第1頁第一章總論1.1項目背景1.1.1項目名稱*市大峪溝鎮(zhèn)敬老院項目1.1.2項目投資人及主管單位項目投資人：項目主管單位：*市民政局1.1.3可行性研究報告編制單位編制單位：資格等級：甲級工程咨詢資格證編號：發(fā)證機關(guān)：中華人民共和國國家發(fā)展和改革委員會1.1.4研究工作依據(jù)（1）國務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)民政部等部門關(guān)于加快實現(xiàn)社會福利社會化的意見的通知（國辦發(fā)200019號）；（2）民政部辦公廳關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)財政部、國家稅務(wù)總局關(guān)于對老年服務(wù)機構(gòu)有關(guān)稅收政策問題的通知（民辦函20019號）；（3）中國老齡事業(yè)發(fā)展十一五規(guī)劃（20062010年）；（4）敬老院和養(yǎng)老院設(shè)計指南；（5）項目業(yè)主提供的其它相關(guān)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)和材料；（6）投資項目可行性研究指南（國家發(fā)改委）；（7）建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)（第三版）；第2頁（8）*市國民經(jīng)濟和社會發(fā)展第“十一五”規(guī)劃綱要。1.1.5項目建設(shè)的必要性和意義社會老齡化問題涉及政治、經(jīng)濟、文化、穩(wěn)定、發(fā)展和社會生活等諸多領(lǐng)域，是關(guān)系到國計民生和國家長治久安的重大問題。當(dāng)前，在我國養(yǎng)老以居家養(yǎng)老為主，社會養(yǎng)老為輔，社會機構(gòu)養(yǎng)老只是一種補充形式。隨著現(xiàn)代人生活節(jié)奏的加快，各種競爭的加劇，越來越多的年輕人將更多的精力投入到事業(yè)中，如何贍養(yǎng)老人，使他們擺脫孤獨感，也是現(xiàn)在很多年輕人頗費心思的問題。黨的十七大報告提出，必須在經(jīng)濟發(fā)展的基礎(chǔ)上，更加注重社會建設(shè)，著力保障和改善民生，推進社會體制改革，擴大公共服務(wù)，完善社會管理，努力使全體人民老有所養(yǎng)，住有所居，推動建設(shè)和諧社會。社會化養(yǎng)老機構(gòu)的出現(xiàn)，順應(yīng)了社會發(fā)展的形勢，有力地解決了社會養(yǎng)老問題。同時，還在全社會弘揚了中華民族傳統(tǒng)美德，形成敬老、尊老、愛老的良好社會風(fēng)尚，是社會主義物質(zhì)文明和精神文明的雙重體現(xiàn)，對于促進社會經(jīng)濟建設(shè)和發(fā)展都具有重要的意義。本項目的建設(shè)一是可以通過為當(dāng)?shù)匚灞衾先颂峁┕嫘责B(yǎng)老服務(wù)，有效解決由于大峪溝鎮(zhèn)政府養(yǎng)老院容量不足，近百名五保戶老人無法進行社會化贍養(yǎng)的難題，加快社會主義新農(nóng)村建設(shè)，構(gòu)建和諧社會；二是大峪溝鎮(zhèn)及*市經(jīng)濟活躍、居民富裕程度較高、歷史文化底蘊深厚，但社會會養(yǎng)老機構(gòu)缺失，本項目可以通過提供以監(jiān)護、助護和生活護理為主的社會養(yǎng)老服務(wù)，有效解決大峪溝鎮(zhèn)周邊地區(qū)老年人社會化贍養(yǎng)難題，替天下兒女盡孝心，為社會家庭解憂愁；三是大峪溝鎮(zhèn)緊鄰隴海鐵第3頁路、連霍高速、310國道等交通要道，區(qū)域交通優(yōu)勢明顯，且項目所在地有山有水、空氣清新、環(huán)境優(yōu)美，通過集老年人住、養(yǎng)、護理、康復(fù)、托管等現(xiàn)代化老年休閑養(yǎng)老為一體的綜合性服務(wù)設(shè)施建設(shè)，可大量吸引客人前來休閑、療養(yǎng)，加快當(dāng)?shù)芈糜螛I(yè)的發(fā)展。因此，項目的建設(shè)是必須也是必要的。1.2項目概況l.2.1建設(shè)地點本項目擬建于大峪溝鎮(zhèn)岳寨村涼水泉水庫附近。大峪溝鎮(zhèn)毗鄰隴海鐵路、連霍高速、310國道等交通要道，區(qū)域交通優(yōu)勢明顯，且項目所在地有山有水、空氣清新、環(huán)境優(yōu)美，非常適合老齡人休閑、養(yǎng)老。1.2.2建設(shè)規(guī)模與目標(biāo)本項目建成后，將形成一次性容納300人以上老人養(yǎng)老入住，年接待4萬人次進行短期休閑療養(yǎng)的老年人養(yǎng)老、康復(fù)療養(yǎng)的社會化服務(wù)能力。本項目的目標(biāo)是建設(shè)一所環(huán)境優(yōu)美、空氣清新、交通便捷、社會化、設(shè)施標(biāo)準(zhǔn)較高，能夠為老年人提供住、養(yǎng)、護理、康復(fù)、托管等綜合性服務(wù)的現(xiàn)代化老年休閑養(yǎng)老中心，通過提供以監(jiān)護、助護和生活護理為主的社會養(yǎng)老服務(wù)，替天下兒女盡孝心，為社會家庭解憂愁，促進和諧社會建設(shè)。1.2.3主要建設(shè)內(nèi)容本項目占地面積14667平方米（約合22畝），主要建設(shè)窯洞式老年公寓、康復(fù)療養(yǎng)樓、餐廳、浴室、及荷花池、音樂噴泉、景觀長廊、沿第4頁湖人行步道、人工瀑布、水庫垂釣場、停車場、老年人門球場等服務(wù)設(shè)施，新增建筑物總建筑面積8792m2，同時增設(shè)各種老年人康復(fù)、療養(yǎng)、健身設(shè)備器材200余套。1.2.4項目組織及勞動定員本項目實行院長負責(zé)制，項目定員40人，其中管理人員5人，醫(yī)療人員5人，服務(wù)人員30人。1.2.5項目總投資及資金來源項目總投資估算為2179.79萬元，其中建設(shè)投資2140.98萬元，流動資金38.81萬元。資金來源為自然人王宗森以自有資金投資1679.98萬元，臺商譚逸敏等社會捐助500萬元。1.2.6項目建設(shè)進度本項目建設(shè)期為12個月。1.2.7項目社會和經(jīng)濟效益分析社會效益：本項目建成后年容納300人以上老人養(yǎng)老入住，其中以社會公益性養(yǎng)老形式解決大峪溝鎮(zhèn)近百名五保老人的社會贍養(yǎng)難題，可切實解決大峪溝鎮(zhèn)弱勢群體生活困難，充分發(fā)揮社會保障作用，更好地履行“上為黨和政府分憂，下為人民群眾解愁”的服務(wù)宗旨，將在當(dāng)?shù)厣鐣Ｕ象w系中發(fā)揮較為重要的作用。同時通過在環(huán)境優(yōu)美、空氣清新、交通便捷的地方建設(shè)老年綜合性的服務(wù)機構(gòu)，為老年人提供住、養(yǎng)、護理、康復(fù)、托管等服務(wù)，既可方便老齡人的起居，有利于老人的身體健康，又可為社會減輕壓力，促進構(gòu)建和諧社會，對有效處理好和解決好人口老齡化過程中出現(xiàn)的各種矛盾和問題，切實保障老年人的合法權(quán)益，弘揚中華民族傳統(tǒng)美德，形成敬老、養(yǎng)老、助老以及和諧的良第5頁好社會風(fēng)尚，促進經(jīng)濟建設(shè)和社會發(fā)展都具有重要意義。另外，本項目可大量吸引客人前來休閑、療養(yǎng)，還可新增就業(yè)崗位40余個，對加快當(dāng)?shù)芈糜螛I(yè)的發(fā)展、解決社會就業(yè)難題也有積極的促進作用。經(jīng)濟效益：本項目的投資系社會福利性公益事業(yè)投資，對社會、對政府暫不講其經(jīng)濟效益。項目實施后，常年可為大峪溝鎮(zhèn)100個五保戶提供社會公益性養(yǎng)老服務(wù)，可提供180人的社會養(yǎng)老服務(wù)，年可提供4萬人次以上的老年人休閑理療康復(fù)服務(wù)和2萬人次以上的餐飲住宿服務(wù)，項目滿負荷運轉(zhuǎn)時年可實現(xiàn)營業(yè)收入720萬元，經(jīng)營期內(nèi)年均實現(xiàn)利潤總額259.58萬元；項目銷售利潤率36.84%，投資利潤率11.91%；項目財務(wù)內(nèi)部收益率13.90%，財務(wù)凈現(xiàn)值520.93萬元，投資回收期7.5年，項目具有穩(wěn)定的經(jīng)濟收益，市場風(fēng)險、社會風(fēng)險小，綜合效益理想。1.3主要財務(wù)數(shù)據(jù)及評價指標(biāo)主要財務(wù)數(shù)據(jù)及評價指標(biāo)表序號名稱單位數(shù)量一財務(wù)數(shù)據(jù)1總投資萬元2179.792固定資產(chǎn)投資萬元2123.783項目資本金萬元2179.794營業(yè)收入（經(jīng)營期平均）萬元704.575營業(yè)稅金及附加（經(jīng)營期平均）萬元06總成本費用（經(jīng)營期平均）萬元444.997利潤總額（經(jīng)營期平均）萬元259.58二財務(wù)評價指標(biāo)1銷售利潤率%36.84%2投資利潤率%11.91%第6頁3財務(wù)內(nèi)部收益率（所得稅前）%13.90%4財務(wù)凈現(xiàn)值（所得稅前）萬元520.935投資回收期（所得稅前）年7.51.4結(jié)論（1）本項目符合中央、省、市相關(guān)法律法規(guī)及老年事業(yè)發(fā)展政策要求，符合*市“十一五”時期經(jīng)濟社會發(fā)展規(guī)劃及城市建設(shè)規(guī)劃要求，具備良好的政策、法律支持條件。（2）本項目建設(shè)場址在*市大峪溝鎮(zhèn)規(guī)劃范圍內(nèi)，用地條件及給排水、供電、環(huán)保等配套設(shè)施配套條件較好。（3）本項目實施單位內(nèi)部管理體制健全，經(jīng)濟技術(shù)力量較強，完全有能力組織實施好項目。（4）本項目建設(shè)的技術(shù)條件成熟可靠，原材料、燃料、動力供應(yīng)及建設(shè)資金有保障。（5）本項目具有穩(wěn)定的經(jīng)濟收益，市場風(fēng)險、社會風(fēng)險小，綜合效益理想?？傊?，本項目的實施是十分必要和切實可行的。第二章項目建設(shè)背景及必要性第7頁2.1項目建設(shè)背景隨著我國社會進步、經(jīng)濟發(fā)展、科學(xué)醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)、人民生活水平的不斷提高、人均壽命的延長、老年人口正逐年增加、我國已正式步入老齡化社會。根據(jù)有關(guān)部門的預(yù)測分析到2050年，我國60歲以上老年人將達到4.5億人。人口老齡化現(xiàn)象是社會經(jīng)濟不斷發(fā)展，醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)不斷改善,科學(xué)和文明程度不斷提高，出生水平、死亡水平不斷下降，科學(xué)平均期望壽命不斷延長的結(jié)果。目前我國社會正處于社會型態(tài)的轉(zhuǎn)型期，老年人消費觀念的升華，老年人保健、康復(fù)和養(yǎng)老越來越多的受到黨和政府的密切關(guān)注，也成為社會議論的主題。社會老齡化問題涉及政治、經(jīng)濟、文化、穩(wěn)定、發(fā)展和社會生活等諸多領(lǐng)域，是關(guān)系到國計民生和國家長治久安的重大問題。家家都有老人，人人都會老。因此，近幾年來黨和國家都非常關(guān)注和投入巨資改善老年人的養(yǎng)老問題。關(guān)心老人、關(guān)愛老人、也已經(jīng)越來越多的成為社會的一種風(fēng)尚。當(dāng)前，在我國養(yǎng)老以居家養(yǎng)老為主，社會養(yǎng)老為輔，社會機構(gòu)養(yǎng)老只是一種補充形式。隨著現(xiàn)代人生活節(jié)奏的加快，各種競爭的加劇，越來越多的年