企業(yè)研究論文-我國(guó)家族企業(yè)公司治理模式及其優(yōu)化問(wèn)題研究摘要：從辨析家族企業(yè)治理模式的相關(guān)概念及介紹相關(guān)理論入手，就我國(guó)家族企業(yè)的治理模式存在的問(wèn)題，提出了家族企業(yè)治理結(jié)構(gòu)的分析框架，從家族企業(yè)外部治理機(jī)制和內(nèi)部治理機(jī)制兩方面提出完善我國(guó)家族企業(yè)治理模式的建議。關(guān)鍵詞：家族企業(yè)；治理模式；外部治理機(jī)制；內(nèi)部治理機(jī)制1家族企業(yè)公司治理模式概念辨析1.1公司治理的定義公司治理理論是伴隨著公司作為一種企業(yè)組織形式在經(jīng)濟(jì)生活中的地位日益提高、規(guī)模不斷擴(kuò)大、所有權(quán)和經(jīng)營(yíng)權(quán)逐漸分離的社會(huì)經(jīng)濟(jì)實(shí)踐的發(fā)展而發(fā)展起來(lái)的?？瓶藗悾≒hlipL.Cochran）和沃特克（StevenL.Wartick）1988年所發(fā)表的公司治理文獻(xiàn)回顧一文中將公司治理解釋為一種制度安排，同時(shí)也指出構(gòu)成公司治理問(wèn)題的核心是：誰(shuí)從公司決策/高級(jí)管理階層的行動(dòng)中受益；誰(shuí)應(yīng)該從公司決策/高級(jí)管理階層的行動(dòng)中受益。國(guó)內(nèi)學(xué)者吳敬璉教授則認(rèn)為“所謂公司治理結(jié)構(gòu)，是指由所有者、董事會(huì)和高級(jí)執(zhí)行人員即高級(jí)經(jīng)理三者組成的一種組織結(jié)構(gòu)。在這種結(jié)構(gòu)中，上述三者之間形成一定的制衡關(guān)系。通過(guò)這一結(jié)構(gòu)，所有者將自己的資產(chǎn)交由公司董事會(huì)托管；公司董事會(huì)是公司的決策機(jī)構(gòu)，擁有對(duì)高級(jí)經(jīng)理人員的聘用、獎(jiǎng)懲和解雇權(quán)；高級(jí)經(jīng)理人員受雇于董事會(huì)，組成在董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的執(zhí)行機(jī)構(gòu)，在董事會(huì)的授權(quán)范圍內(nèi)經(jīng)營(yíng)企業(yè)。”1.2家族企業(yè)公司治理模式的概念家族企業(yè)公司治理模式體現(xiàn)了所有權(quán)和經(jīng)營(yíng)權(quán)的高度合一，其主要建立在家族血緣親情關(guān)系基礎(chǔ)上，以家長(zhǎng)為核心、家族成員為主導(dǎo)，主要憑借個(gè)人權(quán)威和經(jīng)驗(yàn)實(shí)施的管理。在這種治理模式下，公司的所有權(quán)主要控制在由血緣、親緣和姻緣為紐帶組成的家族成員，企業(yè)的重要崗位由家族成員擔(dān)任，依靠家族成員的權(quán)威和經(jīng)驗(yàn)實(shí)施管理，由此當(dāng)民營(yíng)企業(yè)主把企業(yè)交給家族成員打理，也就建立起家族成員的資金、信息、經(jīng)營(yíng)為一體的網(wǎng)絡(luò)化。我國(guó)家族企業(yè)的公司治理模式應(yīng)主要圍繞著股權(quán)與資本結(jié)構(gòu)，組織結(jié)構(gòu)與運(yùn)行機(jī)制和職業(yè)經(jīng)理人選擇、激勵(lì)與約束機(jī)制三個(gè)方面來(lái)進(jìn)行，如圖1所示。2我國(guó)家族企業(yè)公司治理模式現(xiàn)狀與存在的問(wèn)題由于歷史原因，在我國(guó)眾多的民營(yíng)企業(yè)當(dāng)中，家族式企業(yè)占有絕對(duì)分量，家族式企業(yè)在我國(guó)具有悠久的歷史，雖然股份公司已經(jīng)成為當(dāng)今社會(huì)主導(dǎo)性的企業(yè)制度，但由于家族式企業(yè)本身具有頑強(qiáng)的生命力，使它形成民營(yíng)企業(yè)的主要力量。華人家族企業(yè)的管理模式特征表現(xiàn)為家長(zhǎng)權(quán)威制度、親情規(guī)則、所有權(quán)與經(jīng)營(yíng)權(quán)重合。馬月才（2001）認(rèn)為，中國(guó)傳統(tǒng)家族文化中的差序結(jié)構(gòu)和倫理原則是華人家族企業(yè)管理的根基，企業(yè)管理不是建立在社會(huì)化大生產(chǎn)的科學(xué)管理原則之上，而是建立在家族社會(huì)的差序結(jié)構(gòu)之上；其組織行為不是依據(jù)市場(chǎng)原則，而是依據(jù)家族的倫理規(guī)范；維持企業(yè)存在和發(fā)展的不是純粹利益關(guān)系，而是家族間的情感和信任。其形成的主要原因有如下兩個(gè)方面：（1）企業(yè)初創(chuàng)成本低，內(nèi)部凝聚力強(qiáng)。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的初期，市場(chǎng)秩序尚缺健全、契約法規(guī)和產(chǎn)權(quán)尚不完善、契約的履行得不到可靠保證的環(huán)境下，人們把作為社會(huì)的基本單位的家庭與企業(yè)這兩種形式加以結(jié)合，可以比較容易地獲得創(chuàng)辦企業(yè)所需資金、人員及社會(huì)關(guān)系，從而可以減少搜索信息、訂立契約及履行契約的成本，這也與中國(guó)的傳統(tǒng)文化背景相適應(yīng)。（2）家族成員可信度高。職業(yè)經(jīng)理人階層和外部信用環(huán)境的缺乏導(dǎo)致民營(yíng)企業(yè)家不敢貿(mào)然選擇外部經(jīng)理人員的進(jìn)入，在家族式企業(yè)中，由于所有制和控制權(quán)都集中在家族內(nèi)部，所有者與經(jīng)營(yíng)者之間信息的不對(duì)稱、責(zé)任不對(duì)等、激勵(lì)不相容的情況很小，這在很大程度上降低了代理的風(fēng)險(xiǎn)。但是，目前我國(guó)家族企業(yè)治理模式存在著不少問(wèn)題：人治管理不適合管理日益壯大的企業(yè)，吸引人才難。我國(guó)家族企業(yè)組織是一個(gè)以企業(yè)主為核心的人情關(guān)系網(wǎng)絡(luò)，經(jīng)營(yíng)管理權(quán)具有壟斷性。其核心層是企業(yè)所有者和他的家族成員；中間層是依親緣關(guān)系鎖定的被視為自己人的一般管理人員；邊緣層是一般員工。隨著企業(yè)規(guī)模的擴(kuò)大和資金的增加，這種以血緣關(guān)系為基礎(chǔ)建立起來(lái)的管理機(jī)制不能適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下的人才機(jī)制和競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制。企業(yè)缺乏完善的決策機(jī)制和長(zhǎng)遠(yuǎn)的戰(zhàn)略思想。企業(yè)家在創(chuàng)業(yè)期特殊條件下獲得的成功，使其自信心極度膨脹，在許多重大問(wèn)題上憑借經(jīng)驗(yàn)做出決策，決策的隨意性很強(qiáng)，且決策受情緒和親屬的影響較大。由于企業(yè)家的權(quán)力缺乏監(jiān)督，決策失誤的概率較大，這對(duì)于處于轉(zhuǎn)化期想做大做強(qiáng)的家族企業(yè)來(lái)說(shuō)決策失誤幾乎是致命的錯(cuò)誤。3家族企業(yè)公司治理結(jié)構(gòu)的分析框架從前面對(duì)公司治理概念的討論我們可以得知公司治理結(jié)構(gòu)至少包含以下兩層含義：（1）公司治理是一種合同關(guān)系。公司被看作是一組合同的聯(lián)合體，這些合同影響著公司發(fā)生的交易，使得交易成本低于由市場(chǎng)組織這些交易時(shí)發(fā)生的交易成本。公司治理的安排，以公司法和公司章程為依據(jù)，以簡(jiǎn)約的方式，規(guī)范公司各利害相關(guān)者的關(guān)系，約束他們之間的交易，來(lái)實(shí)現(xiàn)公司交易成本的比較優(yōu)勢(shì)。（2）公司治理的功能是配置權(quán)、責(zé)、利。關(guān)系合同要能有效，關(guān)鍵是要對(duì)在出現(xiàn)合同未預(yù)期的情況時(shí)誰(shuí)有權(quán)決策作出安排。一般來(lái)說(shuō)，誰(shuí)擁有資產(chǎn)，或者說(shuō)誰(shuí)有資產(chǎn)所有權(quán)，誰(shuí)就有剩余控制權(quán)，即對(duì)法律或合同未作規(guī)定的資產(chǎn)使用方式作出決策的權(quán)利。公司治理的首要功能，就是配置這種控制權(quán)?；谝陨侠碚摲治觯覀兲岢黾易迤髽I(yè)公司治理模式分析框架如圖2。參考文獻(xiàn)1D錢德勒.看得見(jiàn)的手美國(guó)家族企業(yè)的管理革命M.北京：商務(wù)印書(shū)館，1987.2.家族企業(yè)的繁衍M.北京：經(jīng)濟(jì)日?qǐng)?bào)出版社，1998.3.中國(guó)私營(yíng)企業(yè)發(fā)展報(bào)告（2005）M.北京：中國(guó)科學(xué)文獻(xiàn)出版社，2005.4.華人家族企業(yè)的界定J.經(jīng)濟(jì)理論與經(jīng)濟(jì)管理，2004.（1）.5.家族企業(yè)存在的理論基礎(chǔ)與研究狀況J.鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)、民營(yíng)經(jīng)濟(jì)，2003，（6）.6IvanLansberg,SuceedingGenerations:RealizingtheDreamofFamilyinBusinessHarvardBusinessSchoolPressBoston,Massachuset