財務(wù)管理信息系統(tǒng)介紹及基 本操作 財管系統(tǒng)項目組： 主要內(nèi)容 l財務(wù)管理系統(tǒng)介紹 l財管系統(tǒng)各模塊的功能 l財管系統(tǒng)上機演示 介紹財務(wù)管理信息系統(tǒng) 我省農(nóng)村信用社財務(wù)管理信息系統(tǒng) 是建立在新會計準(zhǔn)則科目體系基礎(chǔ)上的 全科目大總賬賬務(wù)核算系統(tǒng)，是立足于 基礎(chǔ)財務(wù)核算系統(tǒng)上的管理系統(tǒng)，是我 省農(nóng)村信用社施行新會計準(zhǔn)則的財務(wù)會 計平臺?，F(xiàn)在已使用包括總賬、報賬中 心、資產(chǎn)管理、預(yù)算、iufo報表等五個 功能模塊。 總賬模塊功能 l按照新會計準(zhǔn)則會計科目體系組織賬務(wù)核算 ，依據(jù)會計事實進(jìn)行各種記賬憑證的輸入和 處理，支持遠(yuǎn)程記賬處理，可通過會計平臺 與其他專用模塊聯(lián)接，最終實現(xiàn)新會計準(zhǔn)則 大總賬。 l憑證賬薄要素設(shè)計更為詳細(xì)，管理部門通過 多樣的查詢方法實時了解財務(wù)支出明細(xì)事項 。 l支持實時賬表信息輸出，支持iufo報表系統(tǒng) 數(shù)據(jù)采集。 固定資產(chǎn)模塊功能 l按法人機構(gòu)聯(lián)社的資產(chǎn)集中管理模式，主要 包括固定資產(chǎn)、投資性房地產(chǎn)、無形資產(chǎn)、 長期待攤費用、抵債資產(chǎn)和低值易耗品等資 產(chǎn)的管理與核算。 l以電子資產(chǎn)卡片管理為基礎(chǔ)，通過原始卡片 和新增卡片的管理，實現(xiàn)資產(chǎn)變動、資產(chǎn)減 少、資產(chǎn)拆分、資產(chǎn)合并等資產(chǎn)業(yè)務(wù)處理， 達(dá)到對資產(chǎn)的全面管理。 l系統(tǒng)支持多種折舊與攤銷方法，實現(xiàn)自動折 舊與攤銷，并可通過會計平臺與總賬模塊自 動生成資產(chǎn)核算的記賬憑證。 報賬中心模塊功能 l建立全省農(nóng)村信用社統(tǒng)一規(guī)范的經(jīng)費開支、 審批和控制的管理平臺； l結(jié)合預(yù)算管理，有效控制各類經(jīng)費開支； l逐步實現(xiàn)經(jīng)費審批、報銷和財務(wù)處理整個過 程電子流程化，提高日常工作效率； l通過報賬中心將財務(wù)事務(wù)通過會計平臺記錄 到總賬系統(tǒng)，實現(xiàn)會計業(yè)務(wù)事務(wù)化處理； l通過單據(jù)的報銷人、報銷部門等信息記錄會 計核算輔助信息，為輔助賬務(wù)管理提供依據(jù) 。 預(yù)算模塊功能 l支持預(yù)算樣表格式定制和電子化預(yù)算編 制； l在合理預(yù)算編制基礎(chǔ)上，通過與報賬中 心模塊、總賬模塊相關(guān)聯(lián)，實現(xiàn)對費用 賬務(wù)的實時預(yù)算控制。 l支持多種預(yù)算控制方式。 l提供預(yù)算分析功能，通過實際費用與預(yù) 算額度的比較，及時了解預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度 ，保證全年預(yù)算的順利執(zhí)行。 iufo報表管理模塊功能 l建立全省農(nóng)村信用社統(tǒng)一的財務(wù)報表平 臺，提供對外信息披露相關(guān)的報表數(shù)據(jù) 整合功能，建立年、季、月、日等不同 期間財務(wù)報表靜態(tài)存儲。 l通過報表模版自定義設(shè)計，可進(jìn)一步實 現(xiàn)各級單位個性化報表需求。 l能夠?qū)崟r生成報表，為各級領(lǐng)導(dǎo)者提供 決策支持，及時了解財務(wù)收支狀況和經(jīng) 營計劃、利潤計劃完成情況。 財務(wù)管理系統(tǒng)與核心系統(tǒng)分工協(xié)作 l按照“雙準(zhǔn)則雙總賬”總體建設(shè)方案，綜 合業(yè)務(wù)系統(tǒng)維持原有科目體系，財務(wù)管 理系統(tǒng)按新會計準(zhǔn)則設(shè)置的科目體系， 兩系統(tǒng)間的數(shù)據(jù)相同部分相互交接，差 異部分分別處理，分工協(xié)作完成雙總賬 賬務(wù)處理。 l財務(wù)管理系統(tǒng)傳核心系統(tǒng)實時傳遞，處 理信息即時反饋；核心系統(tǒng)傳財務(wù)管理 系統(tǒng)為日終批量處理后傳遞。 財務(wù)管理系統(tǒng)與核心系統(tǒng)分工協(xié)作 固定資產(chǎn) 財管系統(tǒng)總賬 綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng) 預(yù)算管理 報賬中心錄入憑證 報表系統(tǒng) 實 時 傳 輸 日終 批量 輸入 輸 入 控制 輸出 風(fēng)險控制機制 l建立柜員身份驗證（與核心系統(tǒng)配合） l權(quán)限控制 l預(yù)算