1、1,商業(yè)銀行授信審查與審批,主講人：章老師 2014年7月,2,（一）統(tǒng)一授信,3,一、授信概述 二、授信文化 三、授信新思維 四、授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 五、授信流程與風(fēng)險(xiǎn)控管,內(nèi)容概要,4,一、授信概述,1.授信定義 所謂授信就是授與信用、承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)及獲取利益。 授信是風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)的一種。 授信是利用客戶(hù)透明資料，經(jīng)過(guò)專(zhuān)業(yè)的評(píng)估和高超的執(zhí)行技術(shù)授與客戶(hù)信用。 有合理的利潤(rùn)才能發(fā)揮授信的經(jīng)濟(jì)功能。 授信是銀行業(yè)務(wù)的精髓，各種金融產(chǎn)品的發(fā)展與授信密不可分。 授信是經(jīng)濟(jì)發(fā)展不可或缺的主要?jiǎng)恿?lái)源。 授信的好壞牽涉銀行的社會(huì)責(zé)任。,5,授信與貸款的區(qū)別： 授信不能等同于貸款。授信是一種風(fēng)險(xiǎn)控制的總的概念。貸款

2、是銀行或其他信用機(jī)構(gòu)向借款人所作的借款，須在一定期限內(nèi)歸還，并支付利息?？蛻?hù)對(duì)銀行的需求不僅包括貸款，還有票據(jù)、信用證等。授信包括了銀行的表內(nèi)、表外業(yè)務(wù)，開(kāi)信用證也要授信。,一、授信概述,6,授信業(yè)務(wù)在商業(yè)銀行的地位 ： 授信業(yè)務(wù)能夠反映銀行的經(jīng)營(yíng)實(shí)力。 授信業(yè)務(wù)對(duì)增加銀行的收益起到主要作用。 授信業(yè)務(wù)對(duì)銀行其他業(yè)務(wù)的帶動(dòng)功能。 授信業(yè)務(wù)對(duì)銀行的負(fù)面影響授信業(yè)務(wù)是一種風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)。,一、授信概述,7,2、統(tǒng)一授信意義 按照“中國(guó)人民銀行關(guān)于商業(yè)銀行實(shí)施統(tǒng)一授信制度指引) (試行)的通知”規(guī)定，統(tǒng)一授信是指商業(yè)銀行對(duì)單一法人客戶(hù)或地區(qū)統(tǒng)一確定最高綜合授信額度，并加以集中統(tǒng)一控制的信用風(fēng)險(xiǎn)管理制度。包

3、括貸款、貿(mào)易融資(如打包貸款、進(jìn)出口押匯等)、貼現(xiàn)、承兌、信用證、保函、擔(dān)保等表內(nèi)外信用發(fā)放形式的本外幣統(tǒng)一授信。,一、授信概述,8,3、公開(kāi)授信與內(nèi)部授信 國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行對(duì)客戶(hù)的統(tǒng)一授信管理方式一般分為公開(kāi)統(tǒng)一授信管理與內(nèi)部統(tǒng)一授信管理兩種。,一、授信概述,9,公開(kāi)統(tǒng)一授信 公開(kāi)統(tǒng)一授信是指商業(yè)銀行在對(duì)單一法人客戶(hù)或集團(tuán)性客戶(hù)的風(fēng)險(xiǎn)和財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)的基礎(chǔ)上，就核定的最高綜合授信額度，與客戶(hù)簽訂授信協(xié)議，使客戶(hù)在一定時(shí)期和核定的額度內(nèi)，能夠便捷使用銀行信用的一種管理制度。 內(nèi)部統(tǒng)一授信 內(nèi)部統(tǒng)一授信是指商業(yè)銀行在對(duì)單一法人客戶(hù)或集團(tuán)性客戶(hù)的風(fēng)險(xiǎn)和財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)的基礎(chǔ)上，核定最高綜合授

4、信額度，作為銀行內(nèi)部控制客戶(hù)信用風(fēng)險(xiǎn)的最高限額。內(nèi)部統(tǒng)一授信不與客戶(hù)見(jiàn)面，由銀行審批客戶(hù)單位信用需求時(shí)內(nèi)部掌握使用。,一、授信概述,10,公開(kāi)統(tǒng)一授信與內(nèi)部統(tǒng)一授信的區(qū)別 ：公開(kāi)統(tǒng)一授信和內(nèi)部統(tǒng)一授信管理在額度核定、審批權(quán)限、法律效力、信用使用上均有各自不同的特點(diǎn)和要求。 具體區(qū)別有以下幾點(diǎn)： a.最高綜合授信額度核定的出發(fā)點(diǎn)不同。 b.審批管理不同。 c.法律效力不同。 d.對(duì)具體信用使用的規(guī)定不同。,一、授信概述,11,統(tǒng)一授信的操作流程 a.公開(kāi)統(tǒng)一授信 公開(kāi)統(tǒng)一授信的操作流程同貸款操作流程一致，由客戶(hù)申請(qǐng)、開(kāi)戶(hù)行受理與調(diào)查、有權(quán)審批行審查、有權(quán)審批人審批、辦理?yè)?dān)保手續(xù)、簽訂授信協(xié)議等組

5、成。,一、授信概述,12,圖1 公司統(tǒng)一授信操作流程圖,一、授信概述,13,b.內(nèi)部統(tǒng)一授信 人員(部門(mén))對(duì)客戶(hù)的經(jīng)營(yíng)狀況和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行調(diào)查；信貸調(diào)查人員(部門(mén))將調(diào)查報(bào)告及有關(guān)附件交信貸審查人員(部門(mén))進(jìn)行審查；信貸審查人員(部門(mén))編制正式申報(bào)文件，逐級(jí)報(bào)有權(quán)審批行信貸部門(mén)審定；審查通過(guò)后，有權(quán)審批行信貸部門(mén)行文批復(fù)開(kāi)戶(hù)行執(zhí)行。,一、授信概述,14,圖2 內(nèi)部統(tǒng)一授信流程圖,一、授信概述,15,4、授信與風(fēng)險(xiǎn) 5、授信人員的使命 6、授信的藝術(shù),一、授信概述,16,二、授信文化,授信文化是銀行企業(yè)文化的主流。 唯有講求專(zhuān)業(yè)才可以做出審慎的分析、做出正確的判斷并勇于承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。 創(chuàng)新包括產(chǎn)品

6、的創(chuàng)新和人員的更新。 廉正及效率系建立良好授信管理的基礎(chǔ)。,17,金融機(jī)構(gòu)應(yīng)深植風(fēng)險(xiǎn)管理精神于其企業(yè)文化。 銀行應(yīng)建立上從董事長(zhǎng)下至員工的全行風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，由上而下傳達(dá)風(fēng)險(xiǎn)管理之容忍度，由下而上揭露風(fēng)險(xiǎn)之所在。 完美健全的授信文化在利潤(rùn)掛帥下仍應(yīng)考量銀行整體的正當(dāng)性，這個(gè)考量應(yīng)該超越交易利潤(rùn)，甚至法規(guī)層面。,二、授信文化,18,良好風(fēng)險(xiǎn)文化VS.劣質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)文化,良好的風(fēng)險(xiǎn)文化特征： 共同的風(fēng)險(xiǎn)語(yǔ)言、資訊透明、決策公開(kāi)。 主動(dòng)出擊，致力于目標(biāo)客戶(hù)之招攬。 專(zhuān)業(yè)分工-清楚界定客戶(hù)關(guān)系經(jīng)理、授信經(jīng)理及產(chǎn)品經(jīng)理之角色與互動(dòng)功能之配合。 建立現(xiàn)代化的風(fēng)險(xiǎn)管理資訊系統(tǒng)，貫通策略訂定、資本計(jì)提、內(nèi)部控管、績(jī)效

7、衡量與獎(jiǎng)金激勵(lì)。 完善設(shè)計(jì)的人員培訓(xùn)計(jì)劃。,劣質(zhì)的風(fēng)險(xiǎn)文化特征： 靜待客戶(hù)上門(mén)。 風(fēng)險(xiǎn)政策不一致，欠缺明確的業(yè)務(wù)方針。 風(fēng)險(xiǎn)配置不當(dāng)，授信集中于某些高利潤(rùn)/高風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)業(yè)。 授信審核流于形式，未能逐筆深入探討風(fēng)險(xiǎn)之所在及控管方式，使授信申請(qǐng)書(shū)變成收集橡皮圖章的公文,19,三、授信新思維,集團(tuán)企業(yè)整體授信額度的概念 保證人的資格問(wèn)題 財(cái)務(wù)報(bào)表分析的重點(diǎn) 控股公司借款問(wèn)題 供應(yīng)鏈金融,20,四、授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估,授信必須針對(duì)現(xiàn)有的資料為依據(jù)做科學(xué)的風(fēng)分析，做評(píng)估，做控管。透過(guò)精確的分析和嚴(yán)謹(jǐn)?shù)目毓軄?lái)達(dá)到預(yù)期的結(jié)果。所以分析的評(píng)估和控管是授信業(yè)務(wù)的精髓。授信審批人員應(yīng)逐筆深入審查分析風(fēng)險(xiǎn)之所在及如何控

8、管，作為審批的依據(jù)。 銀行業(yè)要面臨的風(fēng)險(xiǎn)很多，最典型、最基本的風(fēng)險(xiǎn)有信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、法規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)等。銀行應(yīng)有完整的機(jī)制來(lái)辨識(shí)、衡量、監(jiān)督及控管不同的風(fēng)險(xiǎn)?；旧鲜谛棚L(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估可以從企業(yè)內(nèi)部經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)、企業(yè)外部經(jīng)營(yíng)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)及財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)三部分著手。,21,1、內(nèi)部管理風(fēng)險(xiǎn)分析 a)管理層的道德 b)管理層的經(jīng)營(yíng)能力 c)公司治理制度,四、授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估,22,2、外部環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)分析 a)經(jīng)濟(jì)面分析 b)政治面分析 c)技術(shù)面分析 d)行業(yè)產(chǎn)業(yè)面分析,四、授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估,23,3、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分析 a)先確認(rèn)財(cái)務(wù)報(bào)表的正確性、真實(shí)性，假財(cái)報(bào)真分析，就如西方人講的“（Garbage

9、in,Garbage out）塞進(jìn)垃圾，出來(lái)的還是垃圾?！辈粌H白費(fèi)功夫，還可能釀成大錯(cuò)。 b)從財(cái)務(wù)報(bào)表中分析出經(jīng)營(yíng)者是否專(zhuān)注主業(yè)、資金從哪里來(lái)，用到哪里去，以及了解客戶(hù)是否有健全的財(cái)務(wù)制度。 c)短期償債能力分析,四、授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估,24,d)現(xiàn)金流量分析 e)長(zhǎng)期償債能力分析 f)預(yù)估財(cái)務(wù)報(bào)表分析 g)損益表分析 h)關(guān)聯(lián)交易分析 i)或有事項(xiàng)分析 j)合并報(bào)表分析,四、授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估,25,五、授信流程與風(fēng)險(xiǎn)控管,1、授信計(jì)劃 策略的擬定 a).所配備的資本的大小（牽涉資本充足率）。 b).所處的市場(chǎng)及經(jīng)濟(jì)環(huán)境。 c).承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的意愿。 d).銀行本身產(chǎn)品開(kāi)發(fā)及技術(shù)能力。 目標(biāo)市場(chǎng)的

10、選定與對(duì)應(yīng)組織的搭配,26,授信指導(dǎo)原則的制定 a).清楚的界定風(fēng)險(xiǎn)與承擔(dān)的理由。 b).嚴(yán)謹(jǐn)?shù)膬?nèi)控程序及操作準(zhǔn)則。 c).周全的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工具和授信流程。 d).具體實(shí)際的風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)。 e).明確的角色及職責(zé)規(guī)范。 f).權(quán)責(zé)分明的績(jī)效考核。,五、授信流程與風(fēng)險(xiǎn)控管,27,2、征信及授信申請(qǐng)： 企業(yè)征信是反映企業(yè)以往與銀行業(yè)務(wù)往來(lái)中信用的報(bào)告，是銀行考量它信用風(fēng)險(xiǎn)大小的重要依據(jù)之一。 從風(fēng)險(xiǎn)管理的觀點(diǎn)看，銀行主動(dòng)積極地拜訪(fǎng)期待往來(lái)的客戶(hù)比客戶(hù)自己找上門(mén)來(lái)的更為理想，信用風(fēng)險(xiǎn)也較小。,五、授信流程與風(fēng)險(xiǎn)控管,28,3、債權(quán)保障：可分為內(nèi)部保障及外部保障兩部分。 內(nèi)部保障可由借款人的財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)、債權(quán)憑

11、證、擔(dān)保品及放款承諾書(shū)四個(gè)方面來(lái)分析。,五、授信流程與風(fēng)險(xiǎn)控管,29,4、授信審核 5、授信資產(chǎn)管理 授信后風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)管理應(yīng)和授信審核對(duì)銀行債權(quán)安全的確保發(fā)揮同等重要的作用。定期對(duì)授信客戶(hù)評(píng)級(jí)制度、完整及時(shí)地風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警制度及強(qiáng)有效的催收制度都是保障信貸資產(chǎn)安全，從而防范化解信貸資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)。,五、授信流程與風(fēng)險(xiǎn)控管,30,（二）貸款審批,31,一 貸款決策 二 如何做好信貸決策 三 信貸審批,內(nèi)容概要,32,1)什么叫貸款決策: 貸款決策是在對(duì)貸款項(xiàng)目及其借款企業(yè)全面綜合評(píng)價(jià)的基礎(chǔ)上進(jìn)行的，銀行貸款決策是商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的核心問(wèn)題。進(jìn)行貸款決策時(shí)，除了擁有充分的資料和可靠的信息，進(jìn)行相關(guān)因素的定性與

12、定量分析以外，銀行決策人員的經(jīng)驗(yàn)與經(jīng)營(yíng)作風(fēng)也是一個(gè)關(guān)鍵因素。,一、貸款決策,33,2)影響貸款決策質(zhì)量的主要因素 信息不對(duì)稱(chēng) 信貸營(yíng)銷(xiāo)沖動(dòng) 信貸授權(quán)制度與品種管理不配套,一、貸款決策,34,1、信息不對(duì)稱(chēng),(1)外部信息可能對(duì)審批決策引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn) 由于信貸經(jīng)營(yíng)部門(mén)與客戶(hù)和市場(chǎng)存在著信息不對(duì)稱(chēng)，在對(duì)貸款項(xiàng)目的詳細(xì)了解方面處于弱勢(shì)。主要體現(xiàn)在客戶(hù)對(duì)申報(bào)的項(xiàng)目(產(chǎn)品)的市場(chǎng)情況、企業(yè)財(cái)務(wù)狀況、贏利能力及項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)程度等，其所獲得的信息是第一手或是先于銀行的，有的客戶(hù)為了達(dá)到貸款的目的而隱瞞或提供失真甚至虛假的信息給銀行，而銀行的經(jīng)營(yíng)部門(mén)限于時(shí)間和條件的制約，也難以在短期內(nèi)比借款人了解更充分、更詳細(xì)的信

13、息。有時(shí)為營(yíng)銷(xiāo)項(xiàng)目或遇報(bào)批時(shí)間緊迫時(shí)，就將客戶(hù)的資料照葫蘆畫(huà)瓢地轉(zhuǎn)報(bào)，人云亦云成為客戶(hù)的代言人，如遇失真或虛假的信息就可能給貸款項(xiàng)目的正確決策留下風(fēng)險(xiǎn)隱患。,35,(2)銀行前后臺(tái)內(nèi)部信息不對(duì)稱(chēng)存在的決策風(fēng)險(xiǎn) 新的信貸管理體制實(shí)行審貸分離的制度，基本隔斷了客戶(hù)與貸款審批管理部門(mén)直接聯(lián)系的機(jī)會(huì)，使貸款審批管理人員能比較客觀地對(duì)貸款項(xiàng)目進(jìn)行審查，在很大程度上可以克服因情感原因所帶來(lái)的道德風(fēng)險(xiǎn)。但目前制度下的貸款審批部門(mén)由于人手和信息來(lái)源手段的貧乏，以及項(xiàng)目審批時(shí)間上的限制，難以對(duì)申報(bào)材料進(jìn)行詳細(xì)的分析和調(diào)查了解，主要依靠前臺(tái)經(jīng)營(yíng)部門(mén)提供的信息資料進(jìn)行分析審查，以至到?jīng)Q策階段同一信息已經(jīng)多次轉(zhuǎn)手，難

14、以原汁原味地反映企業(yè)狀況的真實(shí)面貌，使信息存在扭曲、變形與失真的可能性加大。一旦遇到虛假的信息，將使審批決策層陷入“盲人騎瞎馬、夜半臨深池”的處境。如有的項(xiàng)目為了落實(shí)貸款條件和風(fēng)險(xiǎn)防范措施，而不得已采取帶條件同意或緩議等手段，以規(guī)避可能存在的風(fēng)險(xiǎn)。,1、信息不對(duì)稱(chēng),36,(3)信息來(lái)源缺失、手段落后產(chǎn)生的決策風(fēng)險(xiǎn) 首先，受主客觀條件的限制，目前信貸資料不完整、不真實(shí)以及信息和數(shù)據(jù)未能做到共享，使信貸管理人員無(wú)法及時(shí)全面地了解貸款項(xiàng)目和信貸資產(chǎn)質(zhì)量狀況，導(dǎo)致信貸管理方面嚴(yán)重滯后，給信貸資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)帶來(lái)潛在的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。其次，基層行的信息管理與技術(shù)手段還比較落后，獲取的信息面過(guò)窄，信息缺失嚴(yán)重。有的

15、因信貸人員不足造成重貸輕管，給獲取項(xiàng)目信息和貸款的審查決策帶來(lái)許多不便。再次，上下級(jí)和各職能部門(mén)之間的條塊分割，以及對(duì)信息傳輸與反饋渠道的要求與處理手段不盡相同，對(duì)來(lái)源于不同職能部門(mén)的信息缺乏統(tǒng)一規(guī)范的共享技術(shù)支持系統(tǒng)?；鶎有袑?duì)上級(jí)的指示、信貸政策制度的調(diào)整變動(dòng)，主要依靠會(huì)議傳達(dá)、文件傳遞來(lái)獲取信息，使職能部門(mén)及前后臺(tái)之間對(duì)信息獲取的時(shí)間不同步，很可能對(duì)經(jīng)營(yíng)和決策產(chǎn)生影響。,1、信息不對(duì)稱(chēng),37,審批決策的頻度和質(zhì)量在一定程度上取決于信貸營(yíng)銷(xiāo)的力度。新的信貸管理體制強(qiáng)化了統(tǒng)一法人制度，實(shí)行集中統(tǒng)一的集約經(jīng)營(yíng)管理方法，特別是加強(qiáng)了信貸權(quán)限的授權(quán)制度，要求各級(jí)行信貸業(yè)務(wù)必須嚴(yán)格合規(guī)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)，以尋求

16、優(yōu)質(zhì)高效持續(xù)的發(fā)展。這在經(jīng)營(yíng)決策上加強(qiáng)了風(fēng)險(xiǎn)防范和規(guī)范了審批程序。當(dāng)信貸營(yíng)銷(xiāo)過(guò)程中存在著較強(qiáng)的擴(kuò)張沖動(dòng)，需要拓展市場(chǎng)、創(chuàng)新品種、搶占份額時(shí)，基層行就容易引發(fā)信貸投放沖動(dòng)，產(chǎn)生重市場(chǎng)份額輕資產(chǎn)質(zhì)量，重短期目標(biāo)輕長(zhǎng)遠(yuǎn)規(guī)劃的粗放性經(jīng)營(yíng)的作法，從而間接影響到信貸審批管理制度的有效實(shí)施，特別是同時(shí)具有信貸經(jīng)營(yíng)管理與審批決策權(quán)的二級(jí)分行，在如何適度把握業(yè)務(wù)拓展與風(fēng)險(xiǎn)控制上，信貸營(yíng)銷(xiāo)的沖動(dòng)程度將直接影響到審批決策的質(zhì)量。,2、信貸營(yíng)銷(xiāo)沖動(dòng),38,(1)按現(xiàn)行的信貸授權(quán)制度規(guī)定，對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展總量大，經(jīng)營(yíng)管理水平高和風(fēng)險(xiǎn)控制能力強(qiáng)的縣(市)級(jí)支行，可以授權(quán)辦理個(gè)人貸款業(yè)務(wù)和公司類(lèi)的低風(fēng)險(xiǎn)信貸業(yè)務(wù)。但個(gè)別信貸品種管

17、理辦法與授權(quán)制度管理不配套，如銀行承兌匯票業(yè)務(wù)，經(jīng)辦行在上級(jí)行的授權(quán)后，對(duì)實(shí)行額度授信管理的客戶(hù)，在授信額度內(nèi)可以辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)，按權(quán)限及信貸受理業(yè)務(wù)要求給客戶(hù)開(kāi)立銀行承兌匯票。但其業(yè)務(wù)管理制度仍沿用舊的規(guī)定，銀行承兌匯票必須由二級(jí)分(支)行會(huì)計(jì)部門(mén)統(tǒng)一保管，經(jīng)辦行每開(kāi)一筆銀行承兌匯票，二級(jí)分(支)行就按規(guī)定給一份空白憑證，這對(duì)需往返上下級(jí)行之間申領(lǐng)票據(jù)的縣(市)支行開(kāi)展此項(xiàng)業(yè)務(wù)造成諸多不便。又如有些已實(shí)行授信額度的客戶(hù)，使用進(jìn)出口貿(mào)易融資業(yè)務(wù)或增加表內(nèi)的低風(fēng)險(xiǎn)信貸業(yè)務(wù)，因受管理辦法規(guī)定的限制，而須上報(bào)二級(jí)行以上有權(quán)審批行審批。還有新開(kāi)發(fā)的信貸品種如應(yīng)收賬質(zhì)押、公路收費(fèi)權(quán)質(zhì)押貸款等，因缺

18、乏相應(yīng)的操作或管理辦法配套，而不利于審批管理與信貸品種的營(yíng)銷(xiāo)。,3、信貸授權(quán)制度與品種管理不配套,39,(2)橫向授權(quán)亟待配套?，F(xiàn)有的信貸業(yè)務(wù)只是實(shí)行縱向授權(quán)，而未對(duì)二級(jí)行的業(yè)務(wù)職能部門(mén)實(shí)行橫向授權(quán)，這對(duì)經(jīng)過(guò)有權(quán)審批行審批同意給予額度授信管理的客戶(hù)，在授信額度內(nèi)開(kāi)展信貸業(yè)務(wù)造成一定的不便。二級(jí)行的經(jīng)營(yíng)部門(mén)不能像縣(市)支行一樣，在權(quán)限內(nèi)正常開(kāi)展信貸工作，而對(duì)每筆在額度內(nèi)使用的信貸業(yè)務(wù)(品種)，還必須再上一次審批會(huì)或以相類(lèi)似的形式審批，這樣無(wú)形中增加了一道不必要的手續(xù)，這種重復(fù)勞動(dòng)不利于正常的貸款審批和信貸營(yíng)銷(xiāo)。,3、信貸授權(quán)制度與品種管理不配套,40,1) 完善貸前調(diào)查制度,解決信息不對(duì)稱(chēng)的問(wèn)

19、題；,二、如何做好信貸決策,41,公司客戶(hù)人民幣開(kāi)戶(hù)所需的基本資料 營(yíng)業(yè)執(zhí)照正本及復(fù)印件 組織機(jī)構(gòu)代碼證正本及復(fù)印件 稅務(wù)登記證正本原件及復(fù)印件（包括國(guó)稅與地稅） 法定代表人身份證原件及復(fù)印件 新版開(kāi)戶(hù)許可證原件及復(fù)印件（一般戶(hù)需要） 開(kāi)戶(hù)表申請(qǐng)表一式三份（基本戶(hù)），一式兩份（一般戶(hù)） 管理協(xié)議書(shū)一式兩份 印鑒卡四張（一般戶(hù)），六張（基本戶(hù)） 支票票據(jù)行為誠(chéng)信承諾書(shū) 如法人未親自來(lái)辦理需要出具授權(quán)書(shū)，出具授權(quán)書(shū)的請(qǐng)出示被授權(quán)人的身份證原件和復(fù)印件,二、如何做好信貸決策,42,首筆信貸業(yè)務(wù)的一般流程 向企業(yè)收集基礎(chǔ)資料 信用評(píng)級(jí) 貸前調(diào)查 設(shè)計(jì)方案及準(zhǔn)備上報(bào)所需的一整套資料 授信審批 首筆談話(huà)

20、簽訂合同及辦理相關(guān)的抵質(zhì)押登記（如果是抵質(zhì)押擔(dān)保）、公證手續(xù)等 出款審查（這里的出款是一個(gè)泛義的概念，包括流動(dòng)資金貸款、銀行承兌匯票、票據(jù)貼現(xiàn)、開(kāi)信用證等業(yè)務(wù)） 建立臺(tái)帳 貸后檢查 房貸資金的到期收回,二、如何做好信貸決策,43,貸前調(diào)查分析中應(yīng)注意哪些問(wèn)題？ 必須堅(jiān)持雙人調(diào)查的原則 貸前調(diào)查分析的主要內(nèi)容有 基礎(chǔ)資料貸前調(diào)查分析 風(fēng)險(xiǎn)程度貸前調(diào)查分析，即客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別 合作前景貸前調(diào)查分析，即客戶(hù)價(jià)值評(píng)估 貸款用途、融資額度、期限貸前調(diào)查分析，即客戶(hù)資金需求測(cè)定 撰寫(xiě)貸前調(diào)查報(bào)告,二、如何做好信貸決策,44,貸款調(diào)查具體方法 1 目標(biāo)要求 貿(mào)易上下游客戶(hù)查詢(xún)。對(duì)借款人的貿(mào)易上下游客戶(hù)查詢(xún)至少應(yīng)

21、覆蓋借款人銷(xiāo)售收入的40%。如果借款人的上下游客戶(hù)也是廣發(fā)行的客戶(hù)，可通過(guò)分行之間的查詢(xún)來(lái)進(jìn)行。上下游客戶(hù)查詢(xún)也可以通過(guò)電話(huà)、傳真或當(dāng)面訪(fǎng)談等形式來(lái)進(jìn)行,二、如何做好信貸決策,45,2 實(shí)施細(xì)則 貿(mào)易上下游客戶(hù)查詢(xún)： 對(duì)借款人的貿(mào)易下游客戶(hù)查詢(xún)至少應(yīng)覆蓋借款人銷(xiāo)售收入的40%。如果借款人的上下游客戶(hù)也是廣發(fā)行的客戶(hù)，可通過(guò)分行之間的查詢(xún)來(lái)進(jìn)行。 對(duì)借款人的貿(mào)易上游客戶(hù)查詢(xún)至少上游2家客戶(hù)或覆蓋借款人采購(gòu)總額的40%進(jìn)行查詢(xún)。 上下游客戶(hù)的查詢(xún)以可以通過(guò)電話(huà)、傳真或當(dāng)面訪(fǎng)談等形式來(lái)進(jìn)行。如果借款人的上下游客戶(hù)也是廣發(fā)行的客戶(hù)，可通過(guò)分行之間的查詢(xún)來(lái)進(jìn)行。填寫(xiě)上下游查詢(xún)表。 客戶(hù)選擇: 從提供的購(gòu)

22、銷(xiāo)合同中選出占比較大下游客戶(hù)，進(jìn)行查詢(xún)。 聯(lián)系人：提供聯(lián)系人手機(jī)號(hào)碼和辦公室電話(huà)號(hào)碼 交易產(chǎn)品： 銷(xiāo)售/采購(gòu)合同或以往業(yè)務(wù)往來(lái)合同中記錄的為依據(jù)，并提供以往業(yè)務(wù)往來(lái)合同或訂單、增值稅稅單、發(fā)票等資料為依據(jù)。 我們與該公司已經(jīng)往來(lái)的年數(shù)：提供一家往來(lái)年限最長(zhǎng)的一家下游客戶(hù)的最早的往業(yè)務(wù)往來(lái)合同或訂單、增值稅稅單、發(fā)票等資料為依據(jù)。,二、如何做好信貸決策,46,3 貸前調(diào)查流程 報(bào)審資料說(shuō)明及現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查基本要求,二、如何做好信貸決策,47,貸前調(diào)查流程,(1)報(bào)審資料說(shuō)明： A 近期3年的財(cái)務(wù)報(bào)表： 企業(yè)需提供最近3年經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表。若只能提供1至2年審計(jì)報(bào)表，我行將根據(jù)實(shí)際情況把企業(yè)的客戶(hù)等級(jí)評(píng)

23、定向下調(diào)整一級(jí)。 B 貿(mào)易集中度： 客戶(hù)經(jīng)理可提醒企業(yè)準(zhǔn)備近3個(gè)月的交易清單，清單上應(yīng)標(biāo)明貿(mào)易上下游企業(yè)名稱(chēng)以及相應(yīng)的交易金額；交易清單樣本可參照“附件三”。 C 銀行對(duì)帳單： 企業(yè)需提供最多2家銀行的近期3個(gè)月和上年年末對(duì)帳單。無(wú)需復(fù)印，建議采取以下方式：若企業(yè)已安裝網(wǎng)上銀行，可自行打印一份。若尚未安裝網(wǎng)上銀行，客戶(hù)經(jīng)理可提醒該企業(yè)去主要結(jié)算行拉一份對(duì)帳單?？蛻?hù)經(jīng)理應(yīng)在銀行對(duì)帳單分析上簽字。 D 實(shí)際控制人： 客戶(hù)經(jīng)理應(yīng)了解掌握企業(yè)的實(shí)際控制人，并提供實(shí)際控制人和大股東的個(gè)人征信報(bào)告，同時(shí)，要求實(shí)際控制人夫妻做擔(dān)保。,48,(2)現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查基本要求： A 納稅情況調(diào)查： 現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查時(shí)，需要查看近

24、2年每季末的月份和近期一個(gè)月的“電子報(bào)稅付款通知”并做好記錄，若有特殊情況，應(yīng)做相應(yīng)解釋。在現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查的基礎(chǔ)上，企業(yè)需提供最近2年年末和最近一個(gè)月的“增值稅申報(bào)表”，以及相應(yīng)的“電子報(bào)稅付款通知”，共計(jì)6份復(fù)印件。 例如：2009年9月企業(yè)申報(bào)授信，現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查時(shí)，應(yīng)查看企業(yè)07、08年每季末月份和09年8月的“電子報(bào)稅付款通知”；現(xiàn)場(chǎng)查看及其特殊情況應(yīng)記錄在企業(yè)現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查情況表。作為佐證資料，只需提供07年12月份、08年12月份和09年8月份的“增值稅申報(bào)表”以及相應(yīng)的“電子報(bào)稅付款通知”，共計(jì)6份復(fù)印件。,貸前調(diào)查流程,49,B 銀行往來(lái)調(diào)查： 現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查可采用網(wǎng)絡(luò)查詢(xún)、實(shí)物比對(duì)（如開(kāi)戶(hù)銀行、出單

25、月份、帳號(hào)）等方法核實(shí)銀行對(duì)帳單真實(shí)性。 C 貿(mào)易集中度調(diào)查： 根據(jù)客戶(hù)提供的近3個(gè)月的交易清單，根據(jù)交易清單抽取5家企業(yè)（大企業(yè)優(yōu)先）。在現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查時(shí)，查閱該客戶(hù)近期不少于一個(gè)月的進(jìn)項(xiàng)和銷(xiāo)項(xiàng)增值稅發(fā)票，并記錄憑證編號(hào)（憑證封面上所記錄的年份、月份和編號(hào)），把抽取的5家企業(yè)的發(fā)票相關(guān)信息登記在企業(yè)現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查情況表，并抽取相應(yīng)較大金額發(fā)票復(fù)印留存。,貸前調(diào)查流程,50,D 輔助調(diào)查： 作為貿(mào)易真實(shí)性和集中度調(diào)查的輔助手段，現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查時(shí)，根據(jù)需要可查閱近期不少于一個(gè)月的出入庫(kù)單據(jù)，近一年的水電費(fèi)帳單或電話(huà)費(fèi)帳單等，查閱情況記錄在企業(yè)現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查情況表。 E 上下游查詢(xún)： 根據(jù)客戶(hù)提供的近3個(gè)月的交易清單，選

26、取上下游最多各5家企業(yè)進(jìn)行查詢(xún)；上下游聯(lián)系電話(huà)可通過(guò)114查詢(xún)、合同發(fā)票上的記載、名片以及企業(yè)提供等方式獲得。,貸前調(diào)查流程,51,2) 建立合理的前臺(tái)運(yùn)營(yíng)平臺(tái),用有效機(jī)制化解風(fēng)險(xiǎn),二、如何做好信貸決策,52,3) 引入法人客戶(hù)等級(jí)評(píng)定體系,用定量的方法規(guī)避風(fēng)險(xiǎn),二、如何做好信貸決策,53,客戶(hù)評(píng)級(jí) 客戶(hù)評(píng)級(jí)是指運(yùn)用統(tǒng)一的評(píng)價(jià)方法及標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)客戶(hù)一定時(shí)期內(nèi)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行客觀公正的考察和評(píng)價(jià)，通過(guò)定量和定性分析，從總體上把握客戶(hù)信用狀況的方法。 客戶(hù)評(píng)級(jí)是我行建立統(tǒng)一授信，確定權(quán)限，優(yōu)化客戶(hù)結(jié)構(gòu)和信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的重要基礎(chǔ)；也是產(chǎn)品定價(jià)，防范風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)行信貸客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)量化的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制手段與工具。

27、,二、如何做好信貸決策,54,信用等級(jí)評(píng)定的指標(biāo)體系和分值 定性分析 定性分析是指對(duì)行業(yè)因素、管理水平、財(cái)務(wù)制度、經(jīng)營(yíng)情況、還款記錄、結(jié)算記錄和重大事項(xiàng)等七大非財(cái)務(wù)因素進(jìn)行分析。 定量分析 1、定量分析的四個(gè)財(cái)務(wù)指標(biāo)是：償債能力（40分）、財(cái)務(wù)效益（27分）、資金運(yùn)行能力（18分）和發(fā)展能力（15分）。 2、計(jì)算財(cái)務(wù)指標(biāo)時(shí)，原則上以客戶(hù)近二年的經(jīng)過(guò)審計(jì)的年度財(cái)務(wù)報(bào)表為計(jì)算依據(jù)。在計(jì)算償債能力、財(cái)務(wù)效益和資金運(yùn)行能力指標(biāo)時(shí)采用最近一期的年末報(bào)表計(jì)算；在計(jì)算發(fā)展能力指標(biāo)時(shí)采用兩期的年末數(shù)據(jù)進(jìn)行環(huán)比計(jì)算，各指標(biāo)的財(cái)務(wù)數(shù)值對(duì)應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)值計(jì)算出相應(yīng)的得分。 3、定性分析總分100分，權(quán)重30%；定量分析總分

28、100分，權(quán)重70%；定性分和定量分之和即為綜合評(píng)分。,二、如何做好信貸決策,55,信用等級(jí)劃分 按分值不等劃分以下10個(gè)級(jí)別 AAA級(jí)、AA+級(jí)、AA級(jí)、AA-級(jí)、A+級(jí)、A-級(jí)、BBB級(jí)、BB級(jí)、B級(jí)。 特別規(guī)定： 1、本行或他行貸款本金在評(píng)級(jí)效期內(nèi)出現(xiàn)逾期超過(guò)30天（含）以上的，評(píng)級(jí)調(diào)降為A級(jí)以下（含）； 2、利息在評(píng)級(jí)有效期內(nèi)出現(xiàn)逾期超過(guò)30天（含）以上的，評(píng)級(jí)下調(diào)2級(jí)； 3、貸款本金或利息在評(píng)級(jí)有效期內(nèi)出現(xiàn)逾期超過(guò)90天（含）以上的，評(píng)級(jí)調(diào)降為BBB級(jí)以下（含）； 4、被人民銀行列入逃廢債黑名單的客戶(hù)，評(píng)級(jí)降為BB級(jí)以下（含）； 5、連續(xù)三年虧損或已資不抵債的客戶(hù)，評(píng)級(jí)降為BBB級(jí)以

29、下（含）； 6、本行貸款五級(jí)分類(lèi)為可疑和損失類(lèi)貸款的客戶(hù)，評(píng)級(jí)直接認(rèn)定為BB級(jí)和B級(jí)； 7、年度會(huì)計(jì)表未經(jīng)審核或經(jīng)過(guò)審核而出具保留意見(jiàn)的審核報(bào)告，評(píng)級(jí)不能在AA級(jí)以上（含）；如報(bào)表為拒絕發(fā)表意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告，評(píng)級(jí)不能在A-級(jí)以上（含）；如報(bào)表為否定意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告，評(píng)級(jí)不能在BBB級(jí)以上（含）；向我行提供虛假報(bào)表的客戶(hù)，一經(jīng)認(rèn)定，評(píng)級(jí)不能在BBB級(jí)以上（含）。,二、如何做好信貸決策,56,評(píng)級(jí)組織 1、評(píng)級(jí)的種類(lèi)有選擇評(píng)級(jí)、即時(shí)評(píng)級(jí)、定期評(píng)級(jí)和發(fā)生評(píng)級(jí)。 2、對(duì)已經(jīng)在我行有信貸業(yè)務(wù)的客戶(hù)進(jìn)行定期評(píng)級(jí)，原則上以客戶(hù)經(jīng)過(guò)審計(jì)的年度報(bào)表為基礎(chǔ)，定期評(píng)級(jí)有效期為一年。 3、如客戶(hù)發(fā)生了以下重大變化，足以影

30、響其還款能力和評(píng)估結(jié)果時(shí)，對(duì)客戶(hù)進(jìn)行發(fā)生評(píng)級(jí)，有效期至下一次全面定期評(píng)級(jí)。 1）外部政策變動(dòng)； 2）客戶(hù)的組織架構(gòu)和股權(quán)結(jié)構(gòu)或主要領(lǐng)導(dǎo)人發(fā)生變動(dòng)； 3）客戶(hù)的擔(dān)保超過(guò)所設(shè)定的擔(dān)保警戒線(xiàn)； 4）客戶(hù)財(cái)務(wù)收支能力發(fā)生重大變化； 5）客戶(hù)設(shè)計(jì)重大訴訟； 6）客戶(hù)在其他銀行有交叉違約； 4、客戶(hù)評(píng)級(jí)結(jié)果原則上不對(duì)外公布。,二、如何做好信貸決策,57,4) 用過(guò)程管理理念,將風(fēng)險(xiǎn)的程度降到最低點(diǎn);,二、如何做好信貸決策,58,貸后管理總則 貸后管理指從出賬始至回收各項(xiàng)債權(quán)的全過(guò)程的動(dòng)態(tài)管理。 貸后管理內(nèi)容包括資金管理、貸后檢查、預(yù)警管理、信貸檔案管理和貸款風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)管理。 信貸管理部門(mén)負(fù)責(zé)組織、指導(dǎo)、協(xié)調(diào)

31、貸后管理工作，信貸業(yè)務(wù)部門(mén)則負(fù)有對(duì)經(jīng)辦的信貸業(yè)務(wù)進(jìn)行貸后管理的直接責(zé)任。,二、如何做好信貸決策,59,資金管理 必須按合同規(guī)定用款； 固定資產(chǎn)融資要按項(xiàng)目進(jìn)度用款，不得將貸款資金作為項(xiàng)目資金本金或股本金使用； 短期融資應(yīng)在到期前七天，中長(zhǎng)期融資，在到期前30天，各類(lèi)融資結(jié)息日前7天進(jìn)行書(shū)面提示； 對(duì)不能按期歸還的各項(xiàng)債權(quán)，應(yīng)按規(guī)定計(jì)罰息，并按規(guī)定直接從借款人或擔(dān)保人的帳戶(hù)中扣收； 對(duì)逾期的各項(xiàng)債權(quán)，應(yīng)定期對(duì)借款人和擔(dān)保人進(jìn)行催收，以使訴訟時(shí)效得以中斷，或在訴訟時(shí)效內(nèi)提起訴訟。,二、如何做好信貸決策,60,貸后檢查 各項(xiàng)融資業(yè)務(wù)自出賬日開(kāi)始，檢查間隔不得超過(guò)3個(gè)月，對(duì)短期融資，要在出賬后一個(gè)月內(nèi)

32、進(jìn)行第一次檢查 必須按戶(hù)如實(shí)填寫(xiě)貸后檢查表 在定期檢查的同時(shí)，平時(shí)要注意收集有關(guān)客戶(hù)經(jīng)營(yíng)管理情況和其他信息資料。,二、如何做好信貸決策,61,預(yù)警管理 發(fā)現(xiàn)預(yù)警信號(hào)后，客戶(hù)經(jīng)理應(yīng)提出處理意見(jiàn)，采取相應(yīng)措施，并按照原審批權(quán)限逐級(jí)上報(bào)。 各業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門(mén)要召開(kāi)風(fēng)險(xiǎn)分析的專(zhuān)題會(huì)議，并形成紀(jì)要，同時(shí)由參會(huì)人員簽字確認(rèn)。 對(duì)突發(fā)性情況，應(yīng)立即采取措施，并及時(shí)向上級(jí)行和本行領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。 對(duì)預(yù)警信號(hào)，未能及時(shí)發(fā)現(xiàn)、及時(shí)報(bào)告并及早采取措施，造成貸款逾期、利息拖欠和墊款等新增不良貸款的，要按有關(guān)規(guī)定對(duì)相關(guān)人員進(jìn)行處罰。,二、如何做好信貸決策,62,1)信貸的作用和特點(diǎn) 信貸的作用 信貸資金的營(yíng)運(yùn)特點(diǎn) 貸款原則,三、

33、信貸審批,63,信貸的作用 信貸業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行最主要的資產(chǎn)業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行最重要的利潤(rùn)來(lái)源，也是與客戶(hù)保持良好關(guān)系的重要條件。一家商業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量的高低，貸款的規(guī)模和結(jié)構(gòu)，對(duì)商業(yè)銀行安全性、流動(dòng)性和盈利性目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的成敗具有關(guān)鍵性和決定性作用，因此，貸款是商業(yè)銀行資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的重點(diǎn)。,三、信貸審批,64,信貸資金的營(yíng)運(yùn)特點(diǎn) （一）雙重支付，雙重回流。 信貸是商業(yè)銀行或者其他信用機(jī)構(gòu)以一定的利率和約期歸還為條件，將貨幣資金轉(zhuǎn)讓費(fèi)其他資金需求者的信用活動(dòng)。信貸資金首先由貸款人支付給借款人，這是第一重支付；然后由借款人用于購(gòu)買(mǎi)原材料或設(shè)備或商品，投入再生產(chǎn)或流通，這是第二重支付；經(jīng)過(guò)生產(chǎn)

34、和銷(xiāo)售，資金回流到借款人手中，這也是第一重回流；再由借款人把本金和利息償還給貸款人，這是第二重回流。 （二）不是被賣(mài)出，而只是貸出。 銀行貸出貨幣資金時(shí)，并沒(méi)有從借款人那里交換到等價(jià)商品，只是貨幣暫時(shí)離開(kāi)銀行讓借款人使用，銀行貸出的只是資金使用權(quán)，仍保留資金的所有權(quán)。 （三）事宜償還為前提的，是有條件的讓渡。 信貸資金運(yùn)動(dòng)是以?xún)斶€為前提，以收取利息為目的的價(jià)值運(yùn)動(dòng)發(fā)放貸款，收回本息。,三、信貸審批,65,貸款原則 （一）必須符合國(guó)家法律、行政法規(guī)和人民銀行、銀監(jiān)會(huì)等發(fā)布的行政規(guī)章。 （二）應(yīng)當(dāng)符合安全性、流動(dòng)性與效益性相統(tǒng)一的原則。 （三）借貸活動(dòng)應(yīng)建立在平等、自主、公平和誠(chéng)實(shí)守信的原則上。

35、（四）貸款人應(yīng)遵循公平競(jìng)爭(zhēng)、密切協(xié)作的原則，不搞不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)。,三、信貸審批,66,2)法人客戶(hù)授信流程描述和職責(zé)分工;,三、信貸審批,67,審查客戶(hù)授信風(fēng)險(xiǎn)- 流程描述和職責(zé)分工 步驟 1、 審查客戶(hù)是否具備授信主體資格 2、 審查客戶(hù)的信用風(fēng)險(xiǎn) 3、 提供審查結(jié)論 4、 提交信用評(píng)審材料 工作內(nèi)容 1、分行授信部分發(fā)崗對(duì)資料進(jìn)行初審,核對(duì)資料是否齊全.將資料齊全的項(xiàng)目分發(fā)至審查崗審查客戶(hù)是否具備我行授信客戶(hù)的主體資格,是否具備我行授信的條件,資料是否齊全.如果不符合,審查人員要求支行/業(yè)務(wù)部門(mén)補(bǔ)充材料或?qū)㈨?xiàng)目退回. 2、按照我行信貸審查的有關(guān)規(guī)定,依據(jù)業(yè)務(wù)部門(mén)提供的資料,對(duì)授信業(yè)務(wù)的合法,合

36、規(guī)和安全性進(jìn)行審查.根據(jù)復(fù)審權(quán)限. 3、對(duì)客戶(hù)情況進(jìn)行綜合評(píng)述,判斷客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn),提出授信建議,出具授信審查報(bào)告,撰寫(xiě)的相應(yīng)欄目. 4、將,等資料提交分行代審會(huì). 職責(zé)分工 1、 信管部門(mén),三、信貸審批,68,授信審批流程描述和職責(zé)分工 步驟： 1、信貸審查委員會(huì)集體審議 2、有權(quán)審批人簽批 3、權(quán)限內(nèi)傳送審批結(jié)果 4、超權(quán)限上報(bào)上級(jí)行審批 工作內(nèi)容： 1、貸審會(huì)按照*銀行*分行信貸委員會(huì)工作規(guī)則的規(guī)定對(duì)項(xiàng)目集體審議。 貸審會(huì)委員在信審會(huì)決議書(shū)中簽署明確的意見(jiàn)。 2、分行有權(quán)審批人根據(jù)以確定的審批結(jié)果簽批。 分行有權(quán)審批人將審批結(jié)果填入授信業(yè)務(wù)項(xiàng)目審批表中的相應(yīng)欄目。 3、有權(quán)審批人將審批結(jié)果返回

37、授信部。 分行授信部依據(jù)審批結(jié)果制作信貸項(xiàng)目審理結(jié)果通知書(shū)，傳送支行/業(yè)務(wù)部門(mén) 4、分行授信部依據(jù)分行審批結(jié)果制作報(bào)批文件。 填寫(xiě)*銀行報(bào)批項(xiàng)目確認(rèn)函和報(bào)批信貸項(xiàng)目呈報(bào)資料清單，將送審資料 報(bào)至上級(jí)行信審部。 職責(zé)分工：1、信貸審查委員會(huì) 2、有權(quán)審批人 3、信管部門(mén) 4、信管部門(mén),三、信貸審批,69,超分行權(quán)限的授信審批流程描述和職責(zé)分工 步驟： 1、上級(jí)行信貸審查部 2、信貸業(yè)務(wù)放款審核 3、貸后管理 工作內(nèi)容： 1、上級(jí)行信貸審查部根據(jù)總行審查相關(guān)程序，經(jīng)集體審議，并經(jīng)有權(quán)審批人簽批，將批復(fù) 結(jié)果傳送分行。分行將審批結(jié)果制作信貸項(xiàng)目審理結(jié)果通知書(shū)，傳送支行/業(yè)務(wù)部門(mén)。 2、依據(jù)*銀行*分

38、行信貸業(yè)務(wù)放款審核管理規(guī)定遵照相關(guān)操作細(xì)則操作。 3、嚴(yán)格按照*銀行*分行法人客戶(hù)信貸業(yè)務(wù)貸后管理辦法做好貸后檢查工作。 職責(zé)分工： 1、上級(jí)行 2、授信管理部 3、業(yè)務(wù)部門(mén)、分行授信部,三、信貸審批,70,主要的授信品種及風(fēng)險(xiǎn)提示,三、信貸審批,71,流動(dòng)資金貸款 1.貸款金額是根據(jù)借款人資產(chǎn)規(guī)模、經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)、發(fā)展計(jì)劃和流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)期等，分析借款人流動(dòng)資金需求增加的原因，測(cè)算流動(dòng)資金總量需求，扣減自有資金數(shù)額，確定流動(dòng)資金的貸款金額。 2.款期限在一年（含）以?xún)?nèi)，主要用于借款人正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)周轉(zhuǎn)使用或臨時(shí)資金需求的短期流動(dòng)資金貸款；貸款期限在1-3年（不含1年，含3年），主要用于企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)

39、中經(jīng)常占用的資金的中期流動(dòng)資金貸款。 貸款的期限是根據(jù)借款人的經(jīng)營(yíng)周期、還款來(lái)源等有關(guān)條件確定。企業(yè)的經(jīng)營(yíng)周期是指投入資金購(gòu)買(mǎi)原材料或商品，通過(guò)儲(chǔ)備、加工、生產(chǎn)銷(xiāo)售，最終實(shí)現(xiàn)資金回籠的運(yùn)動(dòng)過(guò)程所需要的時(shí)間。 3.貸款利率，根據(jù)人民銀行規(guī)定的利率政策，在期限利率的基礎(chǔ)上，在規(guī)定的幅度內(nèi)浮動(dòng)。 4.短期流動(dòng)資金貸款延期累計(jì)不超過(guò)原貸款限期，中期流動(dòng)資金貸款延期累計(jì)不超過(guò)原貸款期限的一半。 5.主要的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)是企業(yè)銷(xiāo)售回籠資金不足以?xún)斶€到期貸款的信用風(fēng)險(xiǎn)。,三、信貸審批,72,固定資產(chǎn)貸款 1.固定資產(chǎn)項(xiàng)目貸款系指本行發(fā)放的用于借款人新建、擴(kuò)建、改造、開(kāi)發(fā)、購(gòu)置等固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目的本外幣貸款，其金額一

40、般為項(xiàng)目總投資的65%-75%。 2.固定資產(chǎn)項(xiàng)目貸款期限一般不超過(guò)5年，合同有效期內(nèi)，可根據(jù)用款進(jìn)度分次發(fā)放，分次收回。 3.貸款原則上不得展期，如一定要展期，展期期限不得超過(guò)原貸款期限的一半。 4.貸款利率按照人民銀行有關(guān)期限利率的規(guī)定執(zhí)行。 5.主要風(fēng)險(xiǎn)提示： 1）項(xiàng)目中采用的工藝、技術(shù)、設(shè)備缺乏先進(jìn)性，致使產(chǎn)品沒(méi)有市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力； 2）項(xiàng)目總投資估算不實(shí)，不可預(yù)計(jì)費(fèi)用估算偏低，整個(gè)項(xiàng)目留有較大的資金缺口； 3）項(xiàng)目建設(shè)期超過(guò)預(yù)期，失去了產(chǎn)品銷(xiāo)售的黃金時(shí)期。,三、信貸審批,73,票據(jù)業(yè)務(wù) 票據(jù)貼現(xiàn) 1.申請(qǐng)貼現(xiàn)的匯票應(yīng)按照票據(jù)法和人民銀行支付結(jié)算辦法的規(guī)定簽發(fā)的有效匯票，基本要素齊全。 2.

41、以真實(shí)合法的交易關(guān)系和債務(wù)關(guān)系為基礎(chǔ)。 3.貼現(xiàn)的單筆最長(zhǎng)期限不超過(guò)6個(gè)月。 4.貼現(xiàn)利息=匯票面值x實(shí)際貼現(xiàn)天數(shù)x貼現(xiàn)率/360 實(shí)際貼現(xiàn)金額=匯票面值-貼現(xiàn)利息 5.風(fēng)險(xiǎn)提示： 1）是否符合票據(jù)法規(guī)定的形式和要件； 2）是否對(duì)真實(shí)貿(mào)易背景及相關(guān)的證明文件進(jìn)行核實(shí)； 3）是否對(duì)貼現(xiàn)票據(jù)信用狀況進(jìn)行評(píng)估； 4）是否對(duì)客戶(hù)有無(wú)背書(shū)及對(duì)付款人的承兌予以查實(shí)。,三、信貸審批,74,票據(jù)承兌 風(fēng)險(xiǎn)提示： 1.是否對(duì)真實(shí)貿(mào)易北京進(jìn)行核實(shí)； 2.是否取得或核實(shí)稅收證明等相關(guān)文件； 3.是否嚴(yán)格按要求履行了票據(jù)承兌的相關(guān)程序；,75,國(guó)際貿(mào)易項(xiàng)下融資 國(guó)際貿(mào)易項(xiàng)下融資是銀行為進(jìn)出口商品提供的，與國(guó)際結(jié)算相關(guān)

42、的貿(mào)易項(xiàng)下的放款，它具有特定的進(jìn)出口貿(mào)易活動(dòng)，期限短，以應(yīng)收款作為還款來(lái)源，從整體來(lái)說(shuō)風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較小。,三、信貸審批,76,打包放款： 1.打包放款是出口地銀行應(yīng)信用證受益人（出口商）的申請(qǐng)，向其發(fā)放的用于信用證項(xiàng)下貨物采購(gòu)、生產(chǎn)和裝運(yùn)的專(zhuān)項(xiàng)貸款。出口商利用打包放款，在自有資金短缺而又無(wú)法爭(zhēng)取到預(yù)計(jì)付款的情況下，仍可以辦理采購(gòu)、備料加工、順利開(kāi)展貿(mào)易，有助于出口商減少資金占用，擴(kuò)大貿(mào)易機(jī)會(huì)。 2.打包放款的金額，一般是信用證金額80%左右。 3.打包放款的期限，根據(jù)信用證的有效期加上合理的收匯時(shí)間確定，一般不超過(guò)180天。 4.授信額度下的打包放款的審查要求是： 1）出口商的資信狀況； 2）出口

43、商的履約能力； 3）信用證正本必須保存在我行，貨物裝運(yùn)后必須把全套單據(jù)交我行議付； 4）嚴(yán)防融資性信用證； 5）開(kāi)證行國(guó)家或地區(qū)風(fēng)險(xiǎn)、開(kāi)證行資信等； 6）信用證條款是否清楚合理，有沒(méi)有“陷阱條款”，有沒(méi)有出口商難以履行的規(guī)定，能否控制無(wú)權(quán)單據(jù)等。,三、信貸審批,77,出口押匯 1.出口押匯的概念：出口押匯是一種裝船后的貿(mào)易融資，就是以出口項(xiàng)下的全套單據(jù)作為質(zhì)押，從銀行取得資金，也就是銀行收購(gòu)出口的貨運(yùn)單據(jù)及匯票，從本質(zhì)上來(lái)說(shuō)，是一種匯票買(mǎi)賣(mài)業(yè)務(wù)，如果不是因?yàn)殂y行原因?qū)е麻_(kāi)證行不付錢(qián)，銀行可以向出口商追索，是有條件的追索權(quán)的買(mǎi)單。 2.出口押匯的風(fēng)險(xiǎn)：和打包放款相比較，出口押匯的風(fēng)險(xiǎn)遠(yuǎn)小于打包放

44、款： 1）信用證項(xiàng)下的出口押匯的風(fēng)險(xiǎn)，信用證是銀行間的信用，但又以進(jìn)出口商簽訂的合同為基礎(chǔ)的。具體風(fēng)險(xiǎn)是: A.開(kāi)證行的信用風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)于信用不好的開(kāi)證行，即便是單單一致，單證相符，也不付款也不承兌； B.操作風(fēng)險(xiǎn)，如果押匯銀行審查不仔細(xì)，單單不一致，單證不相符，開(kāi)證行就不承擔(dān)付款責(zé)任，出口貸款能否安全回收就完全取決于進(jìn)口商，風(fēng)險(xiǎn)就大了。 2）跟單托收項(xiàng)下的出口押匯風(fēng)險(xiǎn)主要是進(jìn)口商的信用風(fēng)險(xiǎn)。,三、信貸審批,78,授信項(xiàng)下的進(jìn)口開(kāi)證業(yè)務(wù)： 在進(jìn)口商落實(shí)了我行認(rèn)可的擔(dān)保后，在不需要100%的保證金的情況下，銀行就把證開(kāi)出去，收到單證后，進(jìn)口商拿錢(qián)贖單。 需注意以下幾點(diǎn)： 1.掌握進(jìn)口商資信狀況和支付

45、能力； 2.進(jìn)口商品的特性和國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)行情； 3.出口商履約能力； 4.做好合規(guī)性審核和技術(shù)性審核； 5.注意匯價(jià)動(dòng)態(tài)，選擇適當(dāng)?shù)闹Ц敦泿牛?三、信貸審批,79,進(jìn)口押匯 1.進(jìn)口押匯是開(kāi)證銀行在收到信用證項(xiàng)下單據(jù)時(shí)，應(yīng)開(kāi)證申請(qǐng)人（進(jìn)口商）要求，代其對(duì)外墊付信用證項(xiàng)下款項(xiàng)的短期資金融通?？梢苑譃榧雌谛庞米C項(xiàng)下進(jìn)口押匯和遠(yuǎn)期信用證項(xiàng)下進(jìn)口押匯。 2.進(jìn)口押匯的風(fēng)險(xiǎn)： 1）進(jìn)口商信用風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)； 2）進(jìn)口商品市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，市場(chǎng)價(jià)格下降，還款能力低； 3）出口商信用風(fēng)險(xiǎn)，表現(xiàn)為商品在規(guī)格數(shù)量和質(zhì)量方面有問(wèn)題； 4）在代理進(jìn)口中，進(jìn)口商對(duì)其客戶(hù)疏于管理，造成客戶(hù)不付進(jìn)口公司貨款，進(jìn)口公司還不出銀行貸款

46、； 5）匯率風(fēng)險(xiǎn)。,三、信貸審批,80,貿(mào)易融資項(xiàng)下授信審查應(yīng)注意的幾個(gè)問(wèn)題 1.和其他融資品種相比較，貿(mào)易融資用途明確，貸款期限容易確定，還款來(lái)源落實(shí)，風(fēng)險(xiǎn)較低，加上一些貿(mào)易融資業(yè)務(wù)是表外業(yè)務(wù)，巴塞爾協(xié)議和銀監(jiān)會(huì)對(duì)資本金的要求低，在有條件的情況下，要把貿(mào)易融資項(xiàng)下風(fēng)險(xiǎn)較低的一些品種放在優(yōu)先考慮（參見(jiàn)各業(yè)務(wù)品種風(fēng)險(xiǎn)程度排序表）。 2.貿(mào)易融資具有融資的共性，因此首先應(yīng)該按一般的融資條件進(jìn)行審查。 3.貿(mào)易融資也有其個(gè)性，其個(gè)性就是在國(guó)際貿(mào)易的大環(huán)境下經(jīng)營(yíng)進(jìn)出口業(yè)務(wù)，因此必須對(duì)以下有關(guān)問(wèn)題予以考慮； 1）進(jìn)出口貿(mào)易政策，如關(guān)稅、配額、許可證、國(guó)與國(guó)各地區(qū)之間的貿(mào)易協(xié)定等 2）匯價(jià)和外管政策，如外債因其用途明確，外債必須如專(zhuān)戶(hù)管理，不能質(zhì)押，對(duì)外商投資企業(yè)貸款的最高金額只能是總投資和注冊(cè)資本的差額，且以實(shí)收資本按比例計(jì)算等 3）貿(mào)易融資項(xiàng)下具體融資品種、期限和金額等要素在收到或開(kāi)出信用證或在貿(mào)易雙方簽訂合同后才能確定，在審查綜合授信方案時(shí)，只能依據(jù)該企業(yè)的進(jìn)出口貿(mào)易背景，參照其上二個(gè)年度進(jìn)出口收支情況，在一個(gè)策略的安排。凡是涉及有外匯的項(xiàng)目，外管局都要求企業(yè)編制外匯收支表，且會(huì)