1、張江國家自主創(chuàng)新示范區(qū)企業(yè)股權(quán)和分紅激勵試點(diǎn)實(shí)施細(xì)則第一章總則第一條為貫徹落實(shí)市政府張江國家自主創(chuàng)新示范區(qū)企業(yè)股權(quán)和分紅激勵試行辦法（滬府發(fā)號，以下簡稱“試行辦法” ）的精神，進(jìn)一步推進(jìn)落實(shí)張江國家自主創(chuàng)新示范區(qū)（以下簡稱“ 示范區(qū)” ）股權(quán)和分紅激勵試點(diǎn)工作， 調(diào)動廣大科技和管理人員的積極性和創(chuàng)造性，促進(jìn)科技研發(fā)、科技成果轉(zhuǎn)化與轉(zhuǎn)移，制訂本實(shí)施細(xì)則。第二條注冊在示范區(qū)內(nèi)的國有及國有控股的院所轉(zhuǎn)制企業(yè)、高新技術(shù)企業(yè)，高等院校和科研院所，具有公司法人資格的國家工程研究中心、國家和本市工程技術(shù)研究中心、國家級技術(shù)創(chuàng)新示范企業(yè)、科技中介服務(wù)機(jī)構(gòu)， 以及其他創(chuàng)新型企業(yè)，可以申請成為股權(quán)激勵的試點(diǎn)單位。

2、示范區(qū)外的本市同類企事業(yè)單位可以參照試行辦法執(zhí)行。本條規(guī)定的科技中介服務(wù)機(jī)構(gòu)， 是指為科技創(chuàng)新主體提供社會化、專業(yè)化服務(wù)，從事與科學(xué)研究、技術(shù)開發(fā)、科技成果轉(zhuǎn)化、知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)等直接相關(guān)的交易、經(jīng)紀(jì)、咨詢、評估、代理等活動并依法取得專業(yè)資格的服務(wù)機(jī)構(gòu)，以及為科技企業(yè)孵化、創(chuàng)業(yè)提供服務(wù)的機(jī)構(gòu)。本條規(guī)定的其他創(chuàng)新型企業(yè)，是指實(shí)施技術(shù)創(chuàng)新、商業(yè)模式或服務(wù)模式創(chuàng)新的企業(yè)，由具有資產(chǎn)管理權(quán)屬、履行出資人職責(zé)的機(jī)構(gòu)或主管部門（以下簡稱“ 主管部門” ）進(jìn)行認(rèn)定。第三條參加試點(diǎn)的企業(yè)可以采取股權(quán)獎勵、股權(quán)出售、股票期權(quán)、分紅激勵、績效獎勵、增值權(quán)獎勵等激勵方式，鼓勵試點(diǎn)企業(yè)更多采取股票期權(quán)激勵方式。參加試點(diǎn)的

3、高等院校、科研院所可以采取科技成果入股獎勵、科技成果收益分成等激勵方式。第二章組織實(shí)施第四條上海張江國家自主創(chuàng)新示范區(qū)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室（以下簡稱“ 領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室” ）負(fù)責(zé)試點(diǎn)工作推進(jìn)中各部門間的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)。具體職責(zé)如下：（一）梳理主管部門、企事業(yè)單位對激勵政策的需求。（二）負(fù)責(zé)試點(diǎn)工作中的跨部門協(xié)調(diào)。（三）組織有關(guān)委辦局對申請突破試行辦法規(guī)定的股權(quán)和分紅激勵總額和比例的方案 （以下簡稱 “申請突破規(guī)定的方案” ）進(jìn)行研究。（四）跟蹤試行辦法執(zhí)行情況。第五條主管部門作為試點(diǎn)工作的責(zé)任主體，負(fù)責(zé)各自范圍的激勵試點(diǎn)工作。具體職責(zé)如下：（一）了解激勵試點(diǎn)需求。（二）負(fù)責(zé)激勵試點(diǎn)的宣傳、發(fā)動和培訓(xùn)工作。（

4、三）制訂張江國家自主創(chuàng)新示范區(qū)企業(yè)股權(quán)和分紅激勵試點(diǎn)方案備案申報表 （以下簡稱 “備案申報表 ”）及準(zhǔn)予備案通知書 。（四）指導(dǎo)試點(diǎn)單位制訂激勵方案。（五）對符合試行辦法規(guī)定的方案履行審核程序，出具準(zhǔn)予備案通知書，抄送領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。（六）對申請突破規(guī)定的方案進(jìn)行審核并提出意見，提請領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室研究后，作出是否批準(zhǔn)的決定。（七）跟蹤試點(diǎn)工作開展情況。第三章工作流程第六條企業(yè)采取股權(quán)和分紅激勵方式的，應(yīng)當(dāng)遵循以下工作流程：（一）試點(diǎn)企業(yè)應(yīng)當(dāng)在擬訂激勵方案之前，通過控股股東單位向主管部門進(jìn)行政策咨詢和溝通，確認(rèn)是否屬于試點(diǎn)范圍。激勵對象薪酬管理權(quán)限由控股股東單位決定的，應(yīng)報控股股東單位審核批準(zhǔn)；

5、其中薪酬管理權(quán)限在主管部門的，應(yīng)報主管部門同意。（二）符合試點(diǎn)條件的企業(yè)，由董事會（不設(shè)董事會的由其他內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)）牽頭起草激勵方案，并通過職工代表大會或者其他形式聽取職工的意見和建議后，經(jīng)由控股股東單位向主管部門報送備案申請。申請材料主要包括：激勵方案預(yù)案；備案申報表；試行辦法或主管部門要求出具的審計報告、資產(chǎn)評估報告、法律意見書的，應(yīng)同時提供相關(guān)文件；示范區(qū)外的本市國有創(chuàng)新型企業(yè)、高新技術(shù)企業(yè)應(yīng)提供相關(guān)證明文件。對試點(diǎn)企業(yè)采取期權(quán)激勵方式的，期權(quán)行權(quán)價格應(yīng)在評估結(jié)果有效期內(nèi)確定。行權(quán)價格在股票期權(quán)行權(quán)的有效期內(nèi)有效。（三）主管部門對試點(diǎn)企業(yè)激勵方案預(yù)案無異議的，出具準(zhǔn)予備案通知書，載明激勵

6、對象名單、每個激勵對象獲得股權(quán)的數(shù)量、來源及價格或獲得的激勵現(xiàn)金額。以股票期權(quán)方式進(jìn)行激勵的，還應(yīng)載明行權(quán)的期限。（四）試點(diǎn)企業(yè)董事會、股東（大）會等決策機(jī)構(gòu)在激勵方案審議通過后個工作日內(nèi)，將激勵方案及相關(guān)附件（一式三份，并附電子文檔）通過控股股東單位統(tǒng)一報送主管部門備案。試點(diǎn)企業(yè)實(shí)施股權(quán)出售、股權(quán)獎勵、股票期權(quán)的，持準(zhǔn)予備案通知書與其他相關(guān)材料到有關(guān)部門辦理國有產(chǎn)權(quán)變動、工商登記、稅務(wù)登記等手續(xù)。（五）主管部門將激勵方案、 準(zhǔn)予備案通知書 及相關(guān)附件抄送領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。第七條高等院校、科研院所采取科技成果入股獎勵方式的，應(yīng)當(dāng)遵循以下工作流程：（一）高等院校、科研院所擬將科技成果作價投資形成的

7、股份部分獎勵給激勵對象的，由校（院所）長辦公會議負(fù)責(zé)擬定激勵方案預(yù)案并通過職工代表大會或者其他形式聽取職工的意見和建議后，向主管部門提出試點(diǎn)備案申請，申請材料主要包括：試點(diǎn)申請報告、激勵方案預(yù)案、備案申報表等相關(guān)文件。（二）主管部門根據(jù)試行辦法對高等院校、科研院所報送的試點(diǎn)備案申請進(jìn)行審核，對符合條件的出具準(zhǔn)予備案通知書，載明激勵對象名單、每個激勵對象獲得股權(quán)的數(shù)量、來源及價格。（三）高等院校、科研院所依據(jù)準(zhǔn)予備案通知書提出激勵股份的轉(zhuǎn)讓申請，經(jīng)主管部門審批同意后出具資產(chǎn)處置批復(fù)書，并報財政部門備案。 高等院校、科研院所及其利用科技成果投資的企業(yè)持 準(zhǔn)予備案通知書、資產(chǎn)處置批復(fù)書與其他相關(guān)材料

8、辦理辦理國有產(chǎn)權(quán)變動、工商登記、稅務(wù)登記等手續(xù)。（四）主管部門將激勵方案、 準(zhǔn)予備案通知書 、資產(chǎn)處置批復(fù)書及相關(guān)附件抄送領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。第八條高等院校、科研院所采取科技成果收益分成激勵方式的，應(yīng)當(dāng)遵循以下工作流程：（一）高等院校、科研院所擬采取科技成果收益分成方式進(jìn)行獎勵的，應(yīng)由校（院所）長辦公會議負(fù)責(zé)擬定激勵方案預(yù)案并通過職工代表大會或者其他形式聽取職工的意見和建議后，向主管部門提出試點(diǎn)備案申請，申請材料主要包括：申請報告、激勵方案預(yù)案、備案申報表等相關(guān)文件。（二）主管部門根據(jù)試行辦法對高等院校、科研院所報送的試點(diǎn)備案申請進(jìn)行審核，對符合條件的出具準(zhǔn)予備案通知書，載明激勵對象名單、每個激勵

9、對象獲得的獎勵金額。（三）高等院校、科研院所采取自行實(shí)施轉(zhuǎn)化、與他人合作轉(zhuǎn)化、作價入股等方式實(shí)施激勵的，依據(jù)主管部門出具的準(zhǔn)予備案通知書直接實(shí)施激勵，其中以作價入股方式取得的項目凈收益扣除激勵金額后按國家和本市有關(guān)規(guī)定上繳財政國庫。（四）高等院校、 科研院所采取轉(zhuǎn)讓科技成果所有權(quán)、 使用權(quán)（含許可使用）方式實(shí)施激勵的，應(yīng)依據(jù)準(zhǔn)予備案通知書，根據(jù)國家和本市事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理的相關(guān)規(guī)定辦理科技成果轉(zhuǎn)讓手續(xù)，高等院校、科研院所在取得主管部門出具的資產(chǎn)處置批復(fù)書后，實(shí)施科技成果轉(zhuǎn)讓和激勵行為，并將取得的轉(zhuǎn)讓凈收益扣除激勵金額后按國家和本市有關(guān)規(guī)定上繳財政國庫。（五）主管部門將激勵方案、準(zhǔn)予備案通知書

10、、資產(chǎn)處置批復(fù)書及相關(guān)附件抄送領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。第九條試點(diǎn)單位申請突破試行辦法規(guī)定的股權(quán)和分紅激勵總額和比例的，應(yīng)當(dāng)遵循以下工作流程：（一）試點(diǎn)單位制訂激勵方案，履行內(nèi)部程序，對照試行辦法規(guī)定，詳細(xì)注明需要突破的條款和理由，由試點(diǎn)單位委托法律事務(wù)機(jī)構(gòu)對激勵方案出具法律意見書后，向主管部門報送試點(diǎn)申請報告、激勵方案及相關(guān)文件。（二）主管部門根據(jù)試行辦法規(guī)定，核對需突破的條款，根據(jù)試點(diǎn)單位實(shí)際情況，分析條款突破的合法性和合理性，提出初步審核意見并將激勵方案、突破條款、法律意見書、主管部門意見提請領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室研究。（三）領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室組織有關(guān)部門討論并提出意見，條件成熟的，提請分管市領(lǐng)導(dǎo)召開專題會議

11、研究。（四）主管部門作出是否批準(zhǔn)的決定。對批準(zhǔn)的激勵方案，應(yīng)出具準(zhǔn)予備案通知書，并抄送領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。第十條主管部門應(yīng)及時將企事業(yè)激勵方案、法律意見書、準(zhǔn)予備案通知書等材料抄送領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。 領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室不定期編輯簡報，將企事業(yè)試點(diǎn)工作進(jìn)展情況抄送領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室相關(guān)成員所在單位。試點(diǎn)單位、 主管部門、 領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室對激勵試點(diǎn)工作進(jìn)行總結(jié)。試點(diǎn)單位在激勵方案執(zhí)行期末，總結(jié)激勵方案執(zhí)行的績效情況，抄送主管部門和領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。主管部門在試行辦法到期前三個月，總結(jié)各自范圍的試點(diǎn)情況，抄送主管部門和領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室在試行辦法到期前，總結(jié)試行辦法執(zhí)行情況。第四章政策與資金支持第十一條

12、鼓勵試點(diǎn)單位所屬企業(yè)集團(tuán)設(shè)立專項資金，探索以個人不動產(chǎn)抵押或質(zhì)押等借貸方式支持激勵對象進(jìn)行股權(quán)認(rèn)購；實(shí)施股權(quán)獎勵、股票期權(quán)的，對一次性繳納個人所得稅有困難的激勵對象，可由專項資金以借貸方式墊付，墊付資金需在五年內(nèi)還清；專項資金的使用情況由相關(guān)部門按照規(guī)范程序進(jìn)行審核、審定。第十二條國有企業(yè)實(shí)施股權(quán)獎勵的，可將對個人獎勵按激勵方案明確的比例測算現(xiàn)金總額，以增資擴(kuò)股的方式全額購買企業(yè)股權(quán)。激勵對象所獲得的現(xiàn)金獎勵僅能用于購買股權(quán)。第五章附則第十三條本實(shí)施細(xì)則自年月日起施行，有效期按照張江國家自主創(chuàng)新示范區(qū)企業(yè)股權(quán)和分紅激勵試行辦法（滬府發(fā) 號）的有效期執(zhí)行。附圖企業(yè)實(shí)施股權(quán)和分紅激勵操作流程圖試點(diǎn)

13、企業(yè)通過控股股東單位向主管部門進(jìn)行政策咨詢和溝通，確認(rèn)是否屬于試點(diǎn)范圍試點(diǎn)企業(yè)擬訂激勵方案預(yù)案，并通過職工代表大會或其他形式聽取職工的意見和建議試點(diǎn)企業(yè)經(jīng)由控股股東單位向主管部門報送激勵方案備案申請主管部門對企業(yè)激勵方案預(yù)案進(jìn)行審核，對符合試行辦法的，出具準(zhǔn)予備案通知書試點(diǎn)企業(yè)董事會、股東（大）會等決策機(jī)構(gòu)審議通過激勵方案， 經(jīng)由控股股東將激勵方案及相關(guān)附件統(tǒng)一報送主管部門備案試點(diǎn)企業(yè)實(shí)施股權(quán)出售、股權(quán)獎勵、股票期權(quán)的，持準(zhǔn)予備案通知書 與相關(guān)材料到有關(guān)部門辦理國有產(chǎn)權(quán)變動、工商登記、稅務(wù)登記等手續(xù)主 管部 門 將 激 勵 方案 、 法 律 意 見 書 、準(zhǔn)予備案通知書等 材料 抄 送 領(lǐng) 導(dǎo)

14、 小組辦公室附圖高等院校、科研院所實(shí)施科技成果入股獎勵操作流程圖高等院校、科研院所提出利用科技成果對外投資申請，經(jīng)主管部門審批同意后出具資產(chǎn)使用批復(fù)書，并報財政部門備案高等院校、 科研院所依據(jù)資產(chǎn)使用批復(fù)書， 辦理對外投資相關(guān)事項并進(jìn)行賬務(wù)處理高等院校、科研院所擬將科技成果作價投資的股份部分獎勵給激勵對象的， 由校（院所）長辦公會議負(fù)責(zé)擬定激勵方案預(yù)案。高等院校、科研院所將激勵方案預(yù)案通過職工代表大會或其他形式聽取職工的意見和建議后，向主管部門報送試點(diǎn)備案申請主管部門對高等院校、科研院所申報的試點(diǎn)備案申請進(jìn)行審核，對符合試行辦法的，出具準(zhǔn)予備案通知書主 管 部 門 將 激 勵 方案、法律意見書

15、、準(zhǔn)高等院校、 科研院所依據(jù) 準(zhǔn)予備案通知書提出部分股份用予備案通知書 、資于激勵的轉(zhuǎn)讓申請， 經(jīng)主管部門審批同意后出具資產(chǎn)處置批復(fù)產(chǎn) 處 置 批 復(fù) 書 及 相書，并報財政部門備案關(guān) 附 件 抄 送 領(lǐng) 導(dǎo) 小組辦公室高等院校、 科研院所及其利用科技成果投資的企業(yè)持準(zhǔn)予備案通知書、資產(chǎn)處置批復(fù)書與其他相關(guān)材料辦理辦理國有產(chǎn)權(quán)變動、工商登記、稅務(wù)登記等手續(xù)。附圖高等院校、科研院所實(shí)施科技成果收益分成操作流程圖高等院校、科研院所采取自行實(shí)施轉(zhuǎn)化、高等院校、科研院所采取轉(zhuǎn)讓科技成與他人合作轉(zhuǎn)化、 作價入股方式實(shí)施科技果所有權(quán)、使用權(quán)（含許可使用）方成果收益分成激勵行為的式實(shí)施科技成果收益分成激勵行為的其中高等院校、科研院所以作價入股方式高等院校、科研院所委托具有資產(chǎn)評估實(shí)施轉(zhuǎn)化的，應(yīng)提出對外投資申請，經(jīng)主資質(zhì)的評估機(jī)構(gòu)對科技成果進(jìn)行評估。管部門審批后報財政部門備案。高等院校、 科研院所的校 （院所） 長辦公會議負(fù)責(zé)擬定激勵方案預(yù)案高等院校、科研院所將激勵方案預(yù)案通過職工代表大會或其他形式聽取職工的意見和建議后，向主管部門報送試點(diǎn)備案申請主管部門對高等院校、 科研院所申報的股權(quán)激勵方案進(jìn)行審主管部門對高等院校、科研院所申報的試點(diǎn)備案申請進(jìn)行審核，對核，同意后出具準(zhǔn)予備案通知書符合試行辦法的，出具準(zhǔn)予備案通知書高等院校、科研院所依據(jù)主管部門出具的準(zhǔn)予備案通知書直接實(shí)施科技