馬克思主義論文-馬克思資本論中蘊(yùn)含的企業(yè)家理論【內(nèi)容提要】本文以企業(yè)家的概念、內(nèi)涵，企業(yè)家職能與企業(yè)家才能作理論鋪墊，對資本論中蘊(yùn)含的企業(yè)家理論進(jìn)行探索與研究。馬克思的企業(yè)家理論既包含傳統(tǒng)型企業(yè)家理論，也包含現(xiàn)代型企業(yè)家理論，不但內(nèi)容豐富，而且研究獨(dú)到。目首我國民營經(jīng)濟(jì)、民營企業(yè)的發(fā)展正處于二次創(chuàng)業(yè)的重要階段，民營企業(yè)家隊(duì)伍建設(shè)、特別是職業(yè)企業(yè)家階層的興起則處于關(guān)鍵時期，用馬克思的企業(yè)家理論，指導(dǎo)我國企業(yè)家隊(duì)伍建設(shè)，有事大和深遠(yuǎn)的意義。【摘要題】政治經(jīng)濟(jì)學(xué)【關(guān)鍵詞】馬克思/資本論/剩余價值理論/企業(yè)家理論?！菊摹繉ζ髽I(yè)家理論的研究可謂源遠(yuǎn)流長。從18世紀(jì)開始，經(jīng)濟(jì)學(xué)家們就沒有停止過把和企業(yè)家有關(guān)的理論納入經(jīng)濟(jì)理論框架的努力。馬克思是較早研究企業(yè)家理論的經(jīng)濟(jì)學(xué)大師，經(jīng)典著作資本論中蘊(yùn)含著豐富的企業(yè)家理論，可是，很少有人挖掘和開發(fā)這個理論寶庫。企業(yè)家的興起是市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展的產(chǎn)物。企業(yè)家的活動是一種創(chuàng)新性經(jīng)濟(jì)活動。市場經(jīng)濟(jì)的動力之源是企業(yè)家的創(chuàng)新思維、創(chuàng)新戰(zhàn)略和創(chuàng)新實(shí)踐。企業(yè)家才能已經(jīng)同資本、勞動力、土地一起成為支持世界經(jīng)濟(jì)發(fā)展的四大要素之一。從世界經(jīng)濟(jì)發(fā)展的經(jīng)驗(yàn)看，現(xiàn)代企業(yè)家的興起及其作用的充分發(fā)揮，是一個國家能夠富裕起來，并且很快實(shí)現(xiàn)工業(yè)化、走向現(xiàn)代化的一個重要因素。我國建立社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制以后，民營經(jīng)濟(jì)迅速發(fā)展起來，一大批民營企業(yè)家涌向市場經(jīng)濟(jì)的潮頭浪尖。目前正是我國民營經(jīng)濟(jì)、民營企業(yè)和民營企業(yè)家二次創(chuàng)業(yè)的關(guān)鍵時期，也是民營企業(yè)從家族制管理融入現(xiàn)代企業(yè)制度的關(guān)鍵時期，我國的民營企業(yè)家隊(duì)伍、尤其是職業(yè)企業(yè)家階層正在興起。加強(qiáng)對馬克思的企業(yè)家理論的研究，用于指導(dǎo)我國企業(yè)家隊(duì)伍建設(shè)，具有重大和深遠(yuǎn)的意義。本文試對馬克思資本論中蘊(yùn)含的企業(yè)家理論進(jìn)行初步的探討與研究，旨在拋磚引玉，求教于大家。一、企業(yè)家的概念、內(nèi)涵，企業(yè)家職能與企業(yè)家才能對企業(yè)家理論的研究雖然時間久遠(yuǎn)，但對企業(yè)家概念卻有眾多的說法。筆者認(rèn)為，企業(yè)家是活躍在市場經(jīng)濟(jì)舞臺上，具有企業(yè)家精神、企業(yè)家素質(zhì)、企業(yè)家才能和企業(yè)家職能的企業(yè)的所有者、經(jīng)營者，是“工業(yè)的司令官”和“我們的工業(yè)制度的靈魂”。（注：馬克思.資本論.第三卷，P434、P427、P50，人民出版社，1975(6).）企業(yè)家精神、企業(yè)家素質(zhì)、企業(yè)家才能和企業(yè)家職能都是企業(yè)家應(yīng)當(dāng)具有的必要條件，共同構(gòu)成企業(yè)家概念的完整的內(nèi)涵。而所有者、經(jīng)營者則是上述內(nèi)涵的載體。我們給出上述企業(yè)家概念的理論根據(jù)有四：其一，法國經(jīng)濟(jì)學(xué)家薩伊19世紀(jì)初在政治經(jīng)濟(jì)學(xué)問答錄中指出：企業(yè)家概念包括企業(yè)家職能和企業(yè)家精神兩項(xiàng)內(nèi)涵。其二，我國著名經(jīng)濟(jì)學(xué)家厲以寧教授1999年提出：“企業(yè)家是素質(zhì)而不是職務(wù)”（注：厲以寧.企業(yè)家是素質(zhì)而不是職務(wù)M.企業(yè)零雜志，1999(23).）。其三，在馬歇爾的企業(yè)家理論中，十分重視企業(yè)家個人的經(jīng)營才能；我國張維迎教授則認(rèn)為擁有個人資產(chǎn)和經(jīng)營能力是成為企業(yè)家的必需條件。其四，馬克思在資本論中指出；“產(chǎn)業(yè)經(jīng)理”是“我們的工業(yè)制度的靈魂”（注：馬克思.資本論.第三卷，P434、P427、P50，人民出版社，1975(6).）。企業(yè)家是個發(fā)展著的概念。企業(yè)家這個社會角色，是隨著生產(chǎn)力的不斷發(fā)展而不斷變化的。從世界經(jīng)濟(jì)發(fā)展史看，在前資本主義社會，企業(yè)家是集所有者、經(jīng)營者和生產(chǎn)勞動者于一身的社會角色；隨著生產(chǎn)力的發(fā)展和社會的進(jìn)步，個別資本規(guī)模的不斷擴(kuò)大，企業(yè)家不再參加具體的生產(chǎn)勞動，而是以集所有者和經(jīng)營者于一身的“資本家”的身分出現(xiàn)；隨著生產(chǎn)力的進(jìn)一步發(fā)展，個別資本轉(zhuǎn)化為社會資本，特別是“經(jīng)理革命”的爆發(fā)，公司制企業(yè)的大量涌現(xiàn)，企業(yè)家這社會角色，更多地由專門從事經(jīng)營管理活動的職業(yè)經(jīng)理階層來承擔(dān)。一般把前兩種業(yè)主型的企業(yè)家稱為傳統(tǒng)型企業(yè)家，而把后一種非業(yè)主型的企業(yè)家稱為現(xiàn)代型企業(yè)家。必須特別指出，資本家與企業(yè)家是有明顯區(qū)別的，擁有資本但缺乏企業(yè)家才能的人，只能叫資本家；既有資本又有企業(yè)家才能或雖然沒有資本但擁有企業(yè)家才能的人才能叫企業(yè)家。在實(shí)現(xiàn)企業(yè)家職能的全過程中所表現(xiàn)出來的企業(yè)家的眼光、謀略、方法、手段、技巧等即為企業(yè)家才能。企業(yè)家才能是在先天稟賦的基礎(chǔ)上，主要是經(jīng)過后天的教育、培養(yǎng)、鍛煉造就而成的特有的洞察能力、決策能力和組織能力，以及由此所組成的綜合性資質(zhì)。而企業(yè)家精神和企業(yè)家素質(zhì)最終都要和企業(yè)家才能一起表現(xiàn)出來，有的學(xué)者從定性分析角度，把是否從事創(chuàng)新活動和能否獲得超額利潤作為評判企業(yè)家的一種尺度，這有其一定的道理。因?yàn)槟芊駨氖聞?chuàng)新活動關(guān)系到企業(yè)家才能，能否獲得超額利潤既關(guān)系到企業(yè)家才能，也關(guān)系到企業(yè)家職能，企業(yè)家才能和企業(yè)家職能的有機(jī)統(tǒng)一，才是個完整的企業(yè)家。企業(yè)家的內(nèi)涵極為豐富，概括起來有以下四個方面：（一）企業(yè)家是具有企業(yè)家才能、富有創(chuàng)新精神、風(fēng)險精神和奉獻(xiàn)精神，能創(chuàng)立新企業(yè)和發(fā)展新產(chǎn)業(yè)、推出新產(chǎn)品的能人；（二）企業(yè)家是先進(jìn)生產(chǎn)力的組織者和實(shí)踐者，是能不斷吸納人才，將人力資本和非人力資本優(yōu)化組合，善于將科技成果轉(zhuǎn)化為生產(chǎn)力，創(chuàng)造交易機(jī)會，降低交易費(fèi)用，獲取合法利潤，使社會財富和價值增殖最大化的生產(chǎn)要素組織者；（三）企業(yè)家是具有市場眼光，能善于運(yùn)用賺錢手段、利用市場信息，發(fā)現(xiàn)機(jī)遇和抓住機(jī)遇，并精于作出戰(zhàn)略決策，能創(chuàng)造經(jīng)濟(jì)奇跡的市場經(jīng)濟(jì)戰(zhàn)略家；（四）企業(yè)家是承擔(dān)著引導(dǎo)、指揮、組織、協(xié)調(diào)、監(jiān)督、教育、凝聚人心、營造企業(yè)文化等企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)職能，善于運(yùn)用自己獨(dú)特的領(lǐng)導(dǎo)藝術(shù)、領(lǐng)導(dǎo)方式、領(lǐng)導(dǎo)方法、領(lǐng)導(dǎo)作風(fēng)，實(shí)現(xiàn)領(lǐng)導(dǎo)效能最大化的企業(yè)高層領(lǐng)導(dǎo)者。二、資本論中蘊(yùn)含的傳統(tǒng)型企業(yè)家理論資本論中蘊(yùn)含的傳統(tǒng)型企業(yè)家理論，主要體現(xiàn)在作為資本家的企業(yè)家職能和企業(yè)家才能的融合之中。擔(dān)當(dāng)企業(yè)家角色的資本家既是法律層面上的財產(chǎn)的所有者，也是企業(yè)的直接經(jīng)營者，他們集所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)于一身，統(tǒng)決策權(quán)與控制權(quán)于一體，在企業(yè)內(nèi)部實(shí)行集權(quán)型領(lǐng)導(dǎo)。而在企業(yè)外部，即在社會層面上，由于他們既是所有者，又是經(jīng)營者，既有決策權(quán)，又有控制權(quán)，特別是他們在社會上形成的整體力量，使他們成為資本主義社會的“工業(yè)的司令官”。另一方面，他們對企業(yè)經(jīng)營承擔(dān)著無限責(zé)任或有限責(zé)任，在拼命追求利潤和超額利潤（剩余價值和超額剩余價值的轉(zhuǎn)化形式）的同時，冒著由于生產(chǎn)資本的預(yù)付性和收益的滯后性造成的經(jīng)營風(fēng)險和可能破產(chǎn)的巨大風(fēng)險（法語中企業(yè)家一詞(Entrprendre)的本意就是“承擔(dān)風(fēng)險”）。這是典型的資本主義傳統(tǒng)型企業(yè)家，追求利潤和超額利潤是資本家的職能，但獲取利潤和超額利潤卻并非任何一個擁有資本（包括貨幣資本、生產(chǎn)資本和商品資本）的資本家都能做到的事情，只有擁有企業(yè)家才能的企業(yè)家才可能做到。對企業(yè)家的職能，不同經(jīng)濟(jì)學(xué)家有不同的表述。美國經(jīng)濟(jì)學(xué)家沃克認(rèn)為，企業(yè)家的職能是“組織和實(shí)施生產(chǎn)，決定生產(chǎn)什么、多少和哪些種類，用何種材料和樣式進(jìn)行生產(chǎn)，以及產(chǎn)品向什么人并用何種價格出售和支付條件。”（注：沃克弗朗西斯.政治經(jīng)濟(jì)學(xué)M.1883.P232.）馬克思在資本論中明確指出；“資本家作為資本家，他的職能是生產(chǎn)剩余價值即無酬勞動，而且是在最經(jīng)濟(jì)的條件下進(jìn)行這種生產(chǎn)?！保ㄗⅲ厚R克思.資本論.第三卷，P434、P427、P50，人民出版社，1975(6).）在這里，馬克思對資本家的職能作了相當(dāng)精辟的論述，雖然在字里行間并沒有出現(xiàn)“企業(yè)家”三個字，但因?yàn)樵谫Y本主義社會傳統(tǒng)型企業(yè)家這一社會角色是由資本家擔(dān)當(dāng)?shù)?，所以，其資本家的職能也就成為資本主義傳統(tǒng)型企業(yè)家的職能。不難看出：沃克是從現(xiàn)象上論述了企業(yè)家職能，馬克思則是從本質(zhì)上論述了作為資本家的企業(yè)家職能。因?yàn)?，作為資本家的企業(yè)家，憑借企業(yè)家的眼光在市場上發(fā)現(xiàn)某種潛在利益或商機(jī)以后，便去組織人力、物力、財力，并吸引其他人投資，進(jìn)行生產(chǎn)要素的特殊組合。去完成某種創(chuàng)新，而這一切的直接目的和決定性動機(jī)就是把潛在利益變成現(xiàn)實(shí)利益，最后獲得利潤和超額利潤（即剩余價值和超額剩余價值的轉(zhuǎn)化形式）。在資本論全書中，馬克思雖然沒有直接論述企業(yè)家才能，甚至也沒有出現(xiàn)“企業(yè)家才能”這五個字，但作為資本家的企業(yè)家才能卻是我們從資本論的許多論述中都能感悟到的。這可以通過對原著中下列內(nèi)容的分析來說明：例1：馬克思指出：“資本家究竟是為了從可變資本取得利潤才預(yù)付不變資本，還是為了使不變資本增殖才預(yù)付可變資本；他究竟是為了機(jī)器和原料有更大的價值才把貨幣用在工資上，還是為了對勞動進(jìn)行剝削才把貨幣預(yù)付在機(jī)器和原料上；不管人們怎樣看，對資本家來說都是無關(guān)緊要的。雖然只有可變資本部分才能創(chuàng)造剩余價值，但它只有在另一些部分，即勞動的生產(chǎn)條件也被預(yù)付的情況下，才會創(chuàng)造出剩余價值?！保ㄗⅲ厚R克思.資本論.第三卷，P434、P427、P50，人民出版社，1975(6).）在這段原著中，馬克思雖然沒有直接提到企業(yè)家才能，但從對上述內(nèi)容的分析中，卻能讓人們感覺到：在這里，作為傳統(tǒng)型企業(yè)家的資本家具有一種組合生產(chǎn)要素的才能。因?yàn)?，只有將投入的貨幣資本、勞動力、機(jī)器、原材料等生產(chǎn)要素合理地組合起來，才會創(chuàng)造出剩余價值。這種生產(chǎn)要素的組合才能，正是企業(yè)家才能的具體體現(xiàn)。這里，企業(yè)家才能是作為前提條件的。因?yàn)闆]有企業(yè)家才能的發(fā)揮，可變資本就不可能“取得利潤”，不變資本也不會“增殖”?？梢?，作為資本家的企業(yè)家才能已被隱化在馬克思的剩余價值理論之中。例2：“WG商品的第一形態(tài)變化或賣。商品價值從商品體跳到金體上，象我在別處說過的，是商品的驚險的跳躍。這個跳躍如果不成功，摔壞的不是商品，但一定是商品所有者?！保ㄗⅲ厚R克思.資本論M.第一卷，P124.）在此，馬克思雖然也沒有直接論述企業(yè)家才能，但卻可以讓人感悟到：在這里，企業(yè)家才能具體表現(xiàn)為如何使商品體跳到金體上的“驚險的跳躍”獲得成功。例3：“假如必須等待積累去使某些單個資本增長到能夠修建鐵路的程度，那么恐怕直到今天世界上還沒有鐵路。但是，集中通過股份公司轉(zhuǎn)瞬之間就把這件事完成了。”（注：馬克思.資本論M.第一卷，P688.）同樣，馬克思雖然在此也沒有直接論述企業(yè)家才能，但卻能令人感悟到：企業(yè)家才能具體表現(xiàn)為如何運(yùn)用資本集中等手段，即如何通過組織股份公司去搞大生產(chǎn)、大項(xiàng)目、大工程、大流通、大金融、高科技；如何通過并購把自己鑄造成“經(jīng)濟(jì)航空母艦”。例4：馬克思在資本論第二卷中指出：“資本的循環(huán)，只有不停頓地從一個階段轉(zhuǎn)入另一個階段，才能正常進(jìn)行。如果資本在第一階段GW停頓下來，貨幣資本就會凝結(jié)為貯藏貨幣；如果資本在生產(chǎn)階段停頓下來，一方面生產(chǎn)資料就會擱著不起作用，另一方面勞動力就會處于失業(yè)狀態(tài)；如果資本在最后階段WG停頓下來，賣不出去而堆積起來的商品就會把流通的流阻塞。（注：馬克思.資本論M.第一卷，P686.）馬克思又指出：“資本家在急需的時候會不顧他手中的貨幣的規(guī)定職能，而動用他擁有的一切，來保證他的資本的循環(huán)過程照常進(jìn)行。”（注：馬克思.資本論M.第二卷，P63-64.）在此，馬克思雖然也沒有直接論述企業(yè)家才能，但作為資本家的企業(yè)家能“保證他的資本循環(huán)過程照常進(jìn)行，”這正是企業(yè)家才能的具體表現(xiàn)。例5：馬克思指出：“資本的循環(huán)，不是當(dāng)作孤立的行為，而是當(dāng)作周期性的過程時，叫作資本的周轉(zhuǎn)。這種周轉(zhuǎn)的持續(xù)時間，由資本的生產(chǎn)時間和資本的流通時間之和決定。這個時間之和形成資本的周轉(zhuǎn)時間?！保ㄗⅲ厚R克思.資本論M.第二卷，P100.）還指出：“周轉(zhuǎn)時間或它的兩個部分（生產(chǎn)時間和流通時間）中的任何一個部分的縮短，都會增加所生產(chǎn)的剩余價值量?！保ㄗⅲ厚R克思.資本論M.第二卷，P174.）在這里，作為資本家的企業(yè)家的重要才能表現(xiàn)為；如何縮短“資本的周轉(zhuǎn)時間”。因?yàn)闊o論是縮短資本的生產(chǎn)時間，還是縮短資本的流通時間，都會增加所生產(chǎn)的剩余價值量。必須特別指出：資本主義傳統(tǒng)型企業(yè)家職能與企業(yè)家才能的社會作用表現(xiàn)出兩面性。從生產(chǎn)力方面看，企業(yè)家職能與企業(yè)家才能的社會作用表現(xiàn)在把潛在生產(chǎn)力轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實(shí)的生產(chǎn)力。歷史已經(jīng)證明，作為資本家的企業(yè)家對社會生產(chǎn)力發(fā)展的貢獻(xiàn)是巨大的。但是，從生產(chǎn)關(guān)系方面看，由于擔(dān)當(dāng)著企業(yè)家角色的資本家掌握著資本這一稀缺資源，在資本主義制度下，資本家憑借對生產(chǎn)資料的占有而無償占有雇傭工人勞動創(chuàng)造的剩余價值，體現(xiàn)了資本家對雇傭工人的剝削關(guān)系。馬克思在資本論中指出：“剩余價值的生產(chǎn)是資本主義生產(chǎn)的決定目的”（注：馬克思.資本論M.第三卷，P84、P434、P493、P435-436.），這是導(dǎo)致無產(chǎn)階級貧困化和資本主義社會貧富懸殊的根本原因。對此，馬克思進(jìn)行了深刻的揭露和批判！無償占有雇傭工人勞動創(chuàng)造的剩余價值，毫無疑問是作為資本家的企業(yè)家極不光彩的一面，無論給他們帶上多少美麗的光環(huán)，都絕對掩蓋不了這一剝削的事實(shí)。因此，人們對資本主義傳統(tǒng)型企業(yè)家應(yīng)有一個全面的正確的評價。三、資本論中蘊(yùn)含的現(xiàn)代型企業(yè)家理論現(xiàn)代型企業(yè)家主要指從事創(chuàng)新經(jīng)濟(jì)活動的職業(yè)化的企業(yè)高層經(jīng)理。職業(yè)化的企業(yè)高層經(jīng)理是“雖然沒有資本但擁有企業(yè)家才能的人”。他們以從事企業(yè)的經(jīng)營管理活動為職業(yè)，憑借個人的經(jīng)營才能和社會責(zé)任感來履行對企業(yè)的實(shí)際領(lǐng)導(dǎo)權(quán)，在一系列創(chuàng)新活動中駕馭風(fēng)險，用投資人的錢去獲取超額利潤，以事業(yè)上的成功來體現(xiàn)自己的社會價值。這正是現(xiàn)代型企業(yè)家與傳統(tǒng)型企業(yè)家的根本區(qū)別。現(xiàn)代型企業(yè)家的出現(xiàn)源于經(jīng)理革命的爆發(fā)。1841年4月15日，即馬克思著手寫資本論的前兩年，美國馬薩諸塞至紐約的一條鐵路線上發(fā)生了兩列火車相撞的嚴(yán)重事故，2人身亡，17人受傷，一時輿論嘩然！這一看似偶然、實(shí)則必然的事故暴露出老板雖然有錢但不一定有能力領(lǐng)導(dǎo)和管理現(xiàn)代企業(yè)的事實(shí)。在馬薩諸塞州議會的推動下，這家鐵路公司進(jìn)行了改革，改革的實(shí)質(zhì)是把所有權(quán)和經(jīng)營管理權(quán)分開，老板有財產(chǎn)的所有權(quán)，經(jīng)營管理企業(yè)的則是經(jīng)理。“經(jīng)理革命”由此開始，經(jīng)理制興起并迅速在全世界得到推廣，企業(yè)高層經(jīng)理成了現(xiàn)代企業(yè)家的代名詞。馬克思在資本論中對“經(jīng)理”作了較多的論述，如第一卷在論述絕對剩余價值生產(chǎn)時就提到了經(jīng)理，而在第三卷中至少有18處論到“經(jīng)理”這個響亮的名詞。其中，馬克思直接對于“經(jīng)理”的論述主要有以下幾個方面：（一）經(jīng)理的含義。經(jīng)理是“古希臘的監(jiān)督人