1、泓域咨詢/西安竹炭項目財務(wù)分析報告一、項目發(fā)展背景竹炭是竹材加工領(lǐng)域利用率最高和附加值最大的科技產(chǎn)品之一。中國竹炭產(chǎn)業(yè)自20世紀90年代開始，經(jīng)過近30年的發(fā)展，已開發(fā)出竹炭、竹醋液9大系列300多種產(chǎn)品。從產(chǎn)業(yè)標準來看，中國竹炭行業(yè)國家標準共有8個，行業(yè)標準共有7個。目前國外竹炭產(chǎn)業(yè)標準2個。竹炭就是用竹材燒成的炭，可用土窯熱解，干餾釜熱解或采用熱制設(shè)備熱解制成，在制藥、食品、化學、冶金、環(huán)保等領(lǐng)域有廣泛的用途，并可開發(fā)出多種系列環(huán)保產(chǎn)品，如竹炭床墊、竹炭枕、除臭用炭、工藝炭等。不僅如此，在竹炭燒制過程中，還可以收集得到另外一種副產(chǎn)品即竹醋液。據(jù)日本專家研究，竹醋液不僅可用做土壤殺菌劑、植物

2、根生長促進劑，消除異味，還可用于美容美膚、健康飲料等。竹炭一般以三年生以上高山毛竹和竹材加工剩余物為原料，經(jīng)過高溫無氧干餾而成，是竹材加工領(lǐng)域中利用率最高、附加值最大的細分領(lǐng)域。竹炭質(zhì)地堅硬，結(jié)構(gòu)疏松多孔，具有很強的吸附能力，具有凈化空氣、消除異味、吸濕防霉、抑菌驅(qū)蟲的特點。竹炭含豐富的礦物質(zhì)，經(jīng)過科學提煉加工后，能去濕吸汗，促進人體血液循環(huán)和新陳代謝，起到緩解疲勞的功效，是純天然的無毒、無味、無副作用的優(yōu)良產(chǎn)品，因此竹炭被廣泛應(yīng)用于建筑、醫(yī)療、輕工、環(huán)保等行業(yè)領(lǐng)域?，F(xiàn)階段我國竹炭行業(yè)集中度較低，企業(yè)規(guī)模普遍較小，機械化和標準化生產(chǎn)程度低，尚未形成具有顯著優(yōu)勢的龍頭企業(yè)。根據(jù)全國竹產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃

3、（20132020年），全國竹加工企業(yè)有12756家，其中年產(chǎn)值低于500萬的企業(yè)總數(shù)為7583家，占企業(yè)總數(shù)的59.4%；產(chǎn)值超過億元的加工企業(yè)只有101家，占企業(yè)總數(shù)的0.8%，竹產(chǎn)業(yè)人均年產(chǎn)值只有15140元。竹產(chǎn)品加工企業(yè)總體規(guī)模偏小，企業(yè)普遍屬于依賴資源的勞動密集型企業(yè)，處于原材料綜合利用率低、機械化程度低、勞動生產(chǎn)率低的生產(chǎn)狀態(tài)。二、項目總投資估算（一）固定資產(chǎn)投資估算本期項目的固定資產(chǎn)投資3089.40(萬元）。（二）流動資金投資估算預(yù)計達產(chǎn)年需用流動資金441.03萬元。（三）總投資構(gòu)成分析1、總投資及其構(gòu)成分析：項目總投資3530.43萬元，其中：固定資產(chǎn)投資3089.40萬

4、元，占項目總投資的87.51%；流動資金441.03萬元，占項目總投資的12.49%。2、固定資產(chǎn)投資及其構(gòu)成分析：本期工程項目固定資產(chǎn)投資包括：建筑工程投資1040.45萬元，占項目總投資的29.47%；設(shè)備購置費1245.81萬元，占項目總投資的35.29%；其它投資803.14萬元，占項目總投資的22.75%。3、總投資及其構(gòu)成估算：總投資=固定資產(chǎn)投資+流動資金。項目總投資=3089.40+441.03=3530.43（萬元）。三、資金籌措全部自籌。四、經(jīng)濟評價財務(wù)測算根據(jù)規(guī)劃，項目預(yù)計三年達產(chǎn)：第一年負荷60.00%,計劃收入2216.40萬元，總成本1963.17萬元，利潤總額-6

5、246.16萬元，凈利潤-4684.62萬元，增值稅64.26萬元，稅金及附加55.66萬元，所得稅-1561.54萬元；第二年負荷75.00%,計劃收入2770.50萬元，總成本2321.06萬元，利潤總額-7249.99萬元，凈利潤-5437.49萬元，增值稅80.32萬元，稅金及附加57.58萬元，所得稅-1812.50萬元；第三年生產(chǎn)負荷100%，計劃收入3694.00萬元，總成本2917.53萬元，利潤總額776.47萬元，凈利潤582.35萬元，增值稅107.10萬元，稅金及附加60.80萬元，所得稅194.12萬元。（一）營業(yè)收入估算項目經(jīng)營期內(nèi)不考慮通貨膨脹因素，只考慮行業(yè)設(shè)備

6、相對價格變化，假設(shè)當年設(shè)備產(chǎn)量等于當年產(chǎn)品銷售量。項目達產(chǎn)年預(yù)計每年可實現(xiàn)營業(yè)收入3694.00萬元。（二）達產(chǎn)年增值稅估算達產(chǎn)年應(yīng)繳增值稅=銷項稅額-進項稅額=107.10萬元。（三）綜合總成本費用估算根據(jù)謹慎財務(wù)測算，當項目達到正常生產(chǎn)年份時，按達產(chǎn)年經(jīng)營能力計算，本期工程項目綜合總成本費用2917.53萬元，其中：可變成本2385.89萬元，固定成本531.64萬元，具體測算數(shù)據(jù)詳見總成本費用估算一覽表所示。達產(chǎn)年應(yīng)納稅金及附加60.80萬元。（五）利潤總額及企業(yè)所得稅利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費用-銷售稅金及附加+補貼收入=776.47（萬元）。企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=776

7、.4725.00%=194.12（萬元）。（六）利潤及利潤分配1、本期工程項目達產(chǎn)年利潤總額（PFO）：利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費用-銷售稅金及附加+補貼收入=776.47（萬元）。2、達產(chǎn)年應(yīng)納企業(yè)所得稅：企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=776.4725.00%=194.12（萬元）。3、本項目達產(chǎn)年可實現(xiàn)利潤總額776.47萬元，繳納企業(yè)所得稅194.12萬元，其正常經(jīng)營年份凈利潤：企業(yè)凈利潤=達產(chǎn)年利潤總額-企業(yè)所得稅=776.47-194.12=582.35（萬元）。4、根據(jù)利潤及利潤分配表可以計算出以下經(jīng)濟指標。（1）達產(chǎn)年投資利潤率=21.99%。（2）達產(chǎn)年投資利稅率=26.

8、75%。（3）達產(chǎn)年投資回報率=16.50%。5、根據(jù)經(jīng)濟測算，本期工程項目投產(chǎn)后，達產(chǎn)年實現(xiàn)營業(yè)收入3694.00萬元，總成本費用2917.53萬元，稅金及附加60.80萬元，利潤總額776.47萬元，企業(yè)所得稅194.12萬元，稅后凈利潤582.35萬元，年納稅總額362.02萬元。五、項目盈利能力分析全部投資回收期（Pt）=7.56年。本期工程項目全部投資回收期7.56年，小于行業(yè)基準投資回收期，項目的投資能夠及時回收，故投資風險性相對較小。六、綜合評價本期工程項目投資效益是顯著的，達產(chǎn)年投資利潤率21.99%，投資利稅率26.75%，全部投資回報率16.50%，全部投資回收期7.56年

9、（含建設(shè)期），表明本期工程項目利潤空間較大，具有較好的盈利能力、較強的清償能力和抗風險能力。充分抓住經(jīng)濟全球化、我國產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的歷史機遇，加快該項目的開發(fā)建設(shè)、招商引資，努力規(guī)避投資風險。同時，在產(chǎn)業(yè)布局和資金投向等方面要處理好多方面的協(xié)調(diào)關(guān)系，注重建立起良好的公共關(guān)系，加強與社會各階層、政府相關(guān)管理部門的溝通，準確項目的定位，完善各項法定手續(xù)。對項目的環(huán)境保護設(shè)施要堅持“三同時”制度，實現(xiàn)項目的經(jīng)濟效益、社會效益同環(huán)境保護效益全面、同步發(fā)展。七、市場預(yù)測分析竹炭一般以三年生以上高山毛竹和竹材加工剩余物為原料，經(jīng)過高溫無氧干餾而成，是竹材加工領(lǐng)域中利用率最高、附加值最大的細分領(lǐng)域。竹炭質(zhì)地堅

10、硬，結(jié)構(gòu)疏松多孔，具有很強的吸附能力，具有凈化空氣、消除異味、吸濕防霉、抑菌驅(qū)蟲的特點。竹炭含豐富的礦物質(zhì)，經(jīng)過科學提煉加工后，能去濕吸汗，促進人體血液循環(huán)和新陳代謝，起到緩解疲勞的功效，是純天然的無毒、無味、無副作用的優(yōu)良產(chǎn)品，因此竹炭被廣泛應(yīng)用于建筑、醫(yī)療、輕工、環(huán)保等行業(yè)領(lǐng)域。竹制品行業(yè)屬于國家鼓勵類產(chǎn)業(yè)。近年來，國家和浙江省先后出臺了多項產(chǎn)業(yè)政策，為竹制品行業(yè)發(fā)展起到了積極有效的推動和促進作用。2005年11月，國務(wù)院辦公廳頒布了關(guān)于加快推進木材節(jié)約和代用工作意見（國辦發(fā)200558號），意見提出，要發(fā)展高效木材加工業(yè)，提高木材資源利用效率；發(fā)展木材代用，優(yōu)化木材消費結(jié)構(gòu)；提倡、鼓勵生

11、產(chǎn)和使用木材代用品，優(yōu)先采用經(jīng)濟耐用、可循環(huán)利用、對環(huán)境友好的綠色木材代用材料及其制品，減少木材的不合理消費；積極發(fā)展人造板以及農(nóng)作物剩余物、竹等資源加工產(chǎn)品替代木材產(chǎn)品，實施環(huán)保型代木工程。2011年7月，國家林業(yè)局頒布了林業(yè)發(fā)展“十二五”規(guī)劃，提出要大力培育竹產(chǎn)業(yè)，優(yōu)化竹產(chǎn)業(yè)生產(chǎn)布局，推進優(yōu)勢竹產(chǎn)品生產(chǎn)向優(yōu)勢區(qū)域集中，發(fā)展規(guī)模生產(chǎn)，構(gòu)建具有區(qū)域特色的竹產(chǎn)業(yè)帶，培育相應(yīng)的拳頭產(chǎn)品和龍頭企業(yè)；培育竹產(chǎn)品市場，鼓勵竹產(chǎn)品出口；建立竹生產(chǎn)和加工利用技術(shù)及產(chǎn)品的標準體系和竹產(chǎn)品質(zhì)量可追溯體系。2014年5月，國家林業(yè)局頒布了關(guān)于進一步改革和完善集體林采伐管理的意見（林資發(fā)201461號），意見提出：

12、各地要根據(jù)竹林資源的特點和限額已放開的實際，從賦予林農(nóng)最大經(jīng)營自主權(quán)出發(fā)，進一步放寬竹林采伐和竹材運輸管理，實行竹林經(jīng)營利用由經(jīng)營者自主決策；對竹子采伐可暫不實行林木采伐許可發(fā)證；對竹材及其制品的運輸，暫停納入憑證運輸管理范圍。由于竹炭具有強大吸附性，并且安全環(huán)保，它可以廣泛使用在日常生活中：用竹炭制作的毛巾散發(fā)著竹子的清香；用竹炭浸泡自來水，可去除水中的漂白粉氣味以及各類有害雜質(zhì)，且水中污物不易粘附衛(wèi)生潔具；將竹炭置入衛(wèi)生間或衣櫥內(nèi)，可去除異味，防止衣物霉蛀；置于魚缸中，可使水質(zhì)更為干凈，魚類不易受病菌侵害。由于世界天然資源不斷減少，國家實行天然林保護工程，限制了木質(zhì)資源的消耗，尋求一種木炭

13、的替代品勢在必行。中國是竹子資源大國，但中國竹子的加工利用率尚不及1/3，大量的加工剩余物未能得到工業(yè)化利用。因此，利用竹材及加工剩余物進行熱解得到竹炭和竹醋液，既能獲得經(jīng)濟效益、生態(tài)效益和社會效益，又能促進竹類資源的產(chǎn)業(yè)化開發(fā)與提升。采用和推廣竹炭竹醋生產(chǎn)技術(shù)后，竹子加工利用率可達到90%，為山區(qū)帶來巨大的經(jīng)濟收入，實現(xiàn)由同量的資源取得2倍以上的經(jīng)濟效果（增加利用等于提高產(chǎn)量），并且極大地推動中國有機栽培型農(nóng)業(yè)和環(huán)保事業(yè)的發(fā)展，為我國可持續(xù)的經(jīng)濟發(fā)展提供堅實的基礎(chǔ)?，F(xiàn)階段我國竹炭行業(yè)集中度較低，企業(yè)規(guī)模普遍較小，機械化和標準化生產(chǎn)程度低，尚未形成具有顯著優(yōu)勢的龍頭企業(yè)。根據(jù)全國竹產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃

14、（20132020年），全國竹加工企業(yè)有12756家，其中年產(chǎn)值低于500萬的企業(yè)總數(shù)為7583家，占企業(yè)總數(shù)的59.4%；產(chǎn)值超過億元的加工企業(yè)只有101家，占企業(yè)總數(shù)的0.8%，竹產(chǎn)業(yè)人均年產(chǎn)值只有15140元。竹產(chǎn)品加工企業(yè)總體規(guī)模偏小，企業(yè)普遍屬于依賴資源的勞動密集型企業(yè)，處于原材料綜合利用率低、機械化程度低、勞動生產(chǎn)率低的生產(chǎn)狀態(tài)?，F(xiàn)階段我國竹炭行業(yè)集中度較低，企業(yè)規(guī)模普遍較小，機械化和標準化生產(chǎn)程度低，尚未形成具有顯著優(yōu)勢的龍頭企業(yè)。根據(jù)全國竹產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃（20132020年），全國竹加工企業(yè)有12756家，其中年產(chǎn)值低于500萬的企業(yè)總數(shù)為7583家，占企業(yè)總數(shù)的59.4%；產(chǎn)值

15、超過億元的加工企業(yè)只有101家，占企業(yè)總數(shù)的0.8%，竹產(chǎn)業(yè)人均年產(chǎn)值只有15140元。竹產(chǎn)品加工企業(yè)總體規(guī)模偏小，企業(yè)普遍屬于依賴資源的勞動密集型企業(yè)，處于原材料綜合利用率低、機械化程度低、勞動生產(chǎn)率低的生產(chǎn)狀態(tài)。據(jù)統(tǒng)計，2014年我國竹炭產(chǎn)量為19.8萬噸，產(chǎn)量較2013年同期增長15.8%，預(yù)計2015年國內(nèi)竹炭產(chǎn)量在22.2萬噸左右，十二五期間我國竹炭行業(yè)產(chǎn)量年均增速約為12.5%。竹炭是多孔性材料，吸附力強，是良好的凈水處理劑，將竹炭置于水中，可以吸附水中殘余的氯氣及三鹵甲烷等化學物質(zhì)，凈化水質(zhì)；用竹炭顆粒治理河道、污水，特別是城市污水的治理，能夠很好的凈化水質(zhì)、除異味，效果顯著。采

16、用納米級竹炭粉末添加到棉、圣麻、化纖等制成的竹炭纖維面料具有超強的吸附異味能力、抗菌防霉，是制作各種竹炭纖維制品和家用紡織品的理想材質(zhì)：如竹炭鞋墊、竹炭纖維眼罩/口罩、竹纖維毛巾、竹炭床墊、竹炭纖維被、各式竹炭靠墊/枕頭、鼠標墊等日常用竹炭纖維制品。竹炭的多孔質(zhì)六角形結(jié)構(gòu)含有豐富接口因子，能夠去除毛細孔污垢、促進新陳代謝，洗凈效果特好。已開發(fā)的竹炭洗發(fā)精、沐浴乳、洗面奶和香皂，能使皮膚增白清爽，且對皮膚病有一定的預(yù)防和治療作用，目前正在開發(fā)牙刷、牙膏等日用品。竹炭可制成特定的新型復(fù)合材料：如超微粉竹炭布、竹炭陶瓷多孔體、粉末成型復(fù)合材料等；還可以制成可降解塑料的填充劑、飼料添加劑等。用竹炭制成

17、材料，可有效地減少建筑殘材的污染物，保護空間環(huán)境。竹炭中含有乙酸、乙醚、酒精等成份，對皮膚過敏、病毒腳氣有消毒殺菌作用。長期使用竹炭牙膏、香皂、洗面奶等，能促進皮膚角質(zhì)軟化，起到護理皮膚的作用，且對皮膚病有一定的預(yù)防和治療效果近年來已經(jīng)開發(fā)出竹炭花生、竹炭點心等食品，在這些食品上包裹一層竹炭，隨同食品一起食用，不僅美味獨特且可以起到清潔腸胃的作用。八、附表上年度營收情況一覽表序號項目第一季度第二季度第三季度第四季度合計1營業(yè)收入647.85863.80802.10771.253084.992主營業(yè)務(wù)收入542.12722.83671.20645.382581.532.1竹炭(A)178.902

18、38.53221.50212.98851.902.2竹炭(B)124.69166.25154.38148.44593.752.3竹炭(C)92.16122.88114.10109.72438.862.4竹炭(D)65.0586.7480.5477.45309.782.5竹炭(E)43.3757.8353.7051.63206.522.6竹炭(F)27.1136.1433.5632.27129.082.7竹炭(.)10.8414.4613.4212.9151.633其他業(yè)務(wù)收入105.73140.97130.90125.86503.46上年度主要經(jīng)濟指標項目單位指標完成營業(yè)收入萬元3084.99

19、完成主營業(yè)務(wù)收入萬元2581.53主營業(yè)務(wù)收入占比83.68%營業(yè)收入增長率（同比）31.47%營業(yè)收入增長量（同比）萬元738.46利潤總額萬元595.09利潤總額增長率29.46%利潤總額增長量萬元135.43凈利潤萬元446.32凈利潤增長率13.70%凈利潤增長量萬元53.78投資利潤率24.19%投資回報率18.14%財務(wù)內(nèi)部收益率24.25%企業(yè)總資產(chǎn)萬元5698.88流動資產(chǎn)總額占比萬元39.25%流動資產(chǎn)總額萬元2236.71資產(chǎn)負債率38.84%主要經(jīng)濟指標一覽表序號項目單位指標備注1占地面積平方米11985.9917.97畝1.1容積率1.021.2建筑系數(shù)72.10%1.

20、3投資強度萬元/畝171.921.4基底面積平方米8641.901.5總建筑面積平方米12225.711.6綠化面積平方米886.80綠化率7.25%2總投資萬元3530.432.1固定資產(chǎn)投資萬元3089.402.1.1土建工程投資萬元1040.452.1.1.1土建工程投資占比萬元29.47%2.1.2設(shè)備投資萬元1245.812.1.2.1設(shè)備投資占比35.29%2.1.3其它投資萬元803.142.1.3.1其它投資占比22.75%2.1.4固定資產(chǎn)投資占比87.51%2.2流動資金萬元441.032.2.1流動資金占比12.49%3收入萬元3694.004總成本萬元2917.535利

21、潤總額萬元776.476凈利潤萬元582.357所得稅萬元1.028增值稅萬元107.109稅金及附加萬元60.8010納稅總額萬元362.0211利稅總額萬元944.3712投資利潤率21.99%13投資利稅率26.75%14投資回報率16.50%15回收期年7.5616設(shè)備數(shù)量臺（套）9617年用電量千瓦時927653.7718年用水量立方米2536.1319總能耗噸標準煤114.2320節(jié)能率27.17%21節(jié)能量噸標準煤34.1222員工數(shù)量人82區(qū)域內(nèi)行業(yè)經(jīng)營情況項目單位指標備注行業(yè)產(chǎn)值萬元195392.03同期產(chǎn)值萬元176825.37同比增長10.50%從業(yè)企業(yè)數(shù)量家539規(guī)上企

22、業(yè)家16從業(yè)人數(shù)人26950前十位企業(yè)產(chǎn)值萬元97256.81去年同期81598.13萬元。1、xxx實業(yè)發(fā)展公司（AAA）萬元23827.922、xxx有限公司萬元21396.503、xxx科技發(fā)展公司萬元12643.394、xxx投資公司萬元10698.255、xxx（集團）有限公司萬元6807.986、xxx集團萬元6321.697、xxx科技發(fā)展公司萬元486.288、xxx投資公司萬元3987.539、xxx（集團）有限公司萬元3793.0210、xxx集團萬元2917.70區(qū)域內(nèi)行業(yè)營業(yè)能力分析序號項目單位指標1行業(yè)工業(yè)增加值萬元35137.531.1同期增加值萬元31302.92

23、1.2增長率12.25%2行業(yè)凈利潤萬元15858.652.12016年凈利潤萬元13420.202.2增長率18.17%3行業(yè)納稅總額萬元71349.803.12016納稅總額萬元61604.043.2增長率15.82%42017完成投資萬元56800.124.12016行業(yè)投資萬元19.39%區(qū)域內(nèi)行業(yè)市場預(yù)測（單位：萬元）序號項目2018年2019年2020年1產(chǎn)值227762.48258821.00294114.772利潤總額68881.6578274.6088948.413凈利潤31746.6236075.7140995.124納稅總額16462.8718707.8121258.87

24、5工業(yè)增加值85386.1497029.70110261.026產(chǎn)業(yè)貢獻率7.00%11.00%12.62%7企業(yè)數(shù)量6477891010土建工程投資一覽表序號項目占地面積（）基底面積（）建筑面積（）計容面積（）投資（萬元）1主體生產(chǎn)工程6109.826109.828288.788288.78775.941.1主要生產(chǎn)車間3665.893665.894973.274973.27481.081.2輔助生產(chǎn)車間1955.141955.142652.412652.41248.301.3其他生產(chǎn)車間488.79488.79480.75480.7546.562倉儲工程1296.281296.282559

25、.002559.00174.222.1成品貯存324.07324.07639.75639.7543.552.2原料倉儲674.07674.071330.681330.6890.592.3輔助材料倉庫298.14298.14588.57588.5740.073供配電工程69.1469.1469.1469.145.303.1供配電室69.1469.1469.1469.145.304給排水工程79.5179.5179.5179.514.744.1給排水79.5179.5179.5179.514.745服務(wù)性工程820.98820.98820.98820.9855.895.1辦公用房364.53364

26、.53364.53364.5323.355.2生活服務(wù)456.45456.45456.45456.4524.466消防及環(huán)保工程231.60231.60231.60231.6017.746.1消防環(huán)保工程231.60231.60231.60231.6017.747項目總圖工程34.5734.5734.5734.57-17.647.1場地及道路硬化2405.85380.61380.617.2場區(qū)圍墻380.612405.852405.857.3安全保衛(wèi)室34.5734.5734.5734.578綠化工程693.1024.26合計8641.9012225.7112225.711040.45節(jié)能分析

27、一覽表序號項目單位指標備注1總能耗噸標準煤114.231.1年用電量千瓦時927653.771.2年用電量噸標準煤114.011.3年用水量立方米2536.131.4年用水量噸標準煤0.222年節(jié)能量噸標準煤34.123節(jié)能率27.17%節(jié)項目建設(shè)進度一覽表序號項目單位指標1完成投資萬元2459.781.1完成比例69.67%2完成固定資產(chǎn)投資萬元1623.922.1完成比例66.02%3完成流動資金投資萬元835.863.1完成比例33.98%人力資源配置一覽表序號項目單位指標1一線產(chǎn)業(yè)工人工資1.1平均人數(shù)人561.2人均年工資萬元4.461.3年工資額萬元259.202工程技術(shù)人員工資2

28、.1平均人數(shù)人122.2人均年工資萬元6.432.3年工資額萬元81.713企業(yè)管理人員工資3.1平均人數(shù)人33.2人均年工資萬元7.853.3年工資額萬元19.524品質(zhì)管理人員工資4.1平均人數(shù)人74.2人均年工資萬元5.714.3年工資額萬元35.625其他人員工資5.1平均人數(shù)人45.2人均年工資萬元6.075.3年工資額萬元18.306職工工資總額萬元414.35固定資產(chǎn)投資估算表序號項目單位建筑工程費設(shè)備購置及安裝費其它費用合計占總投資比例1項目建設(shè)投資萬元1040.451245.81171.923089.401.1工程費用萬元1040.451245.812763.641.1.1建

29、筑工程費用萬元1040.451040.4529.47%1.1.2設(shè)備購置及安裝費萬元1245.811245.8135.29%1.2工程建設(shè)其他費用萬元803.14803.1422.75%1.2.1無形資產(chǎn)萬元369.24369.241.3預(yù)備費萬元433.90433.901.3.1基本預(yù)備費萬元239.39239.391.3.2漲價預(yù)備費萬元194.51194.512建設(shè)期利息萬元3固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元3089.403089.40流動資金投資估算表序號項目單位達產(chǎn)年指標第一年第二年第三年第四年第五年1流動資產(chǎn)萬元2763.641436.592150.362763.642763.642763.6

30、41.1應(yīng)收賬款萬元829.09497.46621.82829.09829.09829.091.2存貨萬元1243.64746.18932.731243.641243.641243.641.2.1原輔材料萬元373.09223.86279.82373.09373.09373.091.2.2燃料動力萬元18.6511.1913.9918.6518.6518.651.2.3在產(chǎn)品萬元572.07343.24429.06572.07572.07572.071.2.4產(chǎn)成品萬元279.82167.89209.86279.82279.82279.821.3現(xiàn)金萬元690.91414.55518.1869

31、0.91690.91690.912流動負債萬元2322.611393.571741.962322.612322.612322.612.1應(yīng)付賬款萬元2322.611393.571741.962322.612322.612322.613流動資金萬元441.03264.62330.77441.03441.03441.034鋪底流動資金萬元147.0188.21110.26147.01147.01147.01總投資構(gòu)成估算表序號項目單位指標占建設(shè)投資比例占固定投資比例占總投資比例1項目總投資萬元3530.43114.28%114.28%100.00%2項目建設(shè)投資萬元3089.40100.00%10

32、0.00%87.51%2.1工程費用萬元2286.2674.00%74.00%64.76%2.1.1建筑工程費萬元1040.4533.68%33.68%29.47%2.1.2設(shè)備購置及安裝費萬元1245.8140.33%40.33%35.29%2.2工程建設(shè)其他費用萬元369.2411.95%11.95%10.46%2.2.1無形資產(chǎn)萬元369.2411.95%11.95%10.46%2.3預(yù)備費萬元433.9014.04%14.04%12.29%2.3.1基本預(yù)備費萬元239.397.75%7.75%6.78%2.3.2漲價預(yù)備費萬元194.516.30%6.30%5.51%3建設(shè)期利息萬元

33、4固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元3089.40100.00%100.00%87.51%5建設(shè)期間費用萬元6流動資金萬元441.0314.28%14.28%12.49%7鋪底流動資金萬元147.014.76%4.76%4.16%營業(yè)收入稅金及附加和增值稅估算表序號項目單位第一年第二年第三年第四年第五年1營業(yè)收入萬元2216.402770.503694.003694.003694.001.1萬元2216.402770.503694.003694.003694.002現(xiàn)價增加值萬元709.25886.561182.081182.081182.083增值稅萬元64.2680.32107.10107.10107.

34、103.1銷項稅額萬元591.04591.04591.04591.04591.043.2進項稅額萬元290.36362.95483.94483.94483.944城市維護建設(shè)稅萬元4.505.627.507.507.505教育費附加萬元1.932.413.213.213.216地方教育費附加萬元1.291.612.142.142.149土地使用稅萬元47.9447.9447.9447.9447.9410稅金及附加萬元55.6657.5860.8060.8060.80折舊及攤銷一覽表序號項目運營期合計第一年第二年第三年第四年第五年1建(構(gòu))筑物原值1040.451040.45當期折舊額832.3

35、641.6241.6241.6241.6241.62凈值208.09998.83957.21915.60873.98832.362機器設(shè)備原值1245.811245.81當期折舊額996.6566.4466.4466.4466.4466.44凈值1179.371112.921046.48980.04913.593建筑物及設(shè)備原值2286.26當期折舊額1829.01108.06108.06108.06108.06108.06建筑物及設(shè)備凈值457.252178.202070.141962.081854.021745.964無形資產(chǎn)原值369.24369.24當期攤銷額369.249.239.2

36、39.239.239.23凈值360.01350.78341.55332.32323.085合計：折舊及攤銷2198.25117.29117.29117.29117.29117.29總成本費用估算一覽表序號項目單位達產(chǎn)年指標第一年第二年第三年第四年第五年1外購原材料費萬元1962.891177.731472.171962.891962.891962.892外購燃料動力費萬元143.1085.86107.32143.10143.10143.103工資及福利費萬元414.35414.35414.35414.35414.35414.354修理費萬元12.977.789.7312.9712.9712.

37、975其它成本費用萬元266.93160.16200.20266.93266.93266.935.1其他制造費用萬元98.7859.2774.0998.7898.7898.785.2其他管理費用萬元74.3044.5855.7274.3074.3074.305.3其他銷售費用萬元180.76108.46135.57180.76180.76180.766經(jīng)營成本萬元2800.241680.142100.182800.242800.242800.247折舊費萬元108.06108.06108.06108.06108.06108.068攤銷費萬元9.239.239.239.239.239.239利息支出萬元-10總成本費用萬元2917.531963.172321.062917.532917.532917.5310.1可變成本萬元2385.891431.531789.422385.89238