煤炭建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)軟件介紹 前 言 煤炭建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)軟件是由我公司在充分研究各類評(píng)價(jià)軟件優(yōu)缺點(diǎn)的基礎(chǔ)上，廣泛調(diào)研國內(nèi)煤炭生產(chǎn)企業(yè)及煤炭設(shè)計(jì)咨詢單位的實(shí)際需求之后，而專門為煤炭行業(yè)研發(fā)的一套專業(yè)評(píng)價(jià)系統(tǒng)。 此軟件打破了目前國內(nèi)經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)軟件操作繁瑣，邏輯不嚴(yán)密、靈活度不夠、適用性不強(qiáng)等諸多問題。克服了經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)軟件的在實(shí)際運(yùn)用時(shí)的捉襟見肘，真正實(shí)現(xiàn)了煤炭經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)軟件的可操作性及可擴(kuò)展性。 適用范圍 該軟件可以處理礦區(qū)項(xiàng)目、集團(tuán)項(xiàng)目、礦井（含選煤廠）、露天礦及選煤廠等類型項(xiàng)目的財(cái)務(wù)分析、經(jīng)濟(jì)費(fèi)用效益分 析和風(fēng)險(xiǎn)分析。 編制依據(jù) 按照住房和城鄉(xiāng)建設(shè)部 2009 年頒布的煤炭建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)及國家現(xiàn)行的財(cái)稅制度編制開發(fā)。 功能介紹 1.1. 基本功能 1) 盈利能力分析：財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 FIRR（包括項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量分析和項(xiàng)目資本金現(xiàn)金流量分析）、動(dòng)態(tài)（靜態(tài)）投資回收期（ Pt）、累計(jì)凈現(xiàn)值 FNPV、總投資收益率、項(xiàng)目資本金凈利潤(rùn)率等； 2) 清償能力分析：資產(chǎn)負(fù)債率、借款償還期、利息備付率、償債備付率、流動(dòng)比率、速動(dòng)比率等； 3) 生存能力分析：通過財(cái)務(wù)計(jì)劃現(xiàn)金流量表，分析項(xiàng)目在建設(shè)、投產(chǎn)初期及正常運(yùn)營(yíng)年份資金 的平衡狀況； 4) 盈虧平衡分析：項(xiàng)目計(jì)算期內(nèi)綜合盈虧平衡點(diǎn)、平衡圖及各年盈虧平衡點(diǎn)、平衡圖； 5) 單因素敏感性分析：系統(tǒng)提供對(duì)建設(shè)投資、煤炭?jī)r(jià)格、煤炭產(chǎn)量（或銷售量、生產(chǎn)負(fù)荷）、經(jīng)營(yíng)成本及可變成本等因素，選定后進(jìn)行單因素計(jì)算分析和敏感度系數(shù)計(jì)算結(jié)果，提供全面的分析圖表； 6) 多因素敏感性分析：系統(tǒng)提供對(duì)建設(shè)投資、煤炭?jī)r(jià)格、煤炭產(chǎn)量（或銷 售量、生產(chǎn)負(fù)荷）、經(jīng)營(yíng)成本及可變成本等因素在不同情景狀態(tài)下，可對(duì)各情景變化結(jié)果進(jìn)行分析； 7) 概率分析：可選定建設(shè)投資、煤炭?jī)r(jià)格、煤炭產(chǎn)量（或銷售量、生產(chǎn)負(fù)荷）、經(jīng)營(yíng)成本等四種概率因素，在其 變動(dòng)幅度內(nèi)的概率（可相對(duì)固定），進(jìn)行概率分析計(jì)算、提供凈現(xiàn)值大于或等于零時(shí)的累計(jì)概率、財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值的期望值等指標(biāo)、圖表； 8) 臨界點(diǎn)、臨界值：系統(tǒng)可對(duì)煤炭?jī)r(jià)格、煤炭產(chǎn)量、主要消耗材料、燃料動(dòng)力、建設(shè)投資等因素計(jì)算臨界點(diǎn)及對(duì)應(yīng)的臨界值； 9) 經(jīng)濟(jì)費(fèi)用效益分析：系統(tǒng)對(duì)項(xiàng)目投資的經(jīng)濟(jì)費(fèi)用效益流量進(jìn)行分析計(jì)算，計(jì)算指標(biāo)有經(jīng)濟(jì)內(nèi)部收益率和經(jīng)濟(jì)凈現(xiàn)值； 10) 單因素敏感性分析：系統(tǒng)可對(duì)經(jīng)濟(jì)費(fèi)用效益調(diào)整后的投資、煤炭?jī)r(jià)格、煤炭產(chǎn)量、經(jīng)營(yíng)費(fèi)用等四種因素，選定后進(jìn)行單因素計(jì)算分析和敏感度系數(shù)結(jié)果，提供全面的分析圖表。 1.2. 特色功能 1) 設(shè) 備進(jìn)項(xiàng)稅抵扣：按照國家新的財(cái)稅制度，系統(tǒng)增加了設(shè)備進(jìn)項(xiàng)稅抵扣功能； 2) 約定還款：根據(jù)項(xiàng)目需要，系統(tǒng)增加了約定還款方式； 3) 融資方案：用戶可以根據(jù)項(xiàng)目需要，選擇不同方式的融資方案； 4) 維持運(yùn)營(yíng)投資：系統(tǒng)增加了維持運(yùn)營(yíng)投資的處理功能； 5) 井巷工程費(fèi)：按照煤炭行業(yè)的一貫要求，增加了井巷工程費(fèi)的處理功能； 6) 還款順序：系統(tǒng)解決了在不同情況下，償還借款的順序問題； 7) 成本估算：系統(tǒng)采用煤炭業(yè)特殊的成本估算方式進(jìn)行相關(guān)成本費(fèi)用估算； 8) 流動(dòng)資金估算：系統(tǒng)增加了煤炭行業(yè)流動(dòng)資金估算時(shí)所需的相關(guān)參數(shù)； 9) 反算功能：系統(tǒng)提供反算煤炭?jī)r(jià)格、煤 炭產(chǎn)量、建設(shè)投資、經(jīng)營(yíng)成本等計(jì)算功能與結(jié)果； 10) 情景模擬：系統(tǒng)設(shè)置了可模擬不同情景數(shù)據(jù)模型，對(duì)項(xiàng)目各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行模擬分析； 11) 蒙特卡羅分析：系統(tǒng)提供離散分布、正態(tài)分布、三角分布及直線分布概率數(shù)據(jù)分布模型，分析各種數(shù)據(jù)模型計(jì)算結(jié)果； 12) 靈活的打印設(shè)置：系統(tǒng)增加了兩種不同的打印方式，以滿足報(bào)表輸出的靈活需要。 1.3. 主要評(píng)價(jià)報(bào)表 1) 項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表； 2) 項(xiàng)目資本金現(xiàn)金流量表； 3) 利潤(rùn)與利潤(rùn)分配表； 4) 財(cái)務(wù)計(jì)劃現(xiàn)金流量表； 5) 資產(chǎn)負(fù)債表； 6) 建設(shè)投資估算表； 7) 項(xiàng)目總投資計(jì)劃及資金籌措表； 8) 銷售收入、銷售稅金及附加估算表； 9) 流動(dòng)資金估算表； 10) 總成本費(fèi)用估算表； 11) 固定資產(chǎn)折舊及井巷工程費(fèi)用估算表； 12) 無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)攤銷表； 13) 借款還本付息估算表； 14) 單因素敏感性分析表（包括敏感度系數(shù)分析，配圖）； 15) 情景分析數(shù)據(jù)表； 16) 盈虧平衡分析（配圖）； 17) 概率分析表（配圖）； 18) 主要評(píng)價(jià)指標(biāo)表； 19) 經(jīng)濟(jì)費(fèi)用效益流量表； 20) 投資估算調(diào)整表； 21) 經(jīng)營(yíng)費(fèi)用估算調(diào)整表； 22) 項(xiàng)目直接效益估算調(diào)整表； 23) 項(xiàng)目間接費(fèi)用估算表； 24) 項(xiàng)目間接效益估算表； 25) 經(jīng)濟(jì)費(fèi)用效益單因素敏感性分析表（配圖）。 軟件架構(gòu) 軟件基本結(jié)構(gòu)大致分為四個(gè)功能模塊：項(xiàng)目管理、數(shù)據(jù)錄入、方案計(jì)算及圖表 輸出。 1) 項(xiàng)目管理 項(xiàng)目管理窗口下設(shè)：打開項(xiàng)目、數(shù)據(jù)備份、數(shù)據(jù)恢復(fù)、參數(shù)查詢、退出系統(tǒng)。 打開項(xiàng)目：通過該模塊可以實(shí)現(xiàn)打開系統(tǒng)內(nèi)存儲(chǔ)的項(xiàng)目、創(chuàng)建新項(xiàng)目、修改原有項(xiàng)目名稱、刪除原有項(xiàng)目及關(guān)閉該窗口等功能； 數(shù)據(jù)備份：通過該模塊可以實(shí)現(xiàn)把系統(tǒng)內(nèi)已創(chuàng)建的項(xiàng)目數(shù)據(jù)保存下來也便于數(shù)據(jù)的傳遞； 數(shù)據(jù)恢復(fù)：通過該模塊可以實(shí)現(xiàn)把原先備份下來的項(xiàng)目數(shù)據(jù)恢復(fù)到本軟件系統(tǒng)中去； 數(shù)據(jù)導(dǎo)入：通過該模塊可以實(shí)現(xiàn)把原有項(xiàng)目的數(shù)據(jù)導(dǎo)入到新建的項(xiàng)目中，等同于項(xiàng)目另存為， 行業(yè)參數(shù)：通過該模塊可以實(shí)現(xiàn)查詢所有涉及煤炭項(xiàng)目類型的行業(yè)參數(shù)； 退出系統(tǒng)：即關(guān)閉該窗口。 2) 數(shù)據(jù)錄入 數(shù)據(jù)錄入窗口下分為：財(cái)務(wù)分析與經(jīng)濟(jì)費(fèi)用效益分析兩部分基礎(chǔ)數(shù)據(jù)錄入。 a) 財(cái)務(wù)分析模塊下設(shè)了：基礎(chǔ)數(shù)據(jù)、外購原材料燃料及動(dòng)力、其他成本費(fèi) 用、銷售收入、營(yíng)業(yè)稅金及附加、流動(dòng)資金估算、建設(shè)投資估算及融資方案等基礎(chǔ)數(shù)據(jù)錄入界面； b) 經(jīng)濟(jì)費(fèi)用效益分析模塊下設(shè)了：國民經(jīng)濟(jì)參數(shù)、調(diào)整原材料、調(diào)整其他成本、調(diào)整銷售收入、調(diào)整建設(shè)投資、間接效益估算及間接費(fèi)用估算等數(shù)據(jù)錄入界面。 3) 方案計(jì)算 方案計(jì)算窗口下同樣也分為：財(cái)務(wù)分析方案計(jì)算與經(jīng)濟(jì)費(fèi)用效益分析方案計(jì)算兩種。 a) 財(cái)務(wù)分析方案計(jì)算模塊下包括了：基本方案計(jì)算、單因素敏感性分析計(jì)算、情景分析計(jì)算、反算功能、臨界點(diǎn)臨界值分析計(jì)算、概率分析計(jì)算及蒙特卡羅分析等功能； b) 經(jīng)濟(jì)費(fèi)用效益分析方案計(jì)算模塊下包括了：經(jīng)濟(jì)方案計(jì)算與經(jīng)濟(jì)單因素敏感性分析計(jì)算功能。 4) 圖表輸出 同樣在圖表輸出窗口下也分為：財(cái)務(wù)分析方案下所涉及到的全部圖表與經(jīng)濟(jì)費(fèi)用效益分析方案下所涉及到的全部圖表。 a) 財(cái)務(wù)分析方案下圖表有：基本報(bào)表、輔助報(bào)表、單因素敏感性分析圖表、情景分析結(jié)果表、盈虧平衡圖、概率分析圖表、蒙特卡羅圖表及報(bào)表導(dǎo)出； b) 經(jīng)濟(jì) 費(fèi)用效益分析方案下圖表有：經(jīng)濟(jì)費(fèi)用效益分析