1、商業(yè)銀行管理學第二版,中國金融出版社 主編:彭建剛,普通高等教育“十一五”國家級規(guī)劃教材 21世紀高等學校金融學系列教材 國家精品課程教材,第三章 商業(yè)銀行負債業(yè)務管理,商業(yè)銀行管理學,本章目錄,學習指引 第一節(jié) 商業(yè)銀行負債業(yè)務管理的性質與構成 第二節(jié) 商業(yè)銀行存款管理 第三節(jié) 商業(yè)銀行借入資金的管理 第四節(jié) 案例分析 復習思考題,學習指引,主要內容：商業(yè)銀行負債的性質、構成；商業(yè)銀行存款管理的目標、存款的成本管理與商業(yè)銀行存款的定價；商業(yè)銀行借入資金的渠道與借入資金時應考慮的因素。,學習重點：商業(yè)銀行負債的性質；商業(yè)銀行負債的構成；歷史數(shù)據(jù)加權平均成本法及預計加權平均成本法在商業(yè)銀行存款成

2、本計算中的應用；商業(yè)銀行借入資金應考慮的因素。,第一節(jié) 商業(yè)銀行負債業(yè)務管理的性質與構成,本節(jié)主要知識點：,商業(yè)銀行負債的性質 商業(yè)銀行負債的構成,一、商業(yè)銀行負債的性質,商業(yè)銀行負債的性質可歸納如下：,負債是銀行滿足流動性需要的重要手段,負債的規(guī)模和結構決定其資產的規(guī)模和結構,負債構成社會流通中的貨幣量,負債是銀行的主要資金來源,二、商業(yè)銀行負債的構成,商業(yè)銀行負債的構成可以從不同角度去考察。,按負債的內容分 各項存款 各種借款 其他負債,按負債的流動性分 流動負債 應付債券 其他長期負債,各項存款,我國對存款的分類 按存款資金性質及計息范圍劃分：財政性存款和一般性存款 按存款期限長短劃分：

3、活期存款和定期存款 按存款對象不同劃分：單位存款和個人存款 按信用性質劃分：原始存款和派生存款,國外常見的存款分類 傳統(tǒng)種類：包括活期存款、定期存款、儲蓄存款。 創(chuàng)新種類：包括可轉讓支付命令賬戶、自動轉賬服務賬戶、超級可轉讓支付指令賬戶、貨幣市場賬戶、個人退休金賬戶。,各種借款,同業(yè)借款 同業(yè)拆借 抵押借款 轉貼現(xiàn),回購協(xié)議,向中央銀行借款 再貼現(xiàn) 再貸款,其他負債,發(fā)行大額可轉讓定期存單（CDs） 面額大（以百萬美元為計算單位） 存期短（ 16個月） 流動性好（可以轉讓） 發(fā)行采取無記名方式,發(fā)行金融債券,結算占用他人資金,商業(yè)銀行負債構成圖,商業(yè)銀行負債構成圖,第二節(jié) 商業(yè)銀行存款管理,本

4、節(jié)主要知識點：,商業(yè)銀行存款管理的目標 商業(yè)銀行存款的成本管理 商業(yè)銀行存款的定價,一、商業(yè)銀行存款管理的目標,保持存款的穩(wěn)定性,降低存款的成本率,提高存款的增長率,商業(yè)銀行存款管理的目標（續(xù)）,1、對當前銀行要求職工攬存 的看法：存款立行對嗎？ 2、“對商業(yè)銀行來說存款越多 越好”，你認為這句話對嗎？,二、商業(yè)銀行存款的成本管理,商業(yè)銀行存款成本的構成 利息成本 營業(yè)成本 資金成本 可用資金成本率 存款加權平均成本率 邊際成本,商業(yè)銀行存款成本的管理(續(xù)),預計加權平均成本方法,商業(yè)銀行存款成本的計算,歷史數(shù)據(jù)加權平均成本方法,歷史數(shù)據(jù)加權平均成本方法,歷史數(shù)據(jù)加權平均成本方法的運用 以表3

5、-1為例說明該方法的運用,根據(jù)表3-1的數(shù)據(jù)資料，計算有關負債的歷史加權成本,歷史數(shù)據(jù)加權平均成本方法(續(xù)),預計加權平均成本方法,預計加權平均成本方法的運用 以表3-2為例說明該方法的運用,根據(jù)表3-2計算加權平均預計成本率和盈利資產收益率,三、商業(yè)銀行存款的定價,商業(yè)銀行存款定價方法 目標利潤定價法 邊際成本定價法,市場滲透定價法,高層目標定價法,價格表定價法,目標利潤定價法,目標利潤定價法公式 每項存款服務的單位價格=每單位存款的經營費用+每單位存款的管理費用+每單位存款的預計利潤,上述公式把存款定價和銀行成本結合起來，有利于各地的銀行家把價格和成本更密切地配合起來，調整以前許多免費服務

6、的做法。向客戶收取與存款服務相關的費用在銀行業(yè)中基本得到了認可。,邊際成本定價法,計算公式 邊際成本=總成本變動額 =新利率新利率下吸收的存款量-舊利率 舊利率下吸收的存款量 邊際成本率=總成本變動額存款增量,市場滲透定價法,概述 這是一種至少在短期內不強調利潤對成本的彌補，而主要以迅速擴大存款市場份額為目標的一種定價方法。 采取這種策略的銀行主要通過提供明顯高于市場水平的高利率，或者向客戶收取遠遠低于市場標準的費用來吸引更多的客戶。 這種方法有助于銀行快速擴張，但通常是以利潤的嚴重損失為代價的。,高層目標定價法,概述 這種方法針對客戶中高存款余額者設計。銀行家利用精心設計的廣告方案，向事業(yè)有

7、成的專業(yè)人員、業(yè)主及其他高收入家庭提供全方位的金融服務并收取較高的費用，而對其他存款賬戶，尤其是那些低余額高進出的賬戶按照盈虧平衡原理定價。 這種方法的優(yōu)點是可以抓住存款大戶，控制小額存款，有利于控制成本，獲取較高盈利，但其缺點是對銀行的社會形象有一定的負面影響。,價格表定價法,概述 這種方法是指商業(yè)銀行將各種存款的收費標準及計息規(guī)定列成表格，張榜公布。 價格表按收費條件可分為三類：第一類免費定價；第二類固定費率；第三類有條件免費定價（參看表3-3、表3-4）。 這種定價法嚴格按銀行的實際成本確定，安全可靠，且透明度高。,第三節(jié) 商業(yè)銀行借入資金的管理,本節(jié)主要知識點：,商業(yè)銀行借入資金的各種

8、渠道 商業(yè)銀行借入資金時應考慮的因素,一、商業(yè)銀行借入資金的渠道,同業(yè)拆借,向中央銀行借款,歐洲貨幣市場借款,同業(yè)存款,回購協(xié)議,發(fā)行金融債券,借入資金渠道,轉貼現(xiàn),抵押借款,再貼現(xiàn),再貸款,二、借入資金時應考慮的因素,借入資金的規(guī)模 資金缺口=當前和預期未來的貸款與投資量當前和預期的存款量,借入資金的期限,借入資金的相對成本,借入資金的風險,借入資金的法規(guī)限制,第四節(jié) 案例分析,XX分行堅持以效益為中心，以調整負債結構為突破口，擴大負債規(guī)模為出發(fā)點，努力降低負債成本，全面提高經營效益，收到了較好的成效。截至2008年10月底，該行各項存款余額達100億元，在全部存款中，活期占比為42.16%

9、，存款付息率為2.5%。1-10月年該行完成利潤2.4億元，在當?shù)赝愋豌y行名列前茅。該行在調整負債結構、降低籌資成本上所進行的有益探索，具有很強的借鑒意義。,情況介紹,案例分析（續(xù)）,經驗之一：不斷提高創(chuàng)新產品，提高服務水平。實踐使XX分行深刻地體會到，客戶選擇銀行關鍵取決于其服務水平和服務質量優(yōu)劣。因此，它們始終把改進和提高服務水平當作一件大事來抓。 經驗之二：夯實客戶基礎，培育負債持續(xù)增長動力。 經驗之三：建立健全考核機制，有效調動員工吸收低成本存款的積極性，運用適度的財務激勵促進業(yè)務發(fā)展。,經驗,案例分析（續(xù)）,積極經營的具體策略措施很多。就居民儲蓄存款而言，首先，必須重視利率高低的杠桿作用和優(yōu)質高效的服務開發(fā)，并針對客戶的儲蓄動機設計出多樣化的儲蓄存款工具；其次，必須做好廣告宣傳、加強外勤工作和合理設置網點；最后，必須注重儲蓄業(yè)務操作的現(xiàn)代化建設，提高儲蓄工作人員的積極性、改善服務態(tài)度等。 同時，銀行應提供全方位的信用服務，以密切銀行與企業(yè)的關系為核心，開發(fā)多樣化的企業(yè)存款工具，努力做到以貸引存、存貸結合，并結合銀行的資產業(yè)務和中間業(yè)務，協(xié)助企業(yè)管好、用好資金。,復習思考題,負債對商業(yè)銀行管理有何意義？,商業(yè)銀行存款管理的目標有哪些？,假定商業(yè)負債的構成如表3-5，負債應負擔的營業(yè)成本總額為2125萬元，據(jù)此計算與分析：（1）全部負