企業(yè)資產產權清理核查基礎表編制說明一、 報表組成 本套報表由納入核查范圍的各級企業(yè)填制，上報省管企業(yè)作為填報匯總表的依據(jù)。包括報表封面、企業(yè)應收款項清理核查表（企清01表）、企業(yè)金融資產清理核查表（企清02表）、企業(yè)固定資產清理核查表（企清03表）、企業(yè)無形資產清理核查表（企清04-1表）、企業(yè)擁有的專利權、特定資質、專用批號清理核查表（企清04-2表）、企業(yè)所持產權清理核查表（企清05表）、企業(yè)各項負債清理核查表（企清06表）、企業(yè)清理出的帳外資產情況表（企清07表）。二、填制說明（一）報表封面1.企業(yè)名稱：指在工商行政管理部門登記注冊的企業(yè)全稱。2.單位負責人：指在工商行政管理部門登記的法定代表人；凡企業(yè)正在更換法定代表人，但尚未辦理變更登記手續(xù)的，由實際負責人簽字蓋章。3.分管負責人：指分管本次清理核查工作的企業(yè)負責人；4.職能部門負責人：指企業(yè)內部承擔資產管理、產權管理、財務管理職能的專職機構的部門負責人，機構分設的，相關負責人都要簽字蓋章；5.填表人：指具體編制報表的工作人員；6.填報日期：指企業(yè)決策機構審核簽發(fā)日期。（二）企業(yè)應收款項清理核查表（企清01表）本表填報企業(yè)應收款項清理核查情況。本表所指應收款項包括應收賬款、其他應收款和預付賬款。1.“企業(yè)應收款項匯總賬面余額”是指企業(yè)應收賬款、其他應收款和預付賬款清理核查基準日的匯總賬面余額。2.“證明材料完善的應收款項賬面余額”是指企業(yè)經(jīng)清理核查，證明應收款項確實存在的相關材料，不需再補充相關證據(jù)的應收款項的賬面余額。3.“需要完善證明材料的應收款項”是指相關證明材料存在瑕疵，需要補充完善有關證據(jù)的應收款項。按應收賬款、其他應收款和預付賬款分類填報，在各資產類別下，分債務人逐項填寫。4.“需要補充完善的證據(jù)材料名稱”是指對證明應收款項真實性、完整性形成影響，需補充完善的證明材料名稱。5.“整改完善情況”是指是否已整改完善以及不能整改完善的原因。（三） 企業(yè)金融資產清理核查表（企清02表）本表填報企業(yè)金融資產清理核查情況。本表所指金融資產包括交易性金融資產、可供出售金融資產和持有至到期投資。1.“企業(yè)金融資產賬面余額”是指企業(yè)各項金融資產清理核查基準日的匯總賬面余額。 2.“證明材料完善的金融資產賬面余額”是指企業(yè)經(jīng)清理核查，相關資產權屬明確，證明要件齊全的企業(yè)金融資產清理核查基準日的匯總賬面余額。3.“需要完善證明材料的金融資產”是指相關證明材料存在瑕疵，需要補充完善有關證據(jù)的上述金融資產。按交易性金融資產、可供出售金融資產和持有至到期投資分類填寫，各資產類別下按以下格式逐項填寫，如“xx基金”“債券”等。（四）企業(yè)固定資產清理核查表（企清03表）本表填報企業(yè)固定資產清理核查情況。本表所指固定資產包括房屋建（構）筑物（含生產線）、原值5萬元以上的機器（電子）設備、機動車輛、列入固定資產核算的土地使用權，以及在投資性房地產核算的房屋建（構）筑物和土地使用權。1.“企業(yè)固定資產匯總賬面原值、賬面凈值”是指企業(yè)上述固定資產及投資性房地產清理核查基準日的賬面原值匯總數(shù)、賬面凈值匯總數(shù)。2.“證明材料完善的固定資產原值、凈值”是指企業(yè)經(jīng)清理核查，相關資產權屬明確，證明要件齊全的固定資產及投資性房地產清理核查基準日賬面原值匯總數(shù)、賬面凈值的匯總數(shù)。3.“需要完善證明材料的固定資產”是指相關證明材料存在瑕疵，需要補充完善有關證據(jù)的固定資產及投資性房地產。按照房屋建（構）筑物（含生產線）、原值5萬元以上的機器（電子）設備、機動車輛、列入固定資產核算的土地使用權分類逐項填報。在各資產類別下，逐項填寫具體資產名稱，如“xx（坐落）土地”、“xx辦公樓”、“xx汽車”等。（五）企業(yè)無形資產清理核查表（企清04-1表）本表填報企業(yè)無形資產清理核查情況。本表所指無形資產包括專利權、非專利技術、商標權、土地使用權及礦業(yè)權。1.“企業(yè)無形資產匯總賬面原值、攤余價值”分別指企業(yè)上述無形資產清理核查基準日賬面原值的匯總數(shù)、攤余價值的匯總數(shù)。2.“證明材料完善的無形資產賬面原值、攤余價值”是指企業(yè)經(jīng)清理核查，相關資產權屬明確，證明要件齊全的無形資產清理核查基準日的賬面原值匯總數(shù)、攤余價值匯總數(shù)。3.“需要完善證明材料的無形資產”是指相關證明材料存在瑕疵，需要補充完善有關證據(jù)的無形資產。按礦業(yè)權、土地使用權、專利權、非專利技術、商標權分類填報；在各資產類別下，逐項填寫具體資產名稱，如“xx（坐落）土地”“xx采礦權”“探礦權”“xx專利”等。4.“數(shù)（儲）量”根據(jù)相關登記或評估報告填寫，“取得方式”根據(jù)實際取得方式填寫，如“無償劃撥”“出讓”“購買”等。（六）企業(yè)擁有的專利權、特定資質、專用批號清理核查表（企清04-2表）1.本表填報清理核查基準日企業(yè)擁有，但按規(guī)定不在賬面核算的專利權、特定資質、專用批號以及具有此類性質的專項許可等。特定資質如房地產開發(fā)資質、建筑安裝資質等，專用批號如醫(yī)藥生產批號等。2.“需要完善證明材料的項目項數(shù)”是指相關證明材料存在瑕疵，需要補充完善的上述專項許可項目的匯總數(shù)。按照專利權、特定資質、專用批號分類填寫；各項具體許可按以下格式逐項填寫，如“建筑工程x級資質”“xx藥品生產批號”等。（七）企業(yè)所持產權清理核查表（企清05表）本表填報企業(yè)所持產權的清理核查情況，本表所有企業(yè)名稱均要填寫工商營業(yè)執(zhí)照所載名稱，不得使用簡稱。（八）企業(yè)各項負債清理核查表（企清06表）本表填報企業(yè)各項負債的清理核查情況，本表所稱負債包括應付賬款、其他應付款和預收賬款。參照企業(yè)