，煤炭清潔利用也將是長(zhǎng)期的產(chǎn)業(yè)方向。中國(guó)煤炭清潔利用行動(dòng)綱領(lǐng)出臺(tái)。國(guó)家能源局15年出臺(tái)了煤炭清潔高效利用行動(dòng)計(jì)劃（20152020年），關(guān)鍵內(nèi)容可以總結(jié)為兩點(diǎn)：提高大型項(xiàng)目的技術(shù)水平、淘汰

23、落后產(chǎn)能。1）計(jì)劃首先要求加快發(fā)展高效燃煤發(fā)電和升級(jí)改造，改造提升傳統(tǒng)煤化工行業(yè)，通過(guò)示范項(xiàng)目不斷建設(shè)完善國(guó)內(nèi)自主技術(shù)，淘汰落后產(chǎn)能，在大型項(xiàng)目上大力發(fā)展焦?fàn)t煤氣、煤焦油、電石尾氣等副產(chǎn)品的高質(zhì)高效利用。2）然后還要求實(shí)施燃煤鍋爐提升工程，強(qiáng)調(diào)新生產(chǎn)和安裝使用的20蒸噸/小時(shí)及以上燃煤鍋爐要安裝高效脫硫和高效除塵設(shè)施，加速淘汰10蒸噸/小時(shí)及以下的燃煤鍋爐。3）著力推動(dòng)煤炭分級(jí)分質(zhì)梯級(jí)利用，實(shí)現(xiàn)物質(zhì)的循環(huán)利用和能量的梯級(jí)利用，降低生產(chǎn)成本、資源消耗和污染排放。4）推進(jìn)廢棄物資源化綜合利用，實(shí)現(xiàn)煤炭清潔高效利用。八、附表上年度營(yíng)收情況一覽表序號(hào)項(xiàng)目第一季度第二季度第三季度第四季度合計(jì)1營(yíng)業(yè)收入6

24、05.51807.34749.67720.842883.362主營(yíng)業(yè)務(wù)收入515.41687.21638.12613.582454.312.1新型煤(A)170.08226.78210.58202.48809.922.2新型煤(B)118.54158.06146.77141.12564.492.3新型煤(C)87.62116.83108.48104.31417.232.4新型煤(D)61.8582.4676.5773.63294.522.5新型煤(E)41.2354.9851.0549.09196.342.6新型煤(F)25.7734.3631.9130.68122.722.7新型煤(.)10

25、.3113.7412.7612.2749.093其他業(yè)務(wù)收入90.10120.13111.55107.26429.05上年度主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)項(xiàng)目單位指標(biāo)完成營(yíng)業(yè)收入萬(wàn)元2883.36完成主營(yíng)業(yè)務(wù)收入萬(wàn)元2454.31主營(yíng)業(yè)務(wù)收入占比85.12%營(yíng)業(yè)收入增長(zhǎng)率（同比）18.44%營(yíng)業(yè)收入增長(zhǎng)量（同比）萬(wàn)元448.89利潤(rùn)總額萬(wàn)元607.35利潤(rùn)總額增長(zhǎng)率20.13%利潤(rùn)總額增長(zhǎng)量萬(wàn)元101.77凈利潤(rùn)萬(wàn)元455.51凈利潤(rùn)增長(zhǎng)率16.76%凈利潤(rùn)增長(zhǎng)量萬(wàn)元65.38投資利潤(rùn)率38.77%投資回報(bào)率29.08%財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率21.31%企業(yè)總資產(chǎn)萬(wàn)元4307.79流動(dòng)資產(chǎn)總額占比萬(wàn)元29.80%流動(dòng)資

26、產(chǎn)總額萬(wàn)元1283.65資產(chǎn)負(fù)債率30.10%主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)一覽表序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)備注1占地面積平方米7883.9411.82畝1.1容積率1.531.2建筑系數(shù)77.97%1.3投資強(qiáng)度萬(wàn)元/畝177.671.4基底面積平方米6147.111.5總建筑面積平方米12062.431.6綠化面積平方米833.55綠化率6.91%2總投資萬(wàn)元2651.162.1固定資產(chǎn)投資萬(wàn)元2100.062.1.1土建工程投資萬(wàn)元850.592.1.1.1土建工程投資占比萬(wàn)元32.08%2.1.2設(shè)備投資萬(wàn)元937.492.1.2.1設(shè)備投資占比35.36%2.1.3其它投資萬(wàn)元311.982.1.3.1其它投資

27、占比11.77%2.1.4固定資產(chǎn)投資占比79.21%2.2流動(dòng)資金萬(wàn)元551.102.2.1流動(dòng)資金占比20.79%3收入萬(wàn)元4421.004總成本萬(wàn)元3486.545利潤(rùn)總額萬(wàn)元934.466凈利潤(rùn)萬(wàn)元700.857所得稅萬(wàn)元1.538增值稅萬(wàn)元128.899稅金及附加萬(wàn)元47.0010納稅總額萬(wàn)元409.5111利稅總額萬(wàn)元1110.3512投資利潤(rùn)率35.25%13投資利稅率41.88%14投資回報(bào)率26.44%15回收期年5.2816設(shè)備數(shù)量臺(tái)（套）4017年用電量千瓦時(shí)548813.6718年用水量立方米2437.7619總能耗噸標(biāo)準(zhǔn)煤67.6620節(jié)能率20.98%21節(jié)能量噸標(biāo)

28、準(zhǔn)煤20.2122員工數(shù)量人84區(qū)域內(nèi)行業(yè)經(jīng)營(yíng)情況項(xiàng)目單位指標(biāo)備注行業(yè)產(chǎn)值萬(wàn)元158950.31同期產(chǎn)值萬(wàn)元136990.70同比增長(zhǎng)16.03%從業(yè)企業(yè)數(shù)量家662規(guī)上企業(yè)家43從業(yè)人數(shù)人33100前十位企業(yè)產(chǎn)值萬(wàn)元69697.52去年同期60839.32萬(wàn)元。1、xxx有限公司（AAA）萬(wàn)元17075.892、xxx（集團(tuán)）有限公司萬(wàn)元15333.453、xxx投資公司萬(wàn)元9060.684、xxx科技公司萬(wàn)元7666.735、xxx公司萬(wàn)元4878.836、xxx有限責(zé)任公司萬(wàn)元4530.347、xxx投資公司萬(wàn)元348.498、xxx科技公司萬(wàn)元2857.609、xxx公司萬(wàn)元2718.

29、2010、xxx有限責(zé)任公司萬(wàn)元2090.93區(qū)域內(nèi)行業(yè)營(yíng)業(yè)能力分析序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)1行業(yè)工業(yè)增加值萬(wàn)元48339.661.1同期增加值萬(wàn)元41729.681.2增長(zhǎng)率15.84%2行業(yè)凈利潤(rùn)萬(wàn)元16556.762.12016年凈利潤(rùn)萬(wàn)元14107.672.2增長(zhǎng)率17.36%3行業(yè)納稅總額萬(wàn)元13048.783.12016納稅總額萬(wàn)元11298.623.2增長(zhǎng)率15.49%42017完成投資萬(wàn)元50063.984.12016行業(yè)投資萬(wàn)元17.19%區(qū)域內(nèi)行業(yè)市場(chǎng)預(yù)測(cè)（單位：萬(wàn)元）序號(hào)項(xiàng)目2018年2019年2020年1產(chǎn)值186606.75212053.12240969.462利潤(rùn)總額521

30、52.5759264.2867345.773凈利潤(rùn)18237.6320724.5823550.664納稅總額16289.1518510.4021034.555工業(yè)增加值70232.8979810.1090693.296產(chǎn)業(yè)貢獻(xiàn)率11.00%14.00%16.16%7企業(yè)數(shù)量7949691240土建工程投資一覽表序號(hào)項(xiàng)目占地面積（）基底面積（）建筑面積（）計(jì)容面積（）投資（萬(wàn)元）1主體生產(chǎn)工程4346.014346.017630.597630.59591.881.1主要生產(chǎn)車(chē)間2607.612607.614578.354578.35366.971.2輔助生產(chǎn)車(chē)間1390.721390.72244

31、1.792441.79189.401.3其他生產(chǎn)車(chē)間347.68347.68442.57442.5735.512倉(cāng)儲(chǔ)工程922.07922.072880.702880.70162.512.1成品貯存230.52230.52720.17720.1740.632.2原料倉(cāng)儲(chǔ)479.48479.481497.961497.9684.512.3輔助材料倉(cāng)庫(kù)212.08212.08662.56662.5637.383供配電工程49.1849.1849.1849.183.123.1供配電室49.1849.1849.1849.183.124給排水工程56.5556.5556.5556.552.794.1給排

32、水56.5556.5556.5556.552.795服務(wù)性工程583.98583.98583.98583.9832.945.1辦公用房316.08316.08316.08316.0818.905.2生活服務(wù)267.90267.90267.90267.9014.316消防及環(huán)保工程164.74164.74164.74164.7410.466.1消防環(huán)保工程164.74164.74164.74164.7410.467項(xiàng)目總圖工程24.5924.5924.5924.5925.997.1場(chǎng)地及道路硬化1629.29250.56250.567.2場(chǎng)區(qū)圍墻250.561629.291629.297.3安全

33、保衛(wèi)室24.5924.5924.5924.598綠化工程597.0120.90合計(jì)6147.1112062.4312062.43850.59節(jié)能分析一覽表序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)備注1總能耗噸標(biāo)準(zhǔn)煤67.661.1年用電量千瓦時(shí)548813.671.2年用電量噸標(biāo)準(zhǔn)煤67.451.3年用水量立方米2437.761.4年用水量噸標(biāo)準(zhǔn)煤0.212年節(jié)能量噸標(biāo)準(zhǔn)煤20.213節(jié)能率20.98%節(jié)項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度一覽表序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)1完成投資萬(wàn)元1566.461.1完成比例59.09%2完成固定資產(chǎn)投資萬(wàn)元1058.672.1完成比例67.58%3完成流動(dòng)資金投資萬(wàn)元507.793.1完成比例32.42%人力資

34、源配置一覽表序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)1一線產(chǎn)業(yè)工人工資1.1平均人數(shù)人571.2人均年工資萬(wàn)元5.301.3年工資額萬(wàn)元282.252工程技術(shù)人員工資2.1平均人數(shù)人132.2人均年工資萬(wàn)元6.502.3年工資額萬(wàn)元71.173企業(yè)管理人員工資3.1平均人數(shù)人33.2人均年工資萬(wàn)元7.313.3年工資額萬(wàn)元18.464品質(zhì)管理人員工資4.1平均人數(shù)人74.2人均年工資萬(wàn)元5.664.3年工資額萬(wàn)元36.195其他人員工資5.1平均人數(shù)人45.2人均年工資萬(wàn)元7.405.3年工資額萬(wàn)元22.686職工工資總額萬(wàn)元430.75固定資產(chǎn)投資估算表序號(hào)項(xiàng)目單位建筑工程費(fèi)設(shè)備購(gòu)置及安裝費(fèi)其它費(fèi)用合計(jì)占總投資比例

35、1項(xiàng)目建設(shè)投資萬(wàn)元850.59937.49177.672100.061.1工程費(fèi)用萬(wàn)元850.59937.492993.831.1.1建筑工程費(fèi)用萬(wàn)元850.59850.5932.08%1.1.2設(shè)備購(gòu)置及安裝費(fèi)萬(wàn)元937.49937.4935.36%1.2工程建設(shè)其他費(fèi)用萬(wàn)元311.98311.9811.77%1.2.1無(wú)形資產(chǎn)萬(wàn)元151.92151.921.3預(yù)備費(fèi)萬(wàn)元160.06160.061.3.1基本預(yù)備費(fèi)萬(wàn)元68.5668.561.3.2漲價(jià)預(yù)備費(fèi)萬(wàn)元91.5091.502建設(shè)期利息萬(wàn)元3固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬(wàn)元2100.062100.06流動(dòng)資金投資估算表序號(hào)項(xiàng)目單位達(dá)產(chǎn)年指標(biāo)第一年

36、第二年第三年第四年第五年1流動(dòng)資產(chǎn)萬(wàn)元2993.831816.752323.022993.832993.832993.831.1應(yīng)收賬款萬(wàn)元898.15538.89673.61898.15898.15898.151.2存貨萬(wàn)元1347.22808.331010.421347.221347.221347.221.2.1原輔材料萬(wàn)元404.17242.50303.12404.17404.17404.171.2.2燃料動(dòng)力萬(wàn)元20.2112.1215.1620.2120.2120.211.2.3在產(chǎn)品萬(wàn)元619.72371.83464.79619.72619.72619.721.2.4產(chǎn)成品萬(wàn)元30

37、3.12181.87227.34303.12303.12303.121.3現(xiàn)金萬(wàn)元748.46449.07561.34748.46748.46748.462流動(dòng)負(fù)債萬(wàn)元2442.731465.641832.052442.732442.732442.732.1應(yīng)付賬款萬(wàn)元2442.731465.641832.052442.732442.732442.733流動(dòng)資金萬(wàn)元551.10330.66413.33551.10551.10551.104鋪底流動(dòng)資金萬(wàn)元183.70110.22137.77183.70183.70183.70總投資構(gòu)成估算表序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)占建設(shè)投資比例占固定投資比例占總投資比

38、例1項(xiàng)目總投資萬(wàn)元2651.16126.24%126.24%100.00%2項(xiàng)目建設(shè)投資萬(wàn)元2100.06100.00%100.00%79.21%2.1工程費(fèi)用萬(wàn)元1788.0885.14%85.14%67.45%2.1.1建筑工程費(fèi)萬(wàn)元850.5940.50%40.50%32.08%2.1.2設(shè)備購(gòu)置及安裝費(fèi)萬(wàn)元937.4944.64%44.64%35.36%2.2工程建設(shè)其他費(fèi)用萬(wàn)元151.927.23%7.23%5.73%2.2.1無(wú)形資產(chǎn)萬(wàn)元151.927.23%7.23%5.73%2.3預(yù)備費(fèi)萬(wàn)元160.067.62%7.62%6.04%2.3.1基本預(yù)備費(fèi)萬(wàn)元68.563.26%3

39、.26%2.59%2.3.2漲價(jià)預(yù)備費(fèi)萬(wàn)元91.504.36%4.36%3.45%3建設(shè)期利息萬(wàn)元4固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬(wàn)元2100.06100.00%100.00%79.21%5建設(shè)期間費(fèi)用萬(wàn)元6流動(dòng)資金萬(wàn)元551.1026.24%26.24%20.79%7鋪底流動(dòng)資金萬(wàn)元183.708.75%8.75%6.93%營(yíng)業(yè)收入稅金及附加和增值稅估算表序號(hào)項(xiàng)目單位第一年第二年第三年第四年第五年1營(yíng)業(yè)收入萬(wàn)元2652.603315.754421.004421.004421.001.1萬(wàn)元2652.603315.754421.004421.004421.002現(xiàn)價(jià)增加值萬(wàn)元848.831061.04141

40、4.721414.721414.723增值稅萬(wàn)元77.3396.67128.89128.89128.893.1銷(xiāo)項(xiàng)稅額萬(wàn)元707.36707.36707.36707.36707.363.2進(jìn)項(xiàng)稅額萬(wàn)元347.08433.85578.47578.47578.474城市維護(hù)建設(shè)稅萬(wàn)元5.416.779.029.029.025教育費(fèi)附加萬(wàn)元2.322.903.873.873.876地方教育費(fèi)附加萬(wàn)元1.551.932.582.582.589土地使用稅萬(wàn)元31.5431.5431.5431.5431.5410稅金及附加萬(wàn)元40.8243.1447.0047.0047.00折舊及攤銷(xiāo)一覽表序號(hào)項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)期

41、合計(jì)第一年第二年第三年第四年第五年1建(構(gòu))筑物原值850.59850.59當(dāng)期折舊額680.4734.0234.0234.0234.0234.02凈值170.12816.57782.54748.52714.50680.472機(jī)器設(shè)備原值937.49937.49當(dāng)期折舊額749.9950.0050.0050.0050.0050.00凈值887.49837.49787.49737.49687.493建筑物及設(shè)備原值1788.08當(dāng)期折舊額1430.4684.0284.0284.0284.0284.02建筑物及設(shè)備凈值357.621704.061620.041536.021452.001367.9

42、84無(wú)形資產(chǎn)原值151.92151.92當(dāng)期攤銷(xiāo)額151.923.803.803.803.803.80凈值148.12144.32140.53136.73132.935合計(jì)：折舊及攤銷(xiāo)1582.3887.8287.8287.8287.8287.82總成本費(fèi)用估算一覽表序號(hào)項(xiàng)目單位達(dá)產(chǎn)年指標(biāo)第一年第二年第三年第四年第五年1外購(gòu)原材料費(fèi)萬(wàn)元2331.921399.151748.942331.922331.922331.922外購(gòu)燃料動(dòng)力費(fèi)萬(wàn)元144.8386.90108.62144.83144.83144.833工資及福利費(fèi)萬(wàn)元430.75430.75430.75430.75430.75430.754修理費(fèi)萬(wàn)元10.086.057.5610.0810.0810.085其它成本費(fèi)用萬(wàn)元481.14288.68360.86481.14481.14481.145.1其他制造費(fèi)用萬(wàn)元112.9567.7784.71112.95112.95112.955.2其他管理費(fèi)用萬(wàn)元118.0070.8088.50118.00118.00118.005.3其他銷(xiāo)售費(fèi)用萬(wàn)元233.95140.37175.46233.95233.95233.956經(jīng)營(yíng)成本