理財規(guī)劃師三級 專業(yè)能力 2007年 5月 1、作為現金及其等價物，必須要具備良好的流動性，因此，（ ）不能作為現金等價物。 A 活期儲蓄 B 貨幣市場基金 C 各類銀行存款 D 股票 答案： D 解析：考查要點為現金等價物具有良好流動性的判斷。股票的流動性較差，不可作為現金等價物?；钇诖婵睢⒇泿攀袌龌鹨约般y行存款均具備較高的流動性特點，故可作為現金等價物。 2、 2005 年 10 月，蔣先生退休，當年他以定活兩便方式存入銀行 20， 000 元資金以備不時之需。 2007 年 2 月因老伴突然生 病，蔣先生將資金取出，則這筆資金適用的利率是（ ） A 一年期存款利率 B 一年期定期存款利率打六折 C 半年期定期存款利率打六折 D 活期存款利率 答案： B 解析：考查要點為定活兩便儲蓄的計息方式。存期低于整存整取最低檔次（不滿 3 個月）的，按活期利息計息；存期超過 3 個月以上不滿半年的，按 3 個月整存整取利息六折計息；存期超過半年以上不滿 1 年的按半年整存整取利率六折計息；存期超過 1 年（含 1 年）的，一律按 1 年期整存整取利率六折計息。本題蔣先生的存期超過了 一年，所以按 1 年期整存整取利率六折計息。 3、沈小姐購買了某只貨幣市場基金，關于貨幣市場基金的表述（ ）錯誤 A 就流動性而言，貨幣市場基金的流動性比一年期定期存款好 B 就收益性而言，貨幣市場基金的收益一般高于一年定期存款 C 貨幣市場基金可以投資于經營業(yè)績排名靠前的公司發(fā)行的期限在一年以內的企業(yè)債券 D 一般來說，申購或認購貨幣市場基金沒有最低資金量要求 答案： D 解析：考察要點為貨幣市場基金的特點。特點： 1.本金安全。由于大多數貨幣市場基金主要投資于剩余期限在 1 年以內的國債、金融債、央行票據、 債券回購、同業(yè)存款等低風險證券品種。但不得投資于（ 1）股票；（ 2）可轉換債券；（ 3）剩余期限超過 397 天的債券；（ 4）信用等級在 AAA 級以下的企業(yè)債券；（ 5）中國證監(jiān)會、中國人民銀行禁止投資的其他金融工具。 2.資金流動性強。貨幣市場基金類似于活期存款的便利，流動性可與活期存款媲美；3.收益率相對活期儲蓄較高； 4.投資成本低； 5.分紅免稅。一般來說，申購或認購貨幣市場基金的最低資金量要求為 1000 元，追加的投資也是 1000 元的整數倍。 4、根據 2005 年新頒布的典當管理辦法，典當當金利 率按中國人民銀行公布的銀行機構 （ ）的法定貸款利率及典當期限折算后執(zhí)行。 A3 個月期 B6 個月期 C1 年期 D 2 年期 答案： B 解析：典當當金利率按中國人民銀行公布的銀行機構 6 個月的法定貸款利率及典當期限折算后執(zhí)行，當期不足 5 日的，按 5 日收取有關費用。 5、小王新辦了一張信用卡，他利用信用卡不能實現（ ） A 記錄與分析自己的支出情況 B 支取現金 C 資金調度 D 質押貸款融資 答案： D 解析：考察要點為信用卡的功能，包括： 1.符合條件年度免息透支； 2.免息分期付款； 3. 高透支額度調高臨時額度； 4.預借現金； 5.循環(huán)信用； 6.支出記錄與分析； 7.支出管理； 8. 建立信用；不包括質押貸款融資功能。 6、關于保單質押融資的說法，（ ）不正確 A 保單質押貸款，是保單所有人以保單作為質押物，按照保單現金價值的一定比例或的短期資金的一種融資方式 B 保單所有人可以把保單直接質押給保險公司，從保險公司取得貸款 C 保單所有人可以把保單質押給銀行，由銀行支付貸款于借款人 D 目前市面上的健康保單可以質押 答案： D 解析：并不是所有的保單都可以質押，質押保單本身必須 具有現金價值。 7、書立（ ）不需要見證人。 A 自立遺囑 B 代書遺囑 C 錄音遺囑 D 公證遺囑 答案： A 解析：只有書立自書遺囑不需要見證人，代書遺囑、錄音遺囑、公證遺囑均需要見證人在場。 且代書遺囑、錄音遺囑、口頭遺囑都必須有兩個以上的見證人在場。 8、繼承人的（ ）可以作為遺囑見證人 A 兒子 B 有精神病史但見證時已治愈的朋友 C 債務人 D 年滿 15 周歲的鄰居 答案： B 解析：考察要點為遺囑見證人的判斷。遺囑見證人應當具備以下條件： 1.具有完全民事行為 能力人； 2.與繼承人、遺囑人沒有利害關系。見證人的限制主要有：（ 1）無行為能力人、限 制行為能力人不能作為見證人。無行為能力人、限制行為能力人包括未成年人和精神病人。 見證人是否具有民事行為能力，應當以遺囑見證時為準；（ 2）繼承人、受遺贈人不能作為見 證人；（ 3）與繼承人、受遺贈人有利害關系的人不能作為見證人，繼承人，受遺贈人的債權 人、債務人、共同經營的合伙人，也應當視為與繼承人、受遺贈人有利害關系，不能作為見 證人。遺囑見證人的身份的取得，應當由遺囑人指定。 9、（ ）屬于個人所有的財產。 A 朋友寄 存的宋代名畫 B 銀行存款的利息 C 代鄰居收取的房屋租金 D 公司購買個人使用的汽車 答案： B 解析：考察要點為個人財產的定義。第 75 條規(guī)定：“公民的個人財產，包括公民的合法收入、房屋、儲蓄、生活用品、文物、圖書資料、林木、牲畜和法律允許公民所有的生產資料以及其他合法財產。公民的合法財產受法律保護，禁止任何組織或者個人侵占、哄搶、破壞或者非法查封、扣押、凍結、沒收?！?10、林某想要和妻子陳某簽訂一份夫妻財產協(xié)議，林某應注意夫妻財產協(xié)議（ ） A 只能針對夫妻關系存續(xù)期間的財產進 行約定 B 不能針對夫妻雙方債務進約定 C 包括夫妻一方或雙方的婚前財產 D 不能針對夫妻雙方個人財產的歸屬進行約定 答案： C 解析：夫妻對財產產權的約定，可以是針對婚前財產所作的約定，也可以是針對婚后在婚姻 關系存續(xù)期間取得的財產而做出的約定。 11、劉明強今年 65 歲，立下遺囑：“大女兒讀完大學，已經找到工作，有固定工資收入。小兒子大專剛剛畢業(yè)，目前待業(yè)沒有生活來源，我百年之后，所有兩居房屋，在 *路 *號， 由小兒子繼承。”劉明強親自簽名，記明年月日。不久其去世。關于本例，（ ）說法正確。 A 劉 明強的遺囑違反男女繼承權平等原則，無效 B 劉明強的遺囑無見證人，無效 C 劉明強的遺囑未經公正，無效 D 劉明強的遺囑符合法律規(guī)定，有效 答案： D 解析：自書遺囑無須有見證人在場。 資料：薛明的叔叔 1998 年 1 月過世，在遺囑中將自己的一處房產留給薛明將來結婚居住。 1998 年 5 月，薛明于溫惠登記結婚。 1998 年 11 月，房屋過戶手續(xù)正式辦理完畢。后夫妻二人對房子進行了翻修，共花費 4 萬元。 2005 年 3 月，薛先生在某刊物上發(fā)表了一部長篇小說，出版社答應支付一筆稿費。 2005 年 5 月溫惠所在單位機構改革，溫惠離開單位，并獲得一筆再就業(yè)補貼金。 2006 年 3 月，薛明和溫惠協(xié)議離婚。 2006 年 5 月，出版社寄給薛明稿費 5 萬元。 根據資料回答 12 16 題 12、如果沒有財產協(xié)議，薛明和溫惠夫婦對婚后所獲得的財產是一種（ ）關系。 A 按分共有 B 共同共有 C 分別所有 D 部分共有 答案： D 解析：按份共有也就是各共有人按照確定的份額，對共有財產分享權力和分擔義務的供有。 13、助理理財規(guī)劃師為薛明和溫惠制定財產分配規(guī)劃，（ ）錯誤。 A 了解夫妻二人的家 庭成員構成情況 B 大夫二人簽字確認相關表格 C 界定夫妻家庭財產的權屬 D 了解夫妻二人的經濟狀況 答案： A 解析：了解夫妻二人的家庭成員構成情況不構成理財師給客戶進行財產分配規(guī)劃時所要了解 的必要內容，也不會直接對財產分配起到影響作用。 14、薛明叔叔留給薛明的房屋（ ） A 屬于薛明和溫惠的夫妻共同財產，因為辦理房屋過戶登記時，二人已經登記結婚 B 屬于薛明個人所有，因為薛明已經在叔叔去世時繼承該房屋 C 屬于薛明和溫惠的夫妻共同財產，因為叔叔在遺囑中指明將房屋留給薛明結婚 用 D 屬于薛明和溫惠的夫妻共同財產，因為二人以共同財產對房屋進行了翻修 答案： B 解析：房屋作為遺產繼承人薛明叔叔留給薛明的遺產，屬于薛明的個人財產。 15、以下描述中，（ ）的說法正確 A 薛明的稿費屬于夫妻共同財產 B 房屋翻修的費用應當用薛明個人承擔 C 溫惠的再就業(yè)補貼屬于夫妻共同財產 D 薛明的長篇小說書稿屬于夫妻共同財產 答案： A 解析：解析：如果一方在婚前獲得某項財產如稿酬，但并未實際取得，而是在婚后出版社才 支付稿酬，此時這筆稿費不屬于夫妻共同財產。同理，如果在婚后出版社答應支付一筆 稿費， 即使直到婚姻關系終止前也沒有得到這筆稿費，那么這筆稿費也屬于夫妻共有財產。 16、如果要對案例中的房屋進行分割，（ ）方式通常不可取。 A 變價分割 B 作價補償 C 實物分割 D 由夫妻二人協(xié)商解決 答案： C 解析：共同共有財產的分割方法主要有三種，包括：實物分割、變價分割、作價分割。但需 要注意，實物分割的前提是財產分割后無損于它的用途和價值時，可在各共有人之間進行實 物分割，使各共有人取得應得的份額。針對房屋分割可由夫妻二人協(xié)商解決。 資料：劉先生， 某外企員工。 2005 年 9 月，劉先生在某高檔小區(qū)購買了一處住宅，房屋總 價 120 萬元，貸款 70 萬元。劉先生聽說等額本金法還利息較少，遂決定按照等額本金方式還款，貸款期限 15 年，按月還款，貸款利率為固定利率 6.84%。 根據資料回答 17 23 題 17、劉先生每個月所還的本金約為（ ） A3889 B6229 C289 D422 答案： A 解析：等額本金還款法每月本金償還計算過程， 700000/（ 15*12） =3889 18、劉先生第一個月所還利息約為（ ） A3690 B3790 C3890 D3990 答案： D 解析：等額本金還款法第一個月所還利息計算過程， 700000*6.84%/12=3990 19、劉先生第二個月所還的利息約為 ( ) A3690 B3790 C 3968 D 7850 答案： C 解析：等額本金還款法第二個月所還利息計算過程，（ 700000-3889） *6.84%/12=3968 20、劉先生第一年所還利息之和約為（ ） A26， 417.02 B 36,417 C46,416 D56,417 答案： C 解析： 3889*（ 180+179+178+ +168） *6.84%/12 21、劉先生如果按照這種方法將所有款項還清，則所還利息總額約為（ ） A361， 095 B461， 095 C561， 095 D661， 095 答案： A 解析： 3889*（ 180+179+178+ +1） *6.84%/12 22、劉先生把等額本金還款法與等額本息還款法進行了比較，如它采用等額本息法來償還貸 款，每月需要償還貸款約為（ ） A3889 B6229 C289 D 422 答案： B 解析：計算器可直接計算 計算過程： PV=700000 N=15*12 I/Y=6.84/12 FV=0 CPT PMT=-6229 23、若劉先生用等額本息的方法將所有款項還清，共需償還約（ ）利息。 A361， 095 B421， 283 C 561， 095 D661， 095 答案： B 解析： PMT=6229 6229*180=1121220 1121220-700000=421220 資料：退休養(yǎng)老規(guī)劃為了 保證客戶在將來有一個自立、尊嚴、高品質的退休生活，從現在開 始積極實施的理財方案。張某夫婦打算 20 年后退休，現在將對將來的退休生活進行規(guī)劃。 他們根據自身的健康狀況，估計退休后生存 25 年，根據現在的通貨膨脹率，設定了退休以 后每年的生活費用平均為 90， 000 元，另外，估計退休后每年大概能得到 40000 元左右的退休金。目前二人有 10 萬元的銀行存款，并打算將這部分存款投資到年收益率為 5%的產品組合中，且退休后的退休基金也投資到 5%的產品組合中。 根據材料回答 24 28 題 24、可以推 測，張某夫婦在退休后平均每年大約還需要（ ）才能彌補退休后的生活費用。 A 50000 B55000 C45000 D40000 答案： A 解析：每年養(yǎng)老金缺口 =每年養(yǎng)老金需求 -每年養(yǎng)老金供給 每年費用缺口 =90000-40000=50000 25、根據 24 題，如退休后每年的費用缺口折現至剛剛退休的時候，其現值約為（ ） (假 設費用缺口發(fā)生在每年初，折現率為 5%)。 A739， 932 B1， 250， 000 C839， 932 D939， 932 答案： A 解析：計算 器可直接計算，注意設置計算器為期初模式。 N=25 I/Y=5 PMT=-50000 FV=0 CPT PV=739932 26、張先生家庭以目前 10 萬元的銀行存款進行投資， 20 年后這筆資金增值為（ ） A285， 330 B275， 330 C 265， 330 D 2， 000， 000 答案： C 解析：計算器可直接計算 計算過程， PV=100000 N=20 I/Y=5 PMT=0 CPT FV=-265330 27、根據 25， 26 題，張先生夫婦在退休前還需要貯備的退休基金的額度為（ ） A285， 330 B 275， 330 C265， 330 D 474， 602 答案： D 解析： 739， 932-265， 330= 474， 602 28、如果采取每年年末投入固定資金余年收益率為 5%的投資組合中已達到彌補退休基金缺 口的目的，那么每年需要投入資金（ ） A14， 353 B 13， 353 C12， 353 D11， 353 答案： A 解析：計算過程， FV=474602 I/Y=5 N=20 PV=0 CPT PMT=-14353 29、 2005 年 2 月，國務院 發(fā)布的關于完善企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險制度的決定要求，從2006 年 1 月 1 日起，基本養(yǎng)老保險個人賬戶的規(guī)模統(tǒng)一由本人繳費工資的 11%調整為（ ） A7% B 8% C 9% D 10% 答案： B 解析：考察要點為 2006 年 1 月 1 日，基本養(yǎng)老保險個人賬戶的調整 。 30、國家統(tǒng)一規(guī)定，養(yǎng)老保險金要預留相當于（ ）的養(yǎng)老金開支，其原規(guī)定處理。 A1 個月 B2 個月 C 3 個月 D 4 個月 答案： C 解析：考察要點為國家養(yǎng)老保險的相關規(guī)定。 31、李女士打算進行外匯投資，他了解到我國實盤外匯柜臺交易的時間為（ ） A 上午 8： 30下午 4： 30 B 上午 8： 15下午 4： 30 C 上午 9： 00下午 4： 00 D 上午 9： 00下午 4： 30 答案： B 解析：考察要點為我國實盤外匯柜臺交易的時間。 32、銀行某時美元 /日元報價為：買入價 103.23,賣出價為 103.45。如果張先生現將手中的 2000 美元兌換成日元，則它可以獲得（ ）日元。 A1933 B1937 C206,460 D206,990 答案： C 解析：考察要點為外匯買賣的轉換價格。張先生將手中的 2000 美元兌換成日元以銀行當時 買入報價為準，則可兌換的日元為 2000 美元 *103.23（買入價） =206460 日元。 33、澳大利亞某外匯市場的外匯報價為 1 澳大利亞元 =0.6019 美元，這屬于（ ） A 直接標價法 B 間接標價法 C 買入標價法 D 賣出標價法 答案： B 解析：考察要點為外匯的標價方法。 外匯的標價方法包括直接標價法和間接標價法兩種形式。 直接標價法是指用一定單位的外國貨幣作為標準，折 算成一定數量的本國貨幣表示的匯率。 間接標價法是指以一定單位的本國貨幣作為標準，折算成一定數量的外國貨幣表示的匯率。 本題澳大利亞元為本國貨幣并以此作為一定單位標準折算成一定數量的美元進行標價，所以為典型的間接標價法。 34、小隨喜歡頻繁的進行投資交易，理財規(guī)劃師警告說，頻繁的交易會侵蝕投資收益。因此 他決定改變投資習慣，他的下列做法合理的事 ( ) A 買入并持有證券，不做交易 B 頻繁的交易是必需的，因為市場不斷在波動 C 用紀律約束自己的交易頻率，比如每年交易一次 D 盡量降低交易頻率 答案： D 解析： 投資交易普遍來講按照每次交易均會收取一定金額的交易費用。所以投資者頻繁交易 會在一定程度上侵蝕投資收益，合理的做法是盡量降低交易頻率，特別是在進行價值投資時。 35、按照理財規(guī)劃師的規(guī)范業(yè)務流程，理財規(guī)劃師為客戶進行投資規(guī)劃的合理步驟是（ ） A 客戶分析 -投資評估 -投資實施 -資產配置 -證券選擇 B 客戶分析 -證券選擇 -資產配置 -投資評估 -投資實施 C 客戶分析 -資產配置 -證券選擇 -投資實施 -投資評估 D 客戶分析 -投資實施 -投資評估 -證券選擇 -資產配置 答案： C 解析 ：按照理財規(guī)劃師的規(guī)范業(yè)務流程，考察要點為理財規(guī)劃師為客戶進行投資規(guī)劃的合理步驟。 36、小王從理財規(guī)劃師處了解到（ ）又稱非營業(yè)信托，使之受托人不以營業(yè)為目的而承辦 的信托。 A 民事信托 B 商事信托 C 個人信托 D 法人信托 答案： A 解析：民事信托又稱非營業(yè)信托，是指受托人不以營業(yè)為目的而承辦的信托。民事信托大多辦理的是與個人財產有關的各種事物，如管理財產、執(zhí)行遺囑、代理保管、抵押、變賣貴重物品等。 37、某客戶想辦理基金的非交易過戶，他了解到（ ）不是辦理非交易過戶的原因。 A 繼承 B 出借 C 贈與 D 破產支付 答案： B 解析：考查要點為基金的非交易過戶。共同基金的非交易過戶是指在繼承、贈與、破產支付等非交易原因情況下發(fā)生的共同基金單位所有權轉移的行為。非交易過戶也需要到共同基金的銷售機構辦理。 38、某客戶了解到投資者投資于基金的資本利得收益（ ）個人所得稅。 A 繳 10% B 繳 15% C 繳 20% D 暫不繳 答案： D 解析：按照目前我國的個人所得稅法規(guī)定，投資者投資于共同基金的利息收入所得（認購基 金的封閉期所產生的）要交 20%的利息所得稅，對基金分 紅收益、資本利得收益暫時不收。 39、張先生了解到（ ）是一種可以在交易所掛牌交易的開放式基金。 ALOF BETFs C 開放式基金 D 封閉式基金 答案： A 解析：上市型開放式基金（ LOF）即共同基金發(fā)行結束后，投資者既可以在指定網點申購和贖回基金份額，也可以在交易所像買賣股票一樣地買賣該基金。 40、對連續(xù)（ ）虧損的上市公司，由證監(jiān)會決定暫停其股票上市，轉為特別轉讓，在公司 股票簡稱前冠以“ PT”字樣。 A1 年 B2 年 C3 年 D4 年 答案： C 解析：考察要點為特別 轉讓服務 PT 的理解。根據公司法和證券法的規(guī)定，上市公司出現連續(xù)三年虧損等情況，其股票將暫停上市。滬深交易所從 1999 年 7 月 9 日起，對這類暫停上市的股票實施“特別轉讓服務”。 41、李先生購買了某種面值為 100 元的債券，票面利率 5%,期限 10 年，每年付息。如果到期收益率為 8%，則其發(fā)行價格為（ ）。 A79.87 B 82.13 C110.34 D123.17 答案： A 解析：考察要點為付息債券價格的計算。 計算過程， FV=100 N=10 I/Y=5 PMT=5 CPT PV=-79.87 42、某只股票的發(fā)行票價是 8 元，某客戶某月以 9.5 元購買，每股稅后利潤是 0.2 元，則該只股票的市盈率是（ ） A40 B 47.5 C48.2 D48.5 答案： B 解析：考察要點為市盈率的計算。 市盈率 P/E=每股價格 /每股利潤 =9.5 元 /0.2 元 =47.5 注意：每股價格以客戶購買價格計算依據。 43、某客戶 3 月 15 日通過電話委托購買了一只開放式基金，委托金額為 20， 000 元，該只基金的申購費率為 1.5%，贖回費率為 0.5%， 3 月 14 日該只基金的凈值為 1.2350， 3 月 15 日該只基金的凈值為 1.2480。若按價外法計算，則該客戶能申請到（ ） A19,700.00/12350 B19, 700.00/12480 C 19,704.43/12350 D19,704.43/12480 答案： D 解析：考察要點為基金申購份額的計算。 在前端收費方式下，申購開放式基金，有兩種計算方法，一種是價內法，另一種是價外法。 一般來講，采用價外法計算對投資者更為有利。 價外法的計算公式：申購份額 =申購金額 /（ 1+申購費率） /基金單位凈值。 價內法的計算公式：申購份額 =申購金額 *（ 1-申購費率） /基金單位凈值。 根據本題，代入上述價外法計算公式。 44、股票交易所的自動撮合系統(tǒng)在一定價格范圍內，優(yōu)先撮合（ ） A 最低買入價和最低賣出價 B 最高買入價和最低賣出價 C 最高買入價和最高賣出價 D 最低買入價和最高賣出價 答案： B 解析：交易所的自動撮合系統(tǒng)按“價格優(yōu)先、時間優(yōu)先”原則進行，即在一定價格范圍內（昨 收盤價的上下 10%之間），優(yōu)先撮合最高買入價或最低賣出價。 45、某債券面 值 100 元，票面利率 5%，每年付息一次，距下一付息日還有 160 天，每年計息日按 365 天計算，則其應該計利息為（ ） A2.19 B2.34 C 2.81 D2.92 答案： C 解析：考察要點為債券利息的計算。 計算過程， 100*5%/（ 365/205） =2.81 46、劉女士了解到，（ ）是以人民幣標明面值，以外幣認購和買賣，在上海和深圳兩個證券 交易所上市交易的股票。 A A 股 B B 股 C H 股 D N 股 答案： B 解析： B 股是以人民幣標明面值，以外幣認購和買賣，在上海 和深圳兩個證券交易所上市交易的股票。自 2001 年 6 月以后滬深 B 股市場已經向境內投資者開放。 47、除權日的開盤價不一定等于除權價，除權價僅是除權日開盤價的一個參考價格。當實際 開盤價高于這一理論價格時，就稱為（ ） ,在冊股東即可獲利。 A 填權 B 貼權 C 加權 D 減權 答案： A 解析：考察要點為對填權和貼權的理解。除權日的開盤價不一定等于除權價，除權價僅是除權日開盤價的一個參考價格。當實際開盤價高于這一理論價格時，就稱為填權，在冊股東即可獲利；反之實際開盤價低于這一理 論價格時，就稱為貼權。 48、張女士打算購買某債券，該債券的利率按照債券的期限分為不同的等級，每一個時間段 按相應利率計付利息，則該債券屬于（ ）。 A 附息債券 B 貼現債券 C 單利債券 D 累進利率債券 答案： A 解析：按照利息支付方式不同，債券可以分為附息債券和零息債券。附息債券是指在債券券 面上附有息票的債券。附息債券利息的支付有按年支付、半年支付、按季支付甚至按月支付 等多種形式。目前，我國大多數附息債券都是按年支付利息。 49、于某由江西老家進京打工，從事建筑工作，月收入 12000 元，家中母親年邁，沒有收入來源。于某最需要的保險產品為（ ） A 長期重大的疾病保險 B 人身意外傷害保險 C 萬能壽險 D 養(yǎng)老保險 答案： B 解析：根據題意，由于于某從事建筑工作，人身意外發(fā)生概率較高，且于某為家庭主要經濟 來源者，所以當務之急最需要投保人身意外傷害保險，使意外風險得以轉移。 50、劉某作為醫(yī)生剛剛開始獨立職業(yè)，由于從事的治療是新技術，受到客戶質疑的可能性較 大。劉某最需要的保險產品為（ ） . A 普通醫(yī)療保險 B 長期重大疾病保險 C 產品責任保險 D 職業(yè)責任保險 答 案： D 解析：根據題意，醫(yī)生為專業(yè)技術人員范疇，對承保各種專業(yè)、技術人員因工作疏忽或過失 造成他人人身傷害或財產損失賠償責任的保險是職業(yè)責任保險。 51、客戶提出想要購買既提供死亡保障，又提供生存保障的保險，理財規(guī)劃師應該向其推薦 （ ） A 生存保險 B 死亡保險 C 兩全保險 D 變額保險 答案： C 解析：考查要點為兩全保險的概念。 52、在協(xié)助客戶準備投保單據的時候，理財規(guī)劃師發(fā)現客戶的年齡超過了預投保險品種的承 保年齡上限，這時理財師應該（ ）。 A 忽略之以信息，繼續(xù)準備單據 B 如實告知，并建議客戶選擇其他產品 C 如實告知，并建議客戶虛報年齡投保次產品 D 如實告知，并放棄此客戶 答案： B 解析：考察要點為理財規(guī)劃師在協(xié)助客戶準備投保單據時應注意的事項。 53、風險存在通常會對經濟單位的財務狀況產生影響，以下對這種影響描述不正確的事（ ） A 人們必須留存必要的資金應付損失發(fā)生對其財務所帶來的巨大打擊 B 風險帶來的物質損失會使人們消費水平降低 C 損失導致相應支出的增加 D 通過風險管理可以使財務狀況較之前有所改善 答案： D 解析：考察要點為風險對財務狀況的影響。 主要表現在 ： 1.在風險客觀存在的情況下，為保證人們的生產和生活延續(xù)與進行，人們必須有足夠的資金應付損失發(fā)生對其財務所帶來的巨大打擊。 2.風險所帶來的物質損失會使人們消費水平降低。例如：火災燒毀了人們的住房，導致人們無法繼續(xù)居住。 3.損失還導致相應支出的增加，例如發(fā)生醫(yī)療費用、喪葬費用等。但不可能通過風險管理使財務狀況較之前有所改善。 54、助理理財規(guī)劃師有義務提醒投保人再保險合同訂立是將保險標的的重要事實向保險人進 行口頭或書面陳述。目前我國采用（ ）的方式。 A 詢問回答告知 B 無限告知 C 義務告 知 D 權利告知 答案： A 解析：考察要點為投保人的告知方式。 從各國保險立法來看，關于投保人或被保險人的告知方式一般分為以下兩種，即無限告知和詢問回答告知。我國目前正是采用的詢問回答告知方式。 55、客戶對保險“禁止反言”的原則通常很難理解，助理理財規(guī)劃師在解釋這一概念時應注 意強調這一原則在保險實踐中主要用于約束（ ） A 投保人 B 被保險人 C 保險人 D 受益人 答案： C 解析：考察要點為“禁止反言”的原則。在保險實踐中，禁止反言主要用于約束保險人，是指保險人對某種事實向投保人（被保險人）所作 的錯誤陳述為其合理依賴，以至于如果允許保險人不受該陳述的約束將會損害投保人（被保險人）的權益時，保險人只能接受其所陳述事實的約束，失去反悔權利的情況。 56、助理理財規(guī)劃師在整理與收集客戶信息時可能會接觸到客戶大量的財務機密，對此助理 理財規(guī)劃師負有嚴格的（ ）義務。 A 調查 B 保密 C 報告 D 確認 答案： B 57、王某購買了一輛家用轎車，并投保了一年期的商業(yè)車保（含盜搶險），半年后王某將該 車轉賣給劉某，保險部分未變更，之后劉某的車輛發(fā)生丟失，此時王某當時投保的保單還在 有效期內 ，但保險公司根據保險的（ ）原則仍不予賠付。 A 最大誠信 B 近因 C 可保利益 D 損失補償 答案： C 解析：財產保險不僅要求投保人在投保時對保險標的具有可保利益，而且要求可保利益在保 險有效期內始終存在，特別是在發(fā)生保險事故時，被保險人對保險標的必須具有可保利益。 本題中，王某將該車轉賣給劉某，保險部分未變更，發(fā)生保障范圍內的事故時，雖然保單還 在有效期內，但此時王某已不對該車輛具有可保利益，所以保險公司不予賠付。 58、損失補償原則集中體現了保險的宗旨。堅持這一原則對于維護保險雙方 的正當權益、防 止被保險人通過保險補償而得到額外利益、避免道德風險的發(fā)生具有重要意義。但也有一些 保險產品不適用于該原則，如（ ）。 A 財產損失保險 B 人生意外傷害保險 C 責任保險 D 信用保證保險 答案： B 解析：損失補償原則適用于補償性保險，財產損失保險、責任保險、信用保證保險和一部分 健康保險都屬于補償性保險，但是人壽保險和意外傷害保險不適用該原則。 59、助理理財規(guī)劃師經常需要向客戶說明人身保險的特點，其中，某些人身保險產品可以進 行保單質押貸款是源于人身保險的（ ）特點。 A 保 險標的的不可估價性 B 保險金額的定額給付性 C 保險期限的長期性 D 保險的儲蓄性 答案： D 解析：保單質押貸款要求質押保單在質押時須具有現金價值，也就是保險的儲蓄性特點。 60、理財規(guī)劃的各部分是相互聯(lián)系的，其中某些產品的設計要同時考慮多個規(guī)劃的需要。比 如年金保險產品除了風險管理和保險規(guī)劃的重要工具，還是（ ）規(guī)劃經常需要考慮的。 A 現金 B 消費支出 C 子女教育 D 退休養(yǎng)老 答案： D 解析：年金保險是指在被保險人生存期間，保險人按照合同約 定的金額、方式，在約定的時 間內開始有規(guī)則地、定期地向被保險人給付保險金的保險。年金保險多用于養(yǎng)老，所以又稱 養(yǎng)老年金保險。所以還是退休養(yǎng)老規(guī)劃需要考慮的保險產品。 61、某客戶提出其現在還未婚，家庭責任不重，尚不需要高額的人身保險保障， 10 萬左右 的額度應該就可以滿足其需求，但隨著以后結婚和生育子女，人身保險保障的額度就需要不 斷調高，直到其子女獨立再調減。根據該客戶的需要，理財規(guī)劃師向其介紹（ ）產品可能 會引起客戶的興趣。 A 重大疾病保險 B 萬能壽險 C 人身意外傷害保險 D 責任保險 答案： B 解析：萬能壽險是一種繳費靈活、保額可調整的非約束性壽險。萬能壽險是為了滿足要求保 費支出較低且方式靈活的壽險消費者的需求。 62、某客戶投保了意外傷害保險，在投保期間內多次遭受意外傷害，保險公司對每次意外傷 害造成的殘疾或死亡均應該照保險合同中的規(guī)定給付保險金， ）屬于多次保險公司的通行 做法。 A 給付的保險金累計以不超過保險金額為限 B 不予累計，每次給付以不超過保險金額為限 C 客戶可再一次出險后以原保費比例增加保險金額 D 保險公司通常僅進行一次賠付 答案： A 解析：保險 公司所負給付意外醫(yī)療保險金的責任一意外醫(yī)療保險金額為限， 1 次或累計給付 的保險金達到意外醫(yī)療保險金額時，該項保險責任終止，也就是說保險公司給付的保險金累 計以不超過保險金額為限。 資料：由于去年股市行情較好，某客戶打算進行股票投資，但考慮到股市的風險較大，因此 向理財規(guī)劃師尋求幫助。 根據資料回答 6366 題 63、 ( )不是按投資主體進行分類的股票類型。 A 國家股 B 社會公眾股 C 法人股 D 投資型股 答案： D 解析：按照投資主體進行股票分類分為：國家股、社會公眾股、法人股。 64、上證綜合指數于 1991 年 7 月 5 日公開發(fā)布，上證指數以“點”為單位，基日定為 1990 年 12 月 9 日，基期指數定為 ( ) A 100 點 B 200 點 C 500 點 D 1000 點 答案： A 解析：考察要點為基期指數。 65、投資者的買賣指令進入交易所主機后，撮合系統(tǒng)將按照（ ）原則進行自動撮合。 A 價格優(yōu)先 B 時間優(yōu)先 C 價格優(yōu)先，時間優(yōu)先 D 價格優(yōu)先，時間優(yōu)先，數量優(yōu)先 答案： C 解析：考察要點為交易所買賣股票自動撮合的原則。 66、稅法規(guī)定，在人民幣股票成交后對投資者按照（ ）稅率交納印花稅。 A 千分之一 B 千分之二 C 萬分之一 D 五元定額 答案： A 解析： 2007 年 5 月 30 日調整為千分之三。 資料：某客戶打算購買基金，由于對基金不理解，特征詢理財規(guī)劃師的建議。 根據上述材料回答 6769 題 67、（ ）認為市場是無效的，證券價格并沒有反映所有信息，存在著定價錯誤的證券；市場 的運動趨勢和證券價格的變化在一定程度上可以預測。 A 主動管理基金 B 被動管理基金 C 開放式基金 D 封閉式 基金 答案： A 解析：主動管理基金實施積極的管理策略，認為：市場是無效的，證券的價格并沒有反映所有信息，存在著定價錯誤的證券；市場的運動趨勢和證券價格的變化方向在一定程度上可以預測。被動管理基金實施消極的管理策略，認為市場是有效的，證券的價格反映了所有信息（包括內部信息），不存在定價錯誤的證券；市場的運動趨勢和證券價格的變化方向不可以預測；個人無法戰(zhàn)勝市場，在長期中不能獲得超過其承擔的風險水平之上的超額收益。 68、 ）是指通常在一個母基金下再設立若干子基金，基金的各個子基金獨立進行投資決策， 最大特點是在 基金內部可以為投資者提供多種投資選擇，投資者可以根據市場行情變化和自 身投資需求的改變，在基金中隨時轉換。 A 基金的基金 B 對沖基金 C 離岸基金 D 傘形基金 答案： D 解析：傘形基金的定義所謂傘形基金，也稱“傘子基金”或“傘子結構基金”。它是基金管 理公司設立的一種基金組織形式。通常情況下，該類基金是發(fā)起人根據一份總的基金招募書， 設立多只之間可以根據規(guī)定的程序及費率進行轉換的基金，即一個母基金之下再設立若干子 基金，如債券、指數和股票基金等等。 69、根據開放式證券投資基金試點辦法， 基金管理費按前一日基金資產凈值的（ ）計提。 A0.5% B1% C1.5% D1.8% 答案： C 解析：基金管理費按前一日的基金資產凈值的 1.5%的年費率計提。 70、關于夫妻財產約定的表述，（）正確。 A 夫妻財產約定只能對婚后雙方或者一方所的財產進行約定 B 夫妻財產約定只能采取書面形式 C 夫妻財產約定應當進行公證，否則無效 D 夫妻進行財產約定的時間只能在婚后 答案： B 解析：夫妻對財產產權的約定，可以是針對婚前財產所作的約定，也可以是針對婚后在婚姻 關系存續(xù)期間取得的財產而做 出的約定。夫妻財產約定應當以書面的形式，如果沒有采用書 面形式，一旦發(fā)生糾紛就會被認定為沒有約定。所謂書面形式包括協(xié)議書、信件和數據電文 （包括電報、電傳、傳真、電子數據交換和電子郵件）等可以明確地表現所載內容的形式。 二、案例選擇題 案例一：隨著高等教育產業(yè)化的發(fā)展，近年來高等教育收費水平越來越高。韓女士見周圍的 同事都很早就開始給自己的子女準備高等教育金，也開始考慮盡早籌集兒子的高等教育費 用。韓女士的兒子今年八歲，剛上小學二年級，學習成績一直不錯，預計 18 歲開始讀大學。 由于對高等教育不太了解，同 時也不太清楚教育規(guī)劃的工具及其運用，因此想就有關問題向 理財規(guī)劃師咨詢。 根據案例一回答 7180 題 71、理財規(guī)劃師在為韓女士作規(guī)劃之前，對韓女士家庭的財務信息和非財務信息進行詢問。 一下各項中，理財規(guī)劃師不應涉及的事（ ） A 韓女士家庭是否為單親家庭 B 韓女士是否希望他的兒子出國留學 C 韓女士的兒子有哪些愛好特長 D 韓女士同事的子女高等教育金籌集計劃 答案： D 解析：韓女士同事的子女高等教育金籌集計劃不屬于韓女士家庭理財規(guī)劃的內容 。 72、韓女士得知，除家庭自身收入來源外，讀大學還可以申請 個人貸款。在以下各種貸款中， （ ）最容易取得。 A 學校經辦的學生貸款 B 國家助學貸款 C 一般商業(yè)性貸款 D 出國留學貸款 答案： C 解析：一般性商業(yè)貸款的申請條件是：必須有符合條件的信用擔保，貸款人為當地居民。相 比較其他種類的助學貸款也是最容易取得。 73、目前大多數銀行都開展了教育儲蓄業(yè)務，理財規(guī)劃師向韓女士介紹，教育儲蓄也有缺點， 如（ ）就不能通過教育儲蓄實現。 A 規(guī)避利息稅 B 規(guī)避隨時本金的風險 C 規(guī)避家庭財務危機 D 獲得高于活期存款 的收益 規(guī)避家庭財務危機不能通過教育儲蓄實現，但通過子女教育信托的方式可以達到規(guī)避家庭財 務危機的目的。 74、韓女士了解到，教育儲蓄是國家特設的儲蓄項目，對其取得的利息有一定的優(yōu)惠政策， 并以（ ）方式計息。 A 零存整取 B 定活兩便 C 整存零取 D 整存整取 答案： D 解析：教育儲蓄 50 元起存，每戶本金最高限額為 2 萬元。 1 年期、 3 年期教育儲蓄按開戶日同期同檔次整存整取定期儲蓄存款利率計息； 6 年期按開戶日 5 年期整存整取定期儲蓄存款利率計息。 75、理財規(guī)劃師告 訴韓女士，由于教育儲蓄的一些缺點，導致不能完全依賴教育儲蓄解決子 女高等教育費用。理財規(guī)劃師建議韓女士可以考慮購買部分教育報保險。與教育儲蓄相比， 教育保險最大的優(yōu)點是（ ） A 客戶范圍廣泛 B 流動性強 C 投保人出意外保費可豁免 D 獲得免稅的好處 答案： C 解析：考察要點為教育儲蓄的優(yōu)點。與教育儲蓄相比，教育保險具有范圍廣、可分紅、強制 儲蓄以及特定情況下保費可豁免等優(yōu)點。特別是投保人出意外保費可豁免這一條款對孩子來 說非常重要，也正因如此，它與銀行儲蓄就有了本質的區(qū) 別，可視為教育保險的特有優(yōu)勢。 76、以下關于教育保險的說法中，（ ）錯誤。 A 有些教育保險可分紅，所以這類保險買的越多越好 B 教育保險具有強制儲蓄的功能 C 一旦銀行升息，參照銀行存看利率設定的險種的現金回報率將低于現行銀行存款利率 D 保險金額越高，每年需要交付的保費也就越多 答案： A 解析：雖然有些教育保險可以分紅，但也不宜多買，適合孩子的需求就夠了。因為保險金額 越高，每年需要繳付的保險費也就越多。有的保險產品的回報率是參照購買時銀行存款利率 設定的，一旦銀行升息，這些險種的現金回報率將低于銀行 存款。因此，投保人在選擇教育 保險產品的同時，還有考察產品收益是不是受銀行儲蓄存款利率變動的影響。 77、能從小培養(yǎng)客戶子女理財觀念的教育規(guī)劃工具是（ ） A 教育儲蓄 B 公司債券 C 大盤支出基金 D 子女教育信托 答案： D 解析：設立子女教育信托具有多方面的積極意義體現在： 1.鼓勵子女努力奮斗； 2.防止子女 養(yǎng)成不良嗜好； 3.從小培養(yǎng)理財觀念； 4.規(guī)避家庭財務危機； 5.專業(yè)理財管理。 78、理財規(guī)劃師在為韓女士確定子女教育目標時，詢問了韓女士的家庭財務及非財務狀況， 并詳細分析了韓 女士的兒子就讀普通大學還是藝術院校，是在國內上學還是出國留學，出國 留學是去公立大學還是私立大學等隊還女士家庭支出造成的不同影響，建議韓女士根據自己 家庭的情況給兒子設定教育目標。這符合（ ）原則。 A 理財目標的設定要切合實際，角度寬松 B 教育規(guī)劃缺乏時間彈性，應提前規(guī)劃 C 充分利用定期定額計劃來實現子女教育基金的準備 D 投資時注意以穩(wěn)健投資為主，不宜太冒風險 答案： A 解析：理財規(guī)劃師在幫助客戶為其子女設定最終教育目標時，應充分考慮孩子自身的特點， 并結合客戶家庭的實際經濟情況、風險承受能力設定理 財目標。比如是上普通大學還是藝術 院校，是在國內上學還是出國留學，出國留學是去公立大學還是私立大學等。 79、目前大學學費平均每年為 5000 元，假設學費平均上漲率為每年 5%, 那么韓女士的兒子讀大學是學費平均每年約為（ ）。 A7500 B8100 C30000 D32400 答案： B 解析：韓女士的兒子現 8 歲，距 18 歲時上大學還有 10 年 計算過程， PV=5000 N=10 I/Y=5 PMT=0 CPT FV=-8144.47 80、考慮到大學四年學費家生活費對于韓女士家 庭而言是不小的負擔，因此理財規(guī)劃師建議 韓女士采用定期定投的方式為兒子準備大學學費。應為定期定投的好處在于（ ） A 可以強制儲蓄，并且每期負擔不會太重 B 可以最大限度的規(guī)避投資風險 C 各期收益是確定的 D 在所有投資方式中，定期定投獲得的收益率最高 答案： A 解析：考察要點為定期定投積累教育金的優(yōu)勢在于強制儲蓄，并且每期負擔不會太高。 案例二：李女士眼光獨到，幾年前就看到了房價的上漲趨勢，并于 2003 年 1 月在某海濱城市購買家庭第二套普通住房用于投資。李女士在購得住房后又將其出租 ,每月還能獲得一些租金。購房的房款共計 60 萬元。李女士從銀行貸款，首付兩成。在貸款的過程中采取等額本息還款法，打算 20 年還清（假設貸款利率固定為 6%）。李女士在還款四年后將住房轉售，由于海濱城市房價上升較快，售價 90 萬元。李女士獲利不菲。 根據案例二回答 8188 題（計算結果保留到整數位）。 81、李女士每月的還款額為（ ）。 A3439 元 B2345 元 C 3193 元 D2531 元 答案： A 解析：房屋總價款 60 萬，貸款 8 成，貸款額為 48 萬。 計算過程， PV=480000 N=20*12 I/Y=6/12 FV=0 CPT PMT=-3439 82、李女士第一個月所還利息約為（ ）。 A2700 元 B2100 元 C1200 元 D2400 元 答案： D 83、在 2007 年 1 月，也就是在購房的四年后，李女士想提前還款，則李女士在還款四年后還有（ ）本金沒有還。 A108865 元 B423799 元 C56200 元 D47418 元 答案： B 84、李女士在這四年里還了（ ）利息。 A108865 元 B 423799 元 C56200 元 D47418 元 答案： A 解析：計算過程， PV=480000 N=20*12 I/Y=6/12 FV=0 CPT PMT=-3438.87 ND 85、若李女士四年后將該房產以 90 萬元的價格出售，則按照國家規(guī)定應當繳納的營業(yè)稅為 （ ）。 A45000 元 B27000 元 C9000 元 D20000 元 答案： A 解析：根據國家對個人轉讓房地產營業(yè)稅政策，自 2006 年 6 月 1 日期，對個人購買住房不足 5 年轉手交易的，銷售時 按其取得的售房收入全額征收營業(yè)稅。由于李女士在購房四年后出售，那么，應繳納營業(yè)稅 =90 萬 *5%=45000 元。 86、李女士轉讓 90 萬元的住房，與買方簽訂住房買賣合同，應繳納的印花稅為（ ） A270 元 B 450 元 C 900 元 D1000 元 答案： B 解析：對商品房銷售合同按照產權轉讓書據征收印花稅適用稅率為 0.5那么，李女士應繳 納的印花稅 =90 萬 *0.5 =450 元 87、按照國家規(guī)定，李女士轉讓住房取得所得，應當繳納個人所得稅。當地對李女士以核定 征收辦法按照住房轉讓收入的 1%計算個人所得稅，則李女士需要繳納的個人所得稅的數額 為（ ）。 A9000 元 B3000 元 C2400 元 D1000 元 答案： A 解析：根據當地對李女士以核定征收辦法按照住房轉讓收入的 1%計算個人所得稅，則李女 士需要繳納的個人所得稅的數額為 90 萬 *1%=9000 元 88、購買此 90 萬元住房的個人應繳納的契稅為（ ）（個人購買自用普通住宅，減半征收 契稅；契稅稅率為 3%）。 A59000 元 B30000 元 C27000 元 D13500 元 答案： D 解析：注意個人購買自用普通住宅，減半征收契稅，契稅稅率為 3%，則應繳納的契稅為 90 萬 *3%/2=13500 元 案例三：理財規(guī)劃師在為客戶進行風險管理和保險規(guī)劃時，人身保險險種的選擇是至關重要 的。某客戶就人身保險合同條款向理財規(guī)劃師咨詢。 根據案例三回答 8994 題。 89、客戶清楚“不可抗辯條款”是對自身利益的保護，但保險合同通常具有可抗辯期，時間 期限為（ ）。 A 合同訂立的最初一年 B 合同訂立的最初兩年 C 客戶制定的任意一年 D 客戶指定的任意兩年 答案： B 解析：不可抗辯條款是指在被保險人生存期間，自保險合同生效之日起滿兩年后，除非投保 人停止繳納續(xù)期保險費，保險人將不得以投保人在投保時的誤告、漏告和隱瞞事實等為由， 主張合同無效或拒絕給付保險金。合同訂立的頭兩年為可抗辯期。 90、客戶詢問如在保單寬限期內未及時繳納保險費，則（ ）。 A 合同完全有效 B 合同部分有效 C 合同完全失效 D 合同效力中止 答案： A 解析：在寬限期內，即使未繳納保險費，合同仍然具有效力；超過寬限期，保險合同效力中 止。 91、 客戶詢問“保單轉讓條款”相關規(guī)定，如果受益人為不可變更的受益人，則（ ） A 保單不能夠轉讓 B 需要取消“受益人條款”，再行轉讓 C 需要先經受益人同意，再行轉讓 D 保單可轉讓且不受影響 答案： C 解析：對于不可變更的受益人，未經受益人的同意保單不能轉讓。 92、投保人可選擇的保險金給付方式通常不包括（ ） A 定期收入方式 B 定額收入方式 C 利息收入方式 D 本金收入方式 答案： D 解析：保單通常有可供投保人自由選擇的給付方式，由投保人根據 需要選擇。通常有以下幾 種：一次性給付現金方式、利息收入方式、定期收入方式、定額收入方式、終身收入方式。 93、客戶詢問享有保單現金價值，不因保單效力的變化而喪失的為（ ） A 保單所有人 B 投保人 C 被保險人 D 保單受益人 答案： A 解析：根據不喪失價值條款規(guī)定，保單所有人享有保單現金價值的權利，不因保單效力的變 化而喪失。 94、客戶詢問如果第一受益人與被保險人同時意外死亡，不能證明死亡時間，投保人為不同 被保險人和第一受益人的第三人，則（ ） A 推定被保險人先死 B 推定第一受益人先死 C 不進行推定，保險合同無法理賠 D 投保人重新指定受益人 答案： B 解析：根據規(guī)定如果第一受益人與被保險人同時意外死亡，不能證明死亡時間，投保人為不 同被保險人和第一受益人的第三人，則推定第一受益人先死亡。 案例四：聯(lián)科集團是北京市一家發(fā)展迅速的高科技企業(yè)，為了使職工更大程度的參與企業(yè)管 理和企業(yè)分配，增強職工的凝聚力和向心力，鼓勵職工愛崗敬業(yè)，在企業(yè)長期工作，公司老 板張總計劃制定年金計劃，但是對于年金不是很了解，理財規(guī)劃就相關問題進行了解釋。 根據案例四回 答 95100 題 95、企業(yè)年金是由企業(yè)雇主為本企業(yè)職工舉辦的一種補充養(yǎng)老保險計劃。張總向理財規(guī)劃師 解釋了一下自己希望舉辦企業(yè)年金的原因，其中不可能包括（ ） A 吸引和保留有用的人才 B 增強企業(yè)凝聚力 C 政府相關文件的強制性規(guī)定 D 享受政府的稅收優(yōu)惠 答案： C 解析：考察要點為企業(yè)年金的性質及特點。 企業(yè)年金往往由雇主根據法律法規(guī)、集體談判結果或自愿原則建立，政府參與較少，但會給 予一定的稅收優(yōu)惠政策。 96、理財規(guī)劃師給張總詳細地介紹了企業(yè)年金的特征，其中不包括（ ） A 非盈利性 B 企業(yè)行為 C 政府鼓勵 D 企業(yè)繳費部分全額稅前列支 答案： C 解析：考察要點為企業(yè)年金的特征包括 ： 1.非營利性； 2.企業(yè)行為； 3.政府鼓勵； 4.市場化運營。 97、理財規(guī)劃師向張總介紹時，在我國企業(yè)年金交費由（）來負擔 A 企業(yè) B 政府和企業(yè) C 政府和個人 D 企業(yè)和個人 答案： D 解析：考察要點為在我國企業(yè)年金的供款繳費主體。 98、根據國家規(guī)定，企業(yè)年金的具體負擔情況時 ( ) A 企業(yè)完全負擔 B 政府和企業(yè)各負一半 C 企業(yè)負擔員工工 資的 20%,個人負擔工資的 8% D 企業(yè)交費不超過本企業(yè)上年度職工工資總額的 1/12，企業(yè)和職工個人繳費合計一般不超過企業(yè)上年度職工工資總額的 1/6 答案： D 解析：企業(yè)交費不超過本企業(yè)上年度職工工資總額的 1/12，企業(yè)和職工個人繳費合計一般 不超過企業(yè)上年度職工工資總額的 1/6。我國企業(yè)年金的管理辦法主要是控制企業(yè)和個人總 的繳費規(guī)模，但并不要求企業(yè)比員工多繳納費用。 99、根據國家規(guī)定，我國企業(yè)年金的領取時間為（ ） A65 歲 B45 歲 C 國家統(tǒng)一規(guī)定的法定退休年齡 D 企業(yè)自主決定 答案： C 解析：考察要點為我國企業(yè)年金的領取時間。職工在達到國家規(guī)定的退休年齡時，可以從本人企業(yè)年金個人賬戶中一次或定期領取企業(yè)年金。職工未達到國家規(guī)定的退休年齡的，不得從個人賬戶中提前提取資金。 100、根據國家規(guī)定，企業(yè)年金采?。?）方式進行 A 完全基金式 B 部分基金式 C 現收縣付制 D 統(tǒng)籌賬戶制 答案： A 解析：考察要點為我國企業(yè)年金的積累方式。 2007年 11月 一、單項選擇題（ l 70 題，每題 1 分，共 70 分。每小題只有一個最怡當的答皇，請在答題卡上將所選答案的相應字母涂黑） 1 、詹先生打算為兒子準備大學教育基金，現在離詹先生兒子上大學還有 12 年，目前上大學包括出國留學的總花費（學費加食宿費等）約為 100 萬元，且每年漲幅為 5 。則每年至少需要投入（）資金于年報酬率為 10 的股票型基金，才可在 12 年后足額準備出這筆資金（取最接近金額）。 ( A ) 6 . 3 萬元（ B ) 7 . 4 萬元 ( C ) 8 . 9 萬元（ D ) 8 . 4 萬元 2 、在為客戶進行子女教育規(guī)劃時，理財規(guī)劃師要根據（）來評估未來教育費用并決定 客戶每月必須投資的金額。 ( A ）子女目前的教育情況和學習能力 ( B ）目前大學收費信息和未來通貨膨脹趨勢 ( C ）家庭目前收入情況和未來支出預算 ( D ）子女屆時打工收入和子女學習意愿 3 、面對目前越來越熱的“出國潮”，許太太也有些動心，但又不能準確判斷孩子出國留學是否值得。對此，許太太應考慮（）因素對出國留學的影響。 I 每年留學費用開銷 讀書的機會成本 深造回國后的薪資差異 IV 預計深造的時間 ( A ) I 、 IV ( B ) I 、 、 IV ( C ) I 、 、 IV ( D ) I 、 、 、 IV 4、 小張有一筆 30 萬元存款，他打算以這筆資金作為購房的首付款。如果銀行的房屋貸款可貸款 7 成，那么小羅最多可以購買房子的總價值為（）。 ( A ) 50 萬元（ B ) 60 萬元 ( C ) 70 萬元（ D ) 100 萬元 5 、劉云預計其子 10 年后上大學，屆時需學費 50 萬元，劉云每年投資 4 萬元于年投資報酬率 6 的平衡型基金，則 10 年后劉云籌備的學費（）。 A ）夠，還多約 272 萬元 （ B ）夠，還多約 0 . 7 萬元 C ）不 夠，還少約 2 . 72 萬元 （ D ）不夠，還少約。 7 萬元 6 、有關子女教育規(guī)劃，下列敘述錯誤的是（）。 ( A ）教育規(guī)劃具有彈性小的特點，因此子女教育計劃應較家庭其他計劃優(yōu)先考慮 ( B ）由于利息稅降低，教育儲蓄優(yōu)勢變小 ( C ）不同的家庭類型在制定子女教育規(guī)劃方案時差異不大 ( D ）若經濟能力不許可，子女教育規(guī)劃應首先滿足子女的基本教育需求，然后再考慮追求更高學位的需求 7 、張小姐于 2007 年 11 月舊存入一年期定期存款 1 0000 元，則 1 年之后張小姐可以拿到利息（注： 假定一年期整存整取的年利率為 3 . 87 % ，利息稅稅率為 5 % ) ( ）。 ( A ) 367 . 65 元 （ B ) 387 元 ( C ) 1 , 0367 . 65 元 （ D ) 5 , 226 元 8 、如果上官夫婦現在每月平均花費 2000 元，則上官夫婦用于現金規(guī)劃的資產幅度為（ ) 是合適的。 ( A ) 2 , 000 一 3 , 000 元 （ B ) 6 , 000 一 12 , 000 元 ( C ) 12 , 000 ? 24 , 000 元 （ D ) 18 , 000 一 36 , 000 元 9 、黃先生于 2007 年 12 月份存入三年期定期存款 20000 元，則 3 年之后黃先生可以拿到的稅后利息為（）。（注：利息稅率 5 % ，三年期整存整取的年利率為 5 . 22 % ) ( A ) 1 , 044 元 （ B ) 3 , 132 元 ( C ) 2 , 975 . 4 元 （ D ) 991 . 8 元 10 、流動性與收益性是評價金融資產的重要指標，下列說法不正確的是（）。 ( A ）通常來說流動性與收益性成反方 向變化 ( B ）現金及現金等價物的流動性較強，因此其收益率也相對較低 ( C ）由于貨幣時間價值的存在，持有收益率較低的現金及現金等價物的同時也就意味著喪失了持有收益率較高的投資品種的貨幣時間價值 ( D ）對于金融資產，通常來說其流動性與其收益率是成同方向變化的 11 、下列不屬于現金等價物的是（）。 ( A ）活期儲蓄 （ B ）貨幣市場基金 ( C ）各類銀行存款 （ D ）股票型基金 12 、李女士有一筆 25 萬元的存款，她打算以這筆資金作為購屋的首付款。如果銀行的房屋貸款可貸款 7 成，那 么李女士最多可以購買總價值為（）的房子。 ( A ) 357 , 000 元 （ B ) 600 , 000 元 ( C ) 700 , 000 元 （ D ) 833 , 333 元 13 、趙先生目前有大概 15 萬元的銀行存款，他打算將這部分存款投資到年收益率 6 的產品中，則這 15 萬元在巧年后會變成（）。 ( A ) 359 , 484 元 （ B ) 75 , 330 元 ( C ) 234 , 330 元 （ D ) 235 , 000 元 14 、小孫貸款買房，但是不知貸款 額度保持在什么樣的水平上適宜，對此，理財規(guī)劃師告訴小孫：房屋月供款占借款人稅前月總收入的比率適宜的范圍為（）之間。 ( A ) 25 到 30 % ( B ) 50 到 60 % ( C ) 70 到 80 % ( D ) 809 石到 90 % 15、對于購房行為，理財規(guī)劃師應當提出相應的建議，下列不正確的一項是（）。 ( A ）應當量力而行 （ B ）應一次到位 ( C ）需要考慮住房環(huán)境 （ D ）需要考慮住房面積 16 、在穩(wěn)定的房地產市場供求狀況之下，面積和（）共同決定了房價的 高低。 ( A ）討價還價的能力 （ B ）開發(fā)商的名氣 ( C ）銀行貸款利率的高低 （ D ）區(qū)位 資料一：王先生三年前購買了一套住房，從銀行貸了 40 萬元的房款，貸款期限巧年，假設貸款利率為 7 % ，王先生貸款時采取等額本 息 還款法。 根據資料，請回答下列 17 ? 21 題。 17 、王先生每月應還款的額度為（）。 ( A ) 1 , 234 元 （ B ) 1 , 100 元 ( C ) 2825 元 （ D ) 3 , 595 元 18 、王先生第一個月償還的本金為（）。 ( A ) 398 , 738 元 （ B ) l , 262 元 ( C ) 2 , 333 元 （ D ) 4 , 250 元 19、王先生第一個月還了（）利息 . A)2 , 800 元 （ B ) l , 262 元 C ) 2,333 元 （ D ) 4 , 250 元 20、王先生還了 2 年貸款后，還有（）本金沒有還 . ( A ) 367 , 591 元 （ B ) 32 , 409 元 ( C ) 53 , 879 ( D ) 3 , 303 元 21 、王先生在前兩年一共還了（）本金。 ( A ) 367 , 591 元 （ B ) 32 , 409 元 ( C ) 53 , 879 元 （ D ) 3 , 303 元 22 、在進行任何一項投資之前，首先要了解其交易規(guī)則，下列關于股票交易規(guī)則的描述正確的是 ( ）。 ( A ）在連續(xù)競價階段，撮合系統(tǒng)將按時間優(yōu)先、價格優(yōu)先的原則進行自動撮合 ( B ）每個交易日的 9 ： 00 至 9 : 25 為集合竟價時間，客戶可以委托 ( C ）股票當日的開盤價即為上一交易日的收盤價 ( D ）股票當天的交易價格采取漲跌幅限制，若某股票的開盤價為 10 元，則該股票的當天的最高價格為 11 元，最低價格為 9 元 23 、交易所會根據不同的情況在股票名稱上加以提示，下列表述正確的是（）。 ( A ）若股票名稱前加“ ST ”字樣，說明股票己經連續(xù)三年虧損 ( B ）若股票名稱前加“ XR ”字樣，說明當天為股票的除息日 ( C ）若股票名稱前加“ XD ”字樣，說明當天為股票的除權日 ( O ）若股票名稱前加“ S ”字樣，說明股票還未進行股權分置改革 24 、商業(yè)銀行通常充當證券投資基金的（）。 ( A ）受托入 （ B ）托管人 ( C ）監(jiān)督人 （ D ）管理人 25 、下列關于封閉式基金和開放式基金的說法中正確的是（）。 ( A ）封閉式基金規(guī)模固定，期限不固定，而開放式基金的規(guī)模不固定，期限固定 ( B ）封閉式基金在交易所交易，開放式基金在證券公司、基金公司、銀行等都可交易 ( C ）封閉式基金不需要基金經理，而開放式基金都有基金經理 ( D ）封閉式基金都是股票型基金 26 、 E T F 與 LOF 都屬于創(chuàng)新型基金，下列關于這兩者的說法正確的是（）。 （ A） ETF 與 LOF 都是指數型基金，是一種被動型投資方式 ( B ) ETF 在證券交易所 交易，而 LOF 只能在銀行交易 ( C ) ETF 可以做套利交易，而 LOF 不可以做套利交易 ( D ) ETF 在一級市場上申購，起點高，只適合于大型機構投資者和高端個人投資者 27 、外匯市場是世界上最大的金融市場，下列關于外匯市場的說法不正確的是（）。 ( A ）外匯交易中，交易品種相對較少 ( B ）外匯市場一周七天都進行交易 ( C ）外匯市場由于成交量大，不容易被操縱 ( D ）投資外匯對于投資者的技術要求和知識要求比較低 28 、列關于資產支持證券的說法中正確的是（）。 ( A ）資產 支持證券沒有到期期限 ( B ）資產支持證券是企業(yè)融資的一種手段任何企業(yè)都可以發(fā)行資產支持證券 ( C ）資產支持證券能夠解決企業(yè)的現金流問題，轉移一定的風險 ( D ）我國口前還沒有資產支持證券產品 29 、基金的分紅和拆分總是能在市場上掀起一股風潮，下列對于基金分紅和拆分的說法正確的是 ( ) ( A ）基金公司為了吸引投資者，就算當年虧損，也可以分紅 ( B ）分紅和拆分都能將基金凈值降低 ( C ）封閉式基金在當年的收益彌補往年的虧損之后還有盈余的，當年至少分紅一次 ( D ）基金分紅和拆分對投資者 是一件好事，說明公司業(yè)績非常好 30 、王先生準備購買債券，這是王先生第一次購買債券，于是電話咨詢了理財規(guī)劃師，理財規(guī)劃師的下列回答中不正確的（ ) ( A ）如果購買的是記賬式國債，則可以去交易所購買，也可以去銀行購買 ( B ）如果購買的債券為實物債券，可以在交易所購買 ( C ）如果購買的是憑證式國債，可以到代銷的銀行柜臺購買 ( D ）憑證式國債每月定期發(fā)行 31 、下面對基金中的基金的說法正確的是（）。 ( A ）基金中的基金的主要投資對象為股票 ( B ）目前我國市場上還沒有以基金為投資對象的金融 產品 ( C ）基金中的基金成本比普通基金低 ( D ）基金中的基金由于經過雙重的篩選，因此風險相對低 32 、上海、深圳證券交易所的股票交易采取的是（）。 ( A ）集合競價交易方式 ( B ）連續(xù)競價交易方式 ( C ）詢價交易方式 ( D ）集合競價交易方式和連續(xù)競價交易方式都存在 33 、下列關于配股的說法不正確的一項是（）。 ( A ）配股是上市公司發(fā)行新股的方式之一 ( B ）公司配股時，任何人可以都購買 ( C ）配股繳款期過后，配股無法補辦，視同股東自動放棄配股權利 ( D ）公司配股后，需 要除權 34 、下列不屬于固定收益證券的是（ ) 。 ( A ）債券 （ B ）優(yōu)先股 ( C ）資產支持證券 （ D ）基金 35 、某股票的股票股利分配方案為 10 送 3 股，除權前的市場價格為 68 元，則除權后的價格為 ( ）。 ( A ) 5.23 元 （ B ) 5.60 元 ( C ) 6.60 元 （ D ) 6 .80 元 36 、關于信托受益人的說法中錯誤的是（）。 ( A ）受益人可以是委托人自己 ( B ）一個信托的受益人只能是一人 ( C ）受益人由委托人指定 ( D ）信托成立 后，委托人不再享有信托財產的所有權 37 、某投資者投資了在上海證券交易所交易的某企業(yè)債券，不屬于該類債券風險的是（）。 ( A ）利率風險 （ B ）信用風險 ( C ）通貨膨脹風險 （ D ）匯率風險 38 、對于參與新股申購的資金，市場代般會保護其基本的權益，申購資金可以獲得（）。 ( A ) 7 天通知存款收益率 （ B ）銀行同期活期存款利率 ( C ) 7 天國債券回購利率 （ D ）銀行間隔夜拆借利率 39 、 下 列關于銀行理財產品的說法中不正確的是（）。 ( A ）銀行理財產品的收益很高 ( B ）銀行理財產品的期限通常不長 ( C ）銀行理財產品的流動性不強 ( D ）銀行理財產品的投資起點通常比開放式基金高 40 、冰冰今年 8 歲，她不能實施（）行為。 ( A ）接受繼承 （ B ）行使繼承權 ( C ）訂立遺囑 （ D ）以上三項 41 、立遺囑人應當到（）辦理遺囑公證。 ( A ）遺囑行為發(fā)生地 （ B ）遺囑人住所地 ( C ）遺囑行為發(fā)生地和遺囑人住所地 （ D ）遺囑行為發(fā)生地或遺囑人住所地 42 、（）不屬于共同共有。 ( A ）婚后出版，離婚后獲得的出版費 （ B ）家族共有企業(yè) ( C ）尚未分割的遺產 （ D ）甲乙湊錢購買的數碼相機 43 、到 2007 年，王先生己經工作了 18 年，根據 國務院關于建立統(tǒng)一的企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險制度的決定 （國發(fā) 1997 26 號），他應當屬于（）。 ( A ）新人 （ B ）老人 ( C ）中人 （ D ）少人 44 、做實個人賬戶的意義不包括（）。 ( A ）有利于實現養(yǎng)老保險的可持續(xù)發(fā)展 ( B ）有利于實現現收現付的制度模式 ( C ）有利于應付人口老齡化的挑戰(zhàn) ( D ）有利于促進勞動力流 動 45 、按照國務院 2005 年 12 月發(fā)布 關于完善企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險制度的決定 ，改革后城鎮(zhèn)企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險的繳費總比例為（）。 ( A ) 20 % ( B ) 15 % （ C ） 28 % ( D ) 25 % 46 、企業(yè)舉辦補充年金計劃可以采取不同的做法，其中企業(yè)直接承擔向本企業(yè)退休職工支付年金責任的方 式是（）。 ( A ）直接承付 ( B ）對外投保 ( C ）建立養(yǎng)老基金 ( D ）企業(yè)年金 47 、企業(yè)年金計劃的舉辦方式中，企業(yè)代表職工與保險公司 簽訂保險合同，企業(yè)職工的養(yǎng)老責任由保險公司承擔的方式屬于（）方式。 ( A ）直接承付 （ B ）對外投保 ( C ）建立養(yǎng)老基金 （ D ）企業(yè)年金 48 、企業(yè)參加一個具有獨立法人資格的養(yǎng)老基金會來辦理其養(yǎng)老金計劃，這是企業(yè)年金計劃舉辦方式中的 ( ）。 ( A ）直接承付方式 ( C ）建立養(yǎng)老基金方式 ( B ）對外投保方式 ( D ）企業(yè)年金方式 49 、即期的繳費一部分用于支付當年的養(yǎng)老保險金的開支，一部分用于為受保人建立養(yǎng)老儲備基金，這種養(yǎng)老保險模式是（） ( A ）部分基金式 ( C ）儲蓄制 ( B ）完全積累制 ( D ）現收現付制 50 、我國的企業(yè)年金基金實行（ ) ，所需費用由企業(yè)和職工個人共同繳納，企業(yè)和個人的繳費以及企業(yè)年金基金的投資運營收益都要計入企業(yè)年金個人賬戶。 ( A ）完全積累制 （ B ）部分積累制 ( C ）現收現付制 （ D ）積累制 51 、企業(yè)年金不僅僅由有企業(yè)和職工個人共同繳納，而且繳費金額也有一定限制，某企業(yè)上年度職工工資總額為 600 萬元，則根據我國勞動和社會保障部頒發(fā)的 企業(yè)年金試行辦法 規(guī)定，企業(yè)和職工個人繳費合計不超（ ) ( A ) 125 萬元 （ B ) 100 萬元 ( C ) 150 萬元 （ D ) 170 萬元 52 、國務院 2005 年 12 月發(fā)布 關于完善企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險制度的決定 的主要任務有十項，有關這些任務說法錯誤的是（）。 ( A ）繼續(xù)確?；攫B(yǎng)老金按時足額發(fā)放 ( B ）改革基本養(yǎng)老金計發(fā)辦法，建立參保繳費的激勵約束機制 ( C ）逐步做實個人賬戶，真正實現由部分積累制向現收現付制的轉變 ( D ）積極發(fā)展企業(yè)年金，建立多層次的養(yǎng)老保障體系 53、下列選項中（）不適宜作為風險管理 的目標。 ( A ）減少損失 （ B ）降低事故發(fā)生概率 ( C ）杜絕風險發(fā)生 （ D ）實現企業(yè)財務的穩(wěn)定性 54 、下列選項中不屬于商業(yè)保險范疇的是（） ( A ）住院補貼 ( B ）履約保險 ( C ）失業(yè)救濟 ( D ）子女教育金保險 55、 ( )是以被保險人在規(guī)定時期內內死亡為條件，而由保險人給付保險金的一種人壽保 ( A ) 兩全保險 ( B ）萬能壽險 ( C ) 定期保險 ( D ）終身人壽保險 56 、小保單的法律效力與保險單相同，但若小保單的內容與正式保單的內容相抵觸 的，以（）為準。 ( A ）保險單 （ B ）小保單 ( C ）保險憑證的特約條款 （ D ）暫保單 57 、人壽保險中的被保險人是（）。 （人）自然人 （ B ）法人 ( C ）成年人 （ D ）自然人或法人 58 、保險合同成立后，保險人向投保人簽發(fā)的正式書面憑證叫做（） A ）暫保單 C ）投保單 ( B ）保險憑證 ( D ）保險單 59 、可保風險的條件之一是（）。 ( A ）必須是投機類風險 ( B ）必須具有確定性 ( C ）必須使少量標的同時遭受損失 ( D ）正 常情況下不能使大多數的保險對象同時遭受損失 60 、人身意外傷害保險合同的被保險人外出爬山不幸摔傷，因傷勢較重無法行走，臥在濕地上等待救助，結果由于感冒引發(fā)肺炎井最終因肺炎致死。在此事件中，被保險人死亡的近因是 ( ）。 ( A ）爬山發(fā)生意外 ( C ）感冒 ( B ）著涼 ( D ）肺炎 61 、某企業(yè)以 500 萬元的固定資產價值為投保對象，向甲保險公司投保了 250 萬元的財產險，同時該企業(yè)又以同樣的固定資產向乙保險公司投保 500 萬元財產險。則該企業(yè)的保險方式屬于 ( ）。 ( A ）原保險 （ B ）再保險 ( C ）共同保險 （ D ）重復保險 62 、在普通人壽險中，有規(guī)則、定期向被保險人給付保險金的生存保險稱為（）。 ( A ）投資連結險 （ B ）萬能保險 ( C ）分紅保險 （ D ）年金保險 63 、投保人向保險人申請訂立保險合同的書面要約叫做（）。 ( A ）暫保單 （ B ）保險憑證 ( C ）投保單 （ D ）保險單 64 、保單持有人無需提供新的可保性說明，就可以在規(guī)定的時間重新購買一份一定保額的與原來同樣的保險，這一條款被稱為（）。 ( A ）保證可保性附加條款 （ B ）免繳保費條款 ( C ）意外死亡給付附加條款 （ D ）不喪失價值條款 65 、以下不屬于補償原則相關規(guī)定的是（）。 ( A ）以被保險人的實際損失為限 （ B ）以投保人的保險金額為限 ( C ）以保險責任范圍內的損失發(fā)生為前提 （ D ）以保險標的物的價值為限 66 、保險合同中的附加險條款是（）的條款。 ( A ）由被保險人與投保人協(xié)商制定 ( B ）可以獨立承保 ( C ）投保入或被保險人就特定事項擔保 ( D ）不能獨立承保，只能作為主險條款的擴展或延伸 67 、假設美國紐約的存款利率 為 6 % ，中國的存款利率為 4 % ，則人們可以將資金從中國轉存入倫敦，如果匯率不發(fā)生變化，則可多獲得 3 的利息收入，這種交易方式叫做（）。 ( A ）遠期交易 （ B ）擇期交易 ( C ）掉期交易 （ D ）套利交易 資料：蔣先生的女兒，目前剛讀初中。但考慮到高等教育費用較高，他們一家想現在就開始為兒子準備大學及出國留學的費用。為了及早準備教育費用，蔣先生向理財規(guī)劃師咨詢相關問題。根據資料回答 68 70 題。 68 、理財規(guī)劃師建議蔣先生在籌集教育資金時首先應考慮的是（）。 ( A ）獲 得高收益（ B ）利率變動的風險 ( C ）投資的安全性（ D ）人民幣升值問題 69 、蔣先生向理財規(guī)劃師詢問教育儲蓄的相關問題，得知教育儲蓄每月最低起存額為 ( ( A )50 元 ( B ) 100 元 ( C ) 200 元 ( D ) 500 元 70 、蔣先生準備以現有資金作為啟動資金，為準備兒子的教育費用進行投資則以下投資組合中最為合理的是（ ) . ( A ) 80 股票， 20 債券型基金 ( B ) 60 股票， 30 股票型基金， 10 國債 ( C ) 50 貨幣型基金， 50 定期存款 ( D ) 30 股票型基金， 40 分紅險， 30 債券型基金 二、案例選擇題（ 71 100 題，每題 1 分，共 30 分。每小題只有一個最恰當的答案，請在答題卡上將所選答案的相應字母涂黑） 案例一：段先生為某國有大型企業(yè)員工，去年 9 月份，段先生在某小區(qū)買了一處住宅，房屋總價 70 萬元，貸款 40 萬。段先生聽說等額本金法下還款利息較少，遂按照等額本金的方法貸款 20 年，按月還款，假設貸款年利率為 7 。 根據案例一回答 71 75 題。 71 、段先生每個月所還的本金為 ）。 ( A ) 1,667 元 （ B ) 2,667 元 ( C ) 3,667 元 （ D ) 4,667 元 72 、段先生第一個月所還利息為（）。 ( A ) l,690 元 （ B ) l,790 元 ( C ) l,333 元 （ D ) 2,333 元 73 、段先生第二個月所還的本息額為（）。 ( A ) l,690 元 （ B ) 2,790 元 ( C ) 4,890 元 （ D ) 3,991 元 74 、段先生第一年所還利息之和為（）。 ( A ) 17,300 元 （ B ) 27,300 元 ( C ) 37,300 元 （ D ) 47,300 元 75 、段先生如果按照這種方法將所有款項還清，不考慮貨幣時間價值，則所還利息總額為( ）。 ( A ) 281,127 元 （ B ) 181,160 元 ( C ) 381 ,160 元 （ D ) 481,160 元 案例二：李志和妻子胡麗 2005 年 8 月 5 日出行遭遇車禍，李志當場死亡，胡麗送往醫(yī)院搶救無效后去世。夫婦倆生前居住的房子價值人民幣 50 萬元。李志遺有傷殘補助金 6 萬元。胡麗 2002 年以個人名義在單位 集資入股獲得收益 4 萬元。李志夫婦有一個兒子李達，于 2001 年病故。李達和妻子馬娜生育有一個兒子李飛，父親去世后隨母親改嫁。李志夫婦年老體弱，一直由李志的表侄魯鳴及改嫁兒媳馬娜照顧。 根據案例二回答 76 82 題。 76 、李志的傷殘補助金、胡麗的集資入股收益的性質為（）。 ( A ）傷殘補助金和集資收益均為個人財產 ( B ）傷殘補助金為個人財產，集資收益為夫妻共同財產 ( C ）傷殘補助金為夫妻共同財產，集資收益為個人財產 ( D ）傷殘補助金和集資收益均為夫妻共同財產 77 、下列關于魯鳴身 份的說法， ( ）正確。 ( A ）魯鳴是李志的法定繼承人 ( B ）在特定條件下，魯鳴可以作為遺贈受贈人 ( C ）在某種情形下，魯鳴也可以作為遺囑繼承人 ( D ）在特定條件下，魯鳴可以被視為法定繼承人 78 、下列關于魯鳴獲得遺產的說法， ( ）正確。 ( A ）應當得到補償，分配數額可以等于或大于法定繼承人的繼承份額 ( B ）應當獲得補償，分配數額應當小于法定繼承人 ( C ）不可以獲得補償 ( D ）如其明知法定繼承人分割遺產而未提出請求，即喪失遺產分配權 79、關于李飛， (）說法正確。 ( A ） 按照法律規(guī)定，李飛是李志的第二順序繼承人 ( B ）在本案例中，李飛不可以獲利胡麗的遺產 ( C ）在本案例中，李飛可以代位繼承李志的遺產 ( D ）在本案例中，李飛隨母改嫁，與李志、胡麗沒有法定身份關系 80 、關于馬娜的說法， ( ) 正確。 ( A ) 馬娜不能繼承遺產，因為她不是李志夫婦的法定繼承人 ( B ) 馬娜可以繼承遺產，因為她屬于李志夫婦第二順序繼承人 ( C ) 馬娜可以代其丈夫繼承李志夫婦的遺產 ( D ) 馬娜可以作為第一順序繼承人繼承李志夫婦的遺產 81 、對理財規(guī)劃師而言， ( ）對 分析該案例沒有意義。 ( A ）了解李志夫婦的死亡時間 ( C ）了解李達的財產狀況 ( B ）掌握李志夫婦的財產數額 ( D ）了解李達的死亡時間 82、下列關于李志夫婦財產繼承的說法， ( ）正確。 A ）胡麗的遺產就是她與李志共同生活期間的個人財產部分 B ）對李志夫婦的財產繼承中發(fā)生代位繼承關系 C ）馬娜再婚后所生子女也可以繼承胡麗的財產 D ）魯鳴可以轉繼承取得胡麗的遺產 案例三：所謂丁克家族是由英文“ dink ” （即“ Double Income No Kids” ）翻譯而來，意指夫婦雙方都有收 入，但是不愿意生育子女，不需為后代留下遺產，經濟壓力小，生活方式比較現代。這呈現現代人的一種生活方式。上官夫婦就想有這樣的生活方式，他倆還有 30 年退休，估計退休后會生活 25 年?？紤]到各種因素，退休后每年年初從預先準備好的退休基金中拿出 15 萬元用于一年的生活支出。另外，假設退休后每年還有 5 萬元的收入（為方便計算，假設收入出現在年初）。目前上官夫婦的房產價值 8 萬元，房產價值的增長率為每年 7 % ，待退休時，上官夫婦準備將房產變賣，租房居住。為積累退休養(yǎng)老的基金，上官夫婦準備采取“定期定投” 的方式建立退休養(yǎng)老基金，同時構建了一個每年增長 7 的投資組合。根據案例，請回答 83 87 題。 83 、將退休后的支出折現至剛退休的時刻，其價值應該為（） ( A ) l,614,107 元 ( B )1,870,040 元 ( C ) l,748,037 元 （ D ） 2,999,093 元 84 、將退休后的收入折現至剛退休的時刻，其價值應該為（）。 ( A ) 968,464 元 ( C ) 4,976,839 元 ( B ) 623,467 元 ( D ) 4,399,093 元 85 、 目前的 8 萬元的退休養(yǎng)老資金在退休后會變成 ( ）。 ( A ) 185731 元 ( C ) 976839 元 ( B ) 608980 元 ( D ) 399093 元 86 、考慮到退休后的收入及目前退休基金在 20 年的增值，夫婦倆還需要準備 ( ）退休資金。（注：從退休這一時點來看） ( A ) 444,912 元 ( B ) 637,593 元 ( C ) 5,790 元 ( D ) 369,093 元 87 、為彌補退休基金的缺口，如果采取“定期定投”的方法，夫婦倆每年還需往基金里投資（ ） ( A ) 3,909 元 ( B ) 6,750 元 ( C ) 543,839 元 ( D ) 9,093 元 案例四：時先生，現年 32 歲，某公司業(yè)務經理，年薪 5 萬元。妻子馮女士，某公司文秘，年薪 4 萬元。女兒兩歲。二人己結婚三年，但積蓄不多，年結余大致在 2 萬元左右，女兒馬上要上幼兒園，預計支出會進一步增加。二人結婚時購置新房一套。除社保外，二人沒有其他商業(yè)保險。根據案例四回答 88 96 題。 88 、時先生想投保一份壽險，從時先生的家庭財務狀況分析，理財規(guī)劃師應建議他購買（）。 ( A ）定期壽險（ B ）萬能壽險 ( C ）變額壽險（ D ）終身壽險 89 、在以下保險產品中，時先生的購買優(yōu)先順序應為（）。 a 房屋火險 b 意外險 c 大病保險 d 家具盜搶險 ( A ) abcd ( B ) badc( C ) bcad ( D ) cbad 90 、時先生考慮盡早籌備女兒的高等教育費用，如果從保險的角度解決這一問題，理財規(guī)劃師需要為家庭增加的保險產品為（）。 ( A ）孩子的意外傷害保險（ B ）孩子的教育儲蓄保險（可豁免保費） ( C ）孩子的人壽保險（死亡保險） ( D ）孩子的健康保險 91 、如 果時先生為其女兒購買了一份健康險，并在保單上簽字，則該份保險（）。 ( A ）無效，必須由其女兒親自簽名方生效 ( B ）無效，因不具備可保利益 ( C ）有效，因為父母可以代子女在保單上簽字 ( D ）有效，因其女兒未成年，所以父母可以代子女在保單上簽字 92 、馮女士投保了一份不含死亡保障的健康保險，則這份健康保險的標的是（）。 ( A ）馮女士的身體 （ B ）馮女士的生命 ( C ）馮女士的身體和生命 （ D ）馮女士的身體、生命和財產 93 、以下保險產品中，時先生的家庭保險規(guī)劃中需要增加的最不 合適的是（）。 ( A ）財產保險 （ B ）馮女士的交通意外險 ( C ）馮女士的醫(yī)療險 （ D ）孩子的人壽保險 94 、馮女士希望自己意外身故不要給兒子成年以前的生活造成太大影響，因此決定購買一份壽險產品，則以下說法中（）正確。 ( A ）馮女士應為自己購買意外險產品，受益人為她自己 ( B ）馮女士應為自己購買壽險產品，受益人為她的兒子 ( C ）馮女士應為兒子購買壽險產品，受益人為馮女士 ( D ）馮女士應為兒子購買健康險產品，受益人為馮女士 95 、馮女士投保了一份壽險，合同中約定如果被保險人 生存至 70 歲以上，保險公司不予給付保險金，也不退還保費；如果馮女士在 70 歲以前身故，保險公司將給付受益人 100 萬元保險金。則馮女士投保的這一壽險屬于 ( ）。 ( A ）變額壽險 （ B ）定期死亡壽險 ( C ）兩全壽險 (D ）生存保險 96 、馮女士購買了某人身保險產品，關于人身保險產品特點的敘述錯誤的是（）。 ( A ）保險標的具有不可估價性 ( B ）保險期限通常較短 ( C ）保險金額需要定額給付 ( D ）人身保險除提供一般的保險保障外，多數人身保險還具有儲蓄性 案例五：老李 手中沒有任何外匯，只有人民幣，他通過證券公司開立了上海和深圳證券交易所的 A 股股東賬戶，他陸續(xù)投入了 100 萬元于“ * STXX ”股票， 10 萬元于記賬式國債，平時為了打點這些投資，沒有少費時間，可是收益還是不怎么樣，另外老李經人介紹，投入了 40 萬元在做外匯保證金交易。最近還有投資 B 股的計劃，為了以后更好地進行投資，老李向理財專家咨詢相關的問題。 根據案例，請回答 97 100 題。 97 、對于老李投資的股票，理財規(guī)劃師的如下評價中不正確的是 ）。 ( A ）其投資的股票的風險較一般股票 要大 ( B ）其投資的股票的漲跌幅限制為 5 % ( C ）其投資的股票未來有可能恢復正常交易，在恢復正常交易之前，只允許侮周五交易 ( D ）交易所己經對該只股票進行了加強風險警示，作了“退市風險警示”的特別處理 98 、對于老李的情況如果要投資 B 股，則下列說法中正確的是（）。 ( A ) B 股是指外國公司在中國內地注冊，在內地上市，以人民幣標價，但是以外幣購買的股票 ( B ）并不是所有的外幣都可以購買 B 股，只有美元才能購買到 B 股 ( C ）老李由于手中沒有外匯，因此不能投資 B 股 ( D ）老李若想投資 B 股，無需再去開戶 99 、老李投資外匯保證金，理財規(guī)劃師向老李介紹了外匯保證金交易的相關情況，他的說法正確的是（）。 ( A ）外匯保證金投資的風險跟股票投資的風險差不多 ( B ）國內的商業(yè)銀行都開展了外匯保證金業(yè)務 ( C ）外匯保證金交易在所投資的外匯上漲和下跌時都有可能獲利 （ D ）外匯保證金交易保證金比率越大，風險越大 100 、從老李自己配置的投資組合來看，對他的投資組合所承受的風險說法不正確的是 ( A ）組合中，記賬式債券的風險是最低的 ( B ）整個投資組合所承 擔的風險較高 ( C ）投資 B 股除面臨股票投資的風險外，還面臨匯率波動的風險 ( D ）老李的投資組合可以有效規(guī)避股票投資的非系統(tǒng)性風險 2008年 5月 一、單項選擇題 (1 70 題，每題 1 分，共 70 分。每小題只有一個最恰當的 答案，請在答題卡上將所選答案的相應字母涂黑 ) l、 劉先生的下列負債種，（ ）不屬于短期負債 。 (A)個人借款 (B)醫(yī)療欠費 (C)房貸余額 (D)分期付款的消費貸款 答案： C 解析：房屋貸款通常金額較大還款期 限約定較長 2、 蔣先生本月的信用卡透支超過了其信用額度 200 元，那么蔣先生需繳納超限費 ( )。 (A)5 元 (B)10 元 (C)15 元 (D)20 元 答案： B 解析：對于超出信用額度的消費金額，銀行會按一定比例收取超限費用，通常為超限部分的 5%,本題中即 200 乘 5%即 10 元 3、 王女士購買了 10 萬元的貨幣市場基金，該基金不能投資于 ( )。 (A)一年以內的大額存單 (B)一年以內的債券 回購 (C)可轉換債券 (D)剩余期限在 397 天以內的債券 答案 :C 解析：貨幣市場基金不得投資的金融工具包括，股票；可轉換債；剩余期限超過 397 天的債券；信用等級在 AAA 級一下的企業(yè)債券；中國證監(jiān)會，中國人民銀行禁止投資的其他金融工具 4、 小何因急需現金想通過信用卡取現，他的信用卡每卡每日取現金額累計不超過人民幣( )。 (A)2000 元 (B)3000 元 (C)4000 元 (D)信用額度的 10 答案： A 解析：根據中國人民銀行的相關規(guī)定，信用卡每卡每日取現金額累計不超過人民幣 2000 元 5、 小王持有某銀行的信用卡，他近期內打算出國旅游，于是向該銀行電話申請調高臨時信用額度，申請調高的臨時信用額度一般在 ( )天內有效 。 (A)15 天 (B)30 天 (C)45 天 (D)60 天 答案： B 解析：調高的臨時信用額度一般在 30 天內有效，到期后信用額度將自動回復為原來的額度 6、 某客戶與銀行簽訂 了 80 萬元的住房抵押貸款合同，就此項他需繳納的印花稅為 ( )。 (A)24 元 (B)40 元 (C)240 元 (D)400 元 答案： B 解析：購房者與商業(yè)銀行簽訂個人購房貸款合同借款額的萬分之 0.5 貼花 7、 小張采用質押方式進行個人耐用消費貸款，他能獲得的貸款額度不得超過質押權利票面價值的 ( )。 (A)60 (B)70 (C)80 (D)90 答案： D 解析：通過保單質押貸款一般在 70%左右，銀行則要求相對寬松，貸款額度可達到保單價值的 90% 8、 某客戶因出現財務緊張，需要向銀行提出延長住房貸款，延期后他的原借款期限與延長期限之和最長不超過 ( )。 (A)20 年 (B)25 年 (C)30 年 (D)50 年 答案： C 解析：延期貸款要求有 ,借款人應提前 20 個工作日向貸款銀行提交個人住房借款延長期限申請書和相關證明；延長貸款條件一是貸 款期限尚未到期二是延長期限前借款人必須先清償其應付的貸款利息本金及違約金，；借款人申請延期只限一次；原借款期限與延長期限之和最長不超過 30 年 資料： 蔣先生的信用卡帳單日為每月 10 日，到期還款日為每月 28 日。 3 月 10 日，為蔣先生打印的本期帳單中僅有一筆消費 2 月 25 日，消費金額為人民幣 2000 元。（假設2 月以 29 天計） 根據以上材料，請回答 9 12 題。 9、 蔣先生的最低還款額為 ( )元 。 (A)2000 (B)1000 (C)500 (D)200 答案： D 解析：信用卡最低還款額應為當期消費金額的 10% 10、 如果蔣先生在 3月 28日前全額還款 2000元，那么在 4月 10日對帳單的循環(huán)利息為 ( )元 。 (A)0 (B)20.2 (C)35.2 (D)48.2 答案： A 解析：到期還款日及時還款支付循環(huán)利息 11、 如果在 3 月 28 日只償還最低還款額，則 4 月 10 日對帳單的循環(huán)利息為 ( )元 。 (A)0 (B)20.2 (C)35.2 (D)43.7 答案： D 解析 ：若蔣先生 3 月 28 日只償還最低還款額 200 則到 4 月 10 日對賬日循環(huán)利息為 2000*05%*32 天（ 2 月 25 日到 3 月 28 日） +（ 2000-200） *0.5%*13 天（ 3 月 28 日到 4 月 10 日） =32+11.7=43.7 12、 蔣先生此次消費的免息期為 ( )天 。 (A)28 (B)32 (C)48 (D)50 答案： B 解析：蔣先生 2 月 25 日消費到 3 月 28 日還款日期間均為免息期即 32 天 資 料： 隨著人們接受教育程度的要求越來越高，教育費用也在持續(xù)上漲，家長為了保障子女能夠接受較好的教育，一般有教育規(guī)劃方面的需求。何先生的兒子即將上小學，他向助理理財規(guī)劃師就子女教育規(guī)劃方面的問題進行了咨詢。 根據上面的資料，請回答 13 22 題。 13、 理財規(guī)劃師為何先生做子女教育規(guī)劃，他所做的第一項工作為 ( )。 (A)要求何先生確定子女的教育規(guī)劃目標 (B)估算教育費用 (C)了解何先生的家庭成員結構及財務狀況 (D)對各種教育規(guī)劃工具進行分析 答案： C 解析：了解家 庭結構及財務信息的目的在于根據家庭收入水平以及資產狀況進行整體分析進而進行針對何先生對子女的教育目標進行規(guī)劃 14、 如果最終何先生認可了助理理財規(guī)劃師所做的教育規(guī)劃，接下來要選擇教育規(guī)劃工具，下列四項中，不屬于長期教育教育規(guī)劃工具的為 ( )。 (A)教育儲蓄 (B)投資房地產 (C)教育保險 (D)購買共同基金 答案： B 解析：投資房地產不屬于教育規(guī)劃工具 15、 何先生的兒子今年 7 歲，預計 18 歲上大學，根據目前的教育消費大學四年學費為 5 萬元，假設學費上漲率 6，何先生現打算用 12000 元作為兒子的教育啟動基金，這筆資金的年投資收益率為 10，則兒子上大學所需學費為 ( )元 。 (A)78415.98 (B)79063.21 (C)81572.65 (D)94914.93 答案： D 解析：利用理財計算器計算 11 年后何先生兒子在 6%上漲率的前提下所需學費，計算總值。N=11 I/Y=6 PV=50000 計算 FV 16、 如果何先生沒有后期投入，則兒子的大學費用缺口為 ( )元 。 (A)58719.72 (B)79063.21 (C)81572.65 (D)68412.93 答案： B 解析：利用理財計算器計算在 11 年后 12000 以 10%收益率的總值， PV=12000 I/Y=10 N=10 計算 FV 后減去當年所需學費 17、 由于何先生最近需要大筆支出，因此決定把 12000 元啟動資金取出應急，變更計劃為每月固定存款籌備費用，假定該存款年收益率為 5，則何先生每月需儲蓄 ( )元。 (A)487.62 (B)510.90 (C)523.16 (D)540.81 答案： D 解析：已知 11 后需要 94914.93 元教育費用在 5%的利率下求月投入金額，運用理財計算計算，由于銀行存款的復利效應需要將 P/Y 改為 12 次即每年投入金額次數 ,更改計算機設置 2ED I/Y 18、下列四項中不屬于政府教育資助項目的為 ( )。 (A)特殊困難補助 (B)減免學費政策 (C)獎學金 (D)“綠色通道” 政策 答案： C 解析：政府有時會以獎學金的方式資助，但這類獎學金所占比例相對較少 19、如果何先生兒子上大學時一時資金周轉存在困難，何先生想通過教育貸款的方式解決，四項中不屬于教育貸款的項目為 ( )。 (A)商業(yè)性銀行貸款 (B)財政貼息的國家助學貸款 (C)學生貸款 (D)特殊困難貸款 答案： D 解析 :特殊困難貸款不屬于教育貸款范疇，而綠色通道政策雖然屬于特殊困難貸款，一時間周轉不靈不屬于經濟困難學生范疇 20、如果何先生兒子上完大學后想出國留學，要申請留學貸款，下列 ( )是何先生的兒子不需要具備的條件。 (A)具有完全的民事行為能力 (B)愿意與國家簽署協(xié)議承諾學成后回國 (C)身體健康，誠實守信 (D)在貸款到期日的實際年齡不超過 55 周歲 答案： B 解析：申請留學貸款條件除上述 ACD 外還包括，借款人為出國留學人員本人的，在出國留學前應具有貸款人所在地的常住戶口或其它有效居住身份；借款人為出國留學人員的直系親屬或配偶的，應具有固定住所，穩(wěn)定的 職業(yè)收入來源，具備按期還本付息能力；借款人應持有擬留學人員的國外留學學校出具的入學通知書或其他有效入學證明，及校方所在國入境 簽證和護照；借款人須提供貸款人認可的財產抵押，質押或第三方保證 2l、 何先生的兒子申請留學貸款時，不需要提供的資料為 ( )。 (A)擬留學學校出具的入學通知書、接受證明信 (B)本人的學歷證明材料 (C)擬留學學校所在國入境簽證手續(xù)的中國護照 (D)與國家留學基金簽署的回國工作承諾 答案： D 22、如果何先生的兒子最后申請到了留學貸款，那么留學貸款不 能用作的用途為 ( )。 (A)支付留學人員的學費 (B)支付留學人員的基本生活費 (C)支付何先生在國外留學兒媳的學費 (D)支付何先生自己的生活費 答案： C 解析：留學貸款是指銀行向出國留學人員或直系親屬或其配偶發(fā)放的，用于支付出國留學人員學費、基本生活費等必須費用的個人貸款。由于金額有限并且貸款以何先生兒子出國名義申請兒媳沒有提供相關資料，因此不能做為兒媳的學費 23、小何與朋友合伙買了一輛卡車，小何負責駕駛與經營，他為車投保了第三者責任險和車損險，并指定自 己為受益人。不久，小何在一次交通意外中死亡，車輛全損，則 ( )。 (A)保險公司不賠，因為小何與朋友合伙購車 (B)保險公司賠付，因為小何負責駕駛經營，有可保利益 (C)保險公司不賠，因為小何已死亡 (D)保險公司賠付保險金給小何的朋友 答案： B 24、 小董與朋友到華山旅游，結果不幸跌下山崖，導致右腿骨折，在山下等待救援時因為天氣寒冷感染肺炎死亡，在其死亡后，小董的母親發(fā)現了一份意外保單，則 ( )。 (A)不賠，肺炎時意外險的除外責任 (B)賠一部分，因為小董 不全因為意外死亡 (C)全賠，因為是意外導致其感染肺炎 (D)不賠，因為是寒冷導致其感染肺炎 答案： C 解析：在多種原因連續(xù)發(fā)生所造成的損失中，如果后因是前因所直接導致的必然結果，或者后因是前因合理的延續(xù)，或者后因屬于前因自然延長的結果，那么前因為近因，前因屬于承保風險的，即時后因不屬于承保風險，保險公司仍然承擔償付責任。投保人從山崖掉下是前因屬于承保風險，所以即時后因肺炎屬于除外責任，保險公司依然要承擔賠償責任 25、 保險合同的解釋原則中不包括 （ ）。 (A)意圖解釋原則 (B)告知解釋原則 (C)文義解釋原則 (D)專業(yè)解釋原則 答案： B 解析：保險合同解釋原則包括，文義解釋原則；意圖解釋原則；有利于被保險人或者受益人的解釋原則；專業(yè)解釋原則；其他補充解釋原則 26、 財產損失保險合同是財產保險合同中一個重要的組成部分，下列四項中不屬于財產損失保險合同的是 ( )。 (A)信用保證合同 (B)運輸工具保險合同 (C)運輸貨物保險合同 (D)家庭保險合同 答案 :A 27、 小李就同義保險標的、同一風險在同一保險期間內分別向甲、乙兩保險 公司投保 10 萬元與 15 萬元，保險標的價值為 30 萬元，則該保險屬 ( )。 (A)重復保險 (B)共同保險 (C)原保險 (D)再保險 答案： B 解析：此種情況屬于共同保險中投保人與兩個以上保險人之間就統(tǒng)一可保利益、同一保險標的、同一風險在同一保險期內締結的保險合同，而且保險金額不能超過保險標的價值 28、 王先生與一家保險公司在 2007 年 3 月 1 日簽署了足額的火災保險合同，保險有效期為1 年 。 不幸的是在 2007 年 9 月 1 日發(fā)生了火災，燒毀了 60的廠房，保險公司在 2007年 9 月 20 日支付了賠償金，因此王先生想與保險公司終止保險合同，請問王先生必須在領取賠償的（ ）日內提出終止合同 (A)15 (B)30 (C)45 (D)60 答案： B 解析：保險法第 43 條規(guī)定，保險標的發(fā)生部分損失，在保險人賠償后 30 日內，投保人可以終止合同；除合同約定不得終止合同的以外，保險人也可以終止合同。 29、 某公司向保險公司投保了財產險，并在投保時承諾公司每日會保證至少一人值守， 2007年“十一長假”期間，留守人員 因為急事離開公司，當晚公司發(fā)生火災造成直接經濟損失 20 萬元，則 ( )。 (A)保險公司不賠，但可退還保費 (B)保險公司不賠，也不退還保費 (C)保險公司賠付，因為其非故意無人值守 (D)保險公司賠付，屬于保險責任 答案： B 解析：投保人違反保障條款 30、 保險公司注冊資本的最低限額為 ( )。 (A)1 億元 (B)2 億元 (C)5 億元 (D)10 億元 答案： B 31、 某保險公司業(yè)務員秦某到小張家推銷保險，小張夫婦決定投保一份以 死亡為給付條件的投資連接險，小張作為被保險人因急事外出沒有在保單上簽字，小張的妻子在秦某的鼓動下代其簽字，并交了保費。如果小張因意外去世，保險公司 ( )。 (A)不賠，小張沒有簽字 (B)不賠，小張的妻子沒有盡到告知的義務 (C)賠付，保險公司默認了小張妻子的代簽行為 (D)賠付，小張妻子不知不可代簽 答案： C 解析：第一具有可保利益，二保險公司默認了小張妻子的代簽行為 32、 趙先生投保了一份終身壽險，因其工作原因未繳納保險費，在停繳保險費一年后，趙先生因疾病去世，則 ( )。 (A)保險公司 賠付， 停繳保險費未過兩年 (B)保險公司 賠付， 未過寬限期 (C)保險公司 不賠， 保險合同已經中止 (D)保險公司 不賠， 保險合同已經終止 答案： C 解析：保險法 58 條規(guī)定，合同約定分期支付保險費用，投保人支付首期保險費后，除合同另有約定外，投保人超過規(guī)定期限 60 日未支付當期保險費的合同效力中止。 33、 我國保險法規(guī)定，人壽保險的索賠時效為 ( )。 (A)2 年 (B)3 年 (C)4 年 (D)5 年 答案： D 解析：保險法 26 條規(guī)定，人壽保險的索賠時效為 5 年 34、 王先生想購買的保險滿足如下條件，一是如果在保險有效期內被保險人死亡，保險人向其受益人支付保單規(guī)定數額的死亡保險金，二是如果被保險人生存至保險期滿，保險人也向其支付保單規(guī)定數額的生存保險金。作為助理理財規(guī)劃師，你向他推薦的險種為( )。 (A)定期壽險 (B)萬能壽險 (C)生死兩全險 (D)終身壽險 答案： C 解析：生死兩全險既提供死亡保險，又提供生存保障的一種保險，生死兩全險中的死亡給付對象是受 益人，而期滿生存給付的對象是被保險人 35、 某公司投保了企業(yè)財產險，因保費數額較大，公司請求分次交清，則 ( )。 (A)一年不能超過 2 次 (B)一年不能超過 4 次 (C)一年不能超過 12 次 (D)一年繳費次數不限 答案： B 解析：被保險人應當在保險起保后的 15 日內按照保險費率一次性交清保險費，保險費數額較大的單位，可分次交清，一般一年不能超過 4 次 36、 某公司投保了火災險，下列關于火災保險的特點，不正確的是（ ） 。 (A)保險標的是陸上 處于相對靜止狀態(tài)下的財產物資 (B)承保財產的存放地址是固定的 (C)保險危險非常廣泛 (D)保險期限相對較短 答案： D 解析：火災保險的特點包括三點即除 D 外的其他選項 37、 某客戶 2007 年 1 月初購買了 9 萬元 A 股票，若他計劃在 1 年以后可以獲得 12 萬元，那么該客戶要求的報酬率為 ( )。 (A)23.78% (B)33.33% (C)35.12% (D)37.91% 答案： B 解析：報酬率等于投資收益部分除以投資成本，即 (12-9)/9=1/3 38、 滬深兩市交易時存在多種競價方式，在每個交易日 14 點 56 分采取的競價方式為 ( )。 (A)連續(xù)競價 (B)集合競價 (C)撮合競價 (D)以上都不是 答案： A 解析：根據證券交易所的交易規(guī)則，交易日為每周一至周五。采用競價交易方式，每個交易日的 9 點 15 至 9 點 25 為開盤集合競價時間， 9 點 30 至 11 點 30、 13 點至 14 點 57 為連續(xù)競價時間， 14 點 57 至 15 點為收盤集合競價時間 39、 根據公司法和證券法規(guī)定，某上市公司已經連續(xù) ( )虧損，其股票將暫停上市 。 (A)一年 元 (B)兩年 元 (C)三年 元 (D)五年 元 答案： C 解析：對這類暫停上市的股票實施特別轉讓服務 40、 上證綜合指數于 ( )公開發(fā)布，基日定為（ ），基點指數定為（ ） 。 (A)1991 年 7 月 15 日 1990 年 12 月 19 日 100 (B)1990 年 12 月 19 日 1991 年 7 月 15 日 100 (C)1991 年 7 月 15 日 1990 年 12 月 19 日 1000 (D)1990 年 12 月 19 日 1991 年 7 月 15 日 1000 答案： A 解析：深圳成份指數為 1991 年 4 月 3 日為基準日，基期指數為 1000， 4 月 4 日開始發(fā)布 41、 某客戶計劃申購某只新股，若每股發(fā)行價格為 13 元，則該客戶證券帳戶中至少需要有( )元用來申購（不考慮稅費） 。 (A)1300 (B)低于 4500 (C)10000 (D)13000 答案： D 解析：每一個證券帳戶申購量最少為 1000 股，超過 1000 的必須是 1000 的整數倍 42、 某客戶購買了一份 10 年期零息債券，應計利息額對于零息債券而言是指（ ） 。 (A)購買日至交割日所含利息金額 (B)發(fā)行起息日至交割日所含利息金額 (C)購買日至出售日所含利息金額 (D)買賣價格之差 答案： B 解析：零息債券是不想投資者進行任何周期性的利息支付，而是把到期價值和購買價格之間的差額做為計息回報給投資者， 43、 按照全球通行的劃分方法， 統(tǒng)一將金融業(yè)務分為四大部門，下列四項中不屬于資產管理業(yè)務的是 ( )。 (A)基金管理 (B)養(yǎng)老金管理 （ C)投資管理 (D)保險資產管理 答案： C 資料： 小王為某公司的單身員工，每月工資為 1.2 萬元，每年年終有年終分紅 5 萬元，每月的支出大概為 5000 元，為了長遠打算，他想請你給他作投資規(guī)劃。 根據上述資料，請回答第 44 52 題。 44、 理財師為了獲得小王預期收入信息，通常要掌握個人現金流量表，而且要對經常性收入部分進行預測，下列四項中 ( )不屬于經常性收入項目 。 (A)工資薪金 (B)獎金 (C)紅利 (D)住房補貼 答案： D 解析：住房補貼屬于福利待遇不應劃分為收入范疇 45、 通過收集信息以后，發(fā)現小王的資產組合中成長性資產占比為 75，定息資產占比為25。按照投資偏好分類，小王屬于 ( )。 (A)中立型 (B)輕度進取型 (C)進取型 (D)激進型 答案： B 解析：保守型成長性資產為 30%以下定息資產 70%以上；輕度保守型成長性資產 30%-50%定息資產在 50%-70%；中立型成長 性資產 50%-70%定息資產在 30%-50%；輕度進取型成長性資產 70%-80%定息資產 20%-30%；進取型成長性資產 80%-100%定息資產 0%-20% 46、 小王準備將部分資金投資于股票，關于股票下列說法不正確的是 ( )。 (A)股票本身沒有價值 (B)行使證券所反映的財產權必須以持有該證券為條件 (C)股東具有投票表決權 (D)股票股利要繳納個人所得稅 答案： D 解析：按照我國現行稅法規(guī)定，現金股利應計入應納個人所得稅所得，股票股利不計入應納個人所得 稅所得 47、 某個 ETF 產品以上證 50 指數為標的， ETF 凈值估計為上證指數的 1，其最小申購、贖回單位為 ( )份 。 (A)10 萬份 (B)50 萬份 (C)100 萬份 (D)500 萬份 答案： C 解析：每一只 ETF“最小申購，贖回單位”可能不盡相同，上證 50 指數為標的的首只 ETF 為例， ETF 凈值設計為上證 50 指數的千分之一，其“最小申購、贖回單位”為 100 萬份基金份額 48、 小王聽說政府會逐步開放個人投資者向境外投資的限制，也就是說個人可以投資在 內地注冊，在香港上市的外資股，這種股票被稱為 ( )。 (A)B 股 (B)H 股 (C)N 股 (D)S 股 答案： B 49、 2007 年，我國投資基金獲利頗豐，小王現在想咨詢基金相關知識，請問契約型基金的最高權利機構是 ( )。 (A)股東大會 (B)持有人大會 (C)發(fā)起人 (D)托管人 答案： B 解析：契約型基金是一種信托投資基金，通過投資者、基金管理公司和基金托管機構三方訂立信托投資協(xié)議而建立起來，其中最高權利機構為持有人大會 50、 接上題，基金有多種劃分方式，其中既要獲得當期收入，又要追求基金資產長期增值的基金是 ( )。 (A)成長型基金 (B)收入型基金 (C)平衡型基金 (D)傘形基金 答案： C 解析：平衡型基金在財務指標上介于成長和收入型，平衡型基金以平衡型股票為主的投資對象，或者投資于成長型股票和收入型比例無明顯差異 51、 接上題，按照目前我國個人所得稅規(guī)定，投資者投資于共同基金的基金分紅收益繳納的稅率為 ( )。 (A)10 (B)15 (C)20 (D)免稅 答案： D 解析：個人投資者而言目前我國稅法規(guī)定投資于共同基金的利息收入所得（認購基金的封閉期所產生的）要交 20%的利息所得稅，對基金分紅收益，資本利得收益暫時不收 52、 小王想投資銀行理財產品計劃，但又擔心損失本金影響以后的生活，同時也想盈利時與銀行分享收益。請問小王該投資 ( )理財計劃 。 (A)固定收益理財計劃 (B)最低收益理財計劃 (C)保本浮動收益理財計劃 (D)非保本浮動收益理財計劃 答案： C 解析：保本浮動 收益理財計劃是指銀行保證客戶本金的安全，收益則按照約定在銀行與客戶之間進行分配，符合小王的收益預期 53、信托是以財產為基礎，由他人受托管理的財產管理方式。它有多種劃分方式，受托人不以盈利為目的承辦的信托為 ( )。 (A)公益信托 (B)民事信托 (C)他益信托 (D)合同信托 答案 :A 解析：公益信托即為救濟貧困以及發(fā)展教育、文化、科技、醫(yī)療衛(wèi)生、環(huán)保、慈善、宗教等社會公益事業(yè)而設立的信托 54、 小于購買了一只前端收費的基金，申購金額為 50000 元，申購費率為 1.5 ，當日基金單位凈值為 1.6 元，則價外法計算的申購份額為 ( )份 。 (A)30217.98 (B)30265.13 (C)30781.25 (D)30788.18 答案： D 解析：價外法計算即申購金額 /（ 1+申購費率） /基金單位凈值 =50000/1.015/1.6=30788.1773 55、 客戶從理財規(guī)劃師處了解到不動產投資集合資金信托計劃也是一種投資工具，下列關于不動產投資集合資金信托計劃的優(yōu)勢描述不正確的是 ( )。 (A)資產流動性高 (B)變現性高 (C)投資收益免稅 (D)可對抗通貨膨脹 答案： C 56、 某銀行計劃將一部分住房抵押貸款資產證券化，資產證券化是指把若干筆缺乏流動性但能夠產生未來現金流的資產進行捆綁組合，構造一個資產池，然后將資產池出售給一家專門從事該項目基礎資產的購買、發(fā)行資產支持證券部門，該部門被稱為 ( )。 (A)發(fā)起人 (B)服務人 (C)受托人 (D)特設機構 答案： D 解析：為了實現以證券化交易目的而設立的一個法律上的實體，應該是一個獨立機構即特殊目的載體（ SPV） ,可以實現真實的出售。 57、 為了避免不動產業(yè)主因專業(yè)知識不足而遭受經濟損失，通常業(yè)主可以采用不動產信托，下列關于不動產信托說法錯誤的是 ( )。 (A)提供信用保證，實現不動產的銷售 (B)財產所有權與收益權分離 (C)受托人對不動產保有所有權 (D)不動產信托中信托標的物為不動產 答案： C 解析：不動產信托的有點之一就在于，信托設立后，信托財產即從 委托人財產中分離出來，成為獨立于委托人、受托人、和受益人的財產。 58、 今年以來，我國外匯儲備逐漸上升，而外匯儲備通常是企業(yè)或個人將外匯資金存入銀行而形成外匯儲備，下列關于外匯存款說法錯誤的是 ( )。 (A)甲種外幣存款為單位外幣存款 (B)持外幣的我國境內居民均可開立丙種外幣存款帳戶 (C)在我國境內居住的外國人只可開立乙種外幣存款帳戶 (D)丙種外幣存款中的通知存款起存金額一般不低于 1000 元的等值外幣 答案： D 解析：做為丙種外幣存款，起存金額一般不低于 5000 元的等值外匯 59、 一般來說證券公司可以設立限定性和非限定性集合資產管理計劃。在設立非限定性集合資產管理計劃時，證券公司接受單個客戶的資金數額不得低于人民幣 ( )。 (A)5 萬元 (B)10 萬元 (C)20 萬元 (D)50 萬元 答案： B 解析：關于非限定性集合資產管理計劃通常起點較高，在接受單個客戶的資金數額不得低于人民幣十萬元。 60、 最近，我國政府為了擴寬居民的投資渠道，允許基金公司設立 QD產品，基金公司 QD產品不能投資于 ( )對象 。 (A)可轉讓存單 (B)住房按揭支持證券 (C)資產支持證券 (D)房地產抵押按揭 答案： D 解析： QDII 不得購買不動產；購買房地產抵押按揭；購買貴重金屬或代表貴重金屬的憑證；購買實物商品，除應付贖回、交易清算等臨時用途，借入現金。不得利用融資購買證券；不 得參與未持有基礎資產的賣空交易；不得從事證券承銷業(yè)務 61、 中國銀行的個人外匯期權產品“兩得寶”中，客戶 ( )。 (A)作為外匯、期權得買方 (B)作為外匯期權得賣方 (C)風險鎖定 (D)成本鎖定 答案： B 解析：在兩得寶交易中，客戶做為外匯期權的賣方，銀行做為買房，到期時客戶將獲得定期存款利息和期權費，但亦會面臨外匯匯率風險 62、 隨著預期壽命得增加和人口出生率得減少，全球所有國家逐漸進入老齡化社會。為了保證退休得生活，處于工作階段得客戶有必要提早進行退休養(yǎng)老規(guī)劃。以下關于退休養(yǎng)老規(guī)劃得說法錯誤得是 ( )。 (A)預期壽命是退休養(yǎng)老規(guī)劃首要考慮得問題 (B)社會保障與養(yǎng)老金資金緊張得現狀使得個人更加需要做退休養(yǎng)老規(guī)劃 (C)制定退休養(yǎng)老規(guī)劃與投資規(guī)劃一樣具有很強得前瞻性 (D)退休養(yǎng)老規(guī)劃是個人理財規(guī)劃中得重要組成部分 答案： A 解析：對于退休養(yǎng)老規(guī)劃，退休后的收入來源渠道則是必須考慮的對象，因為在估算退休后資金需求，退休后收入狀況、預測退休后資金缺口如何累計退休基金才是重點。 63、 老張 2000 年 4 月 1 日退休，那么根據我國養(yǎng)老政策得規(guī)定，老張屬于 ( )。 (A)老人 (B)中人 (C)新人 (D)不確定 答案： B 解析 :在我國社會養(yǎng)老保險中，在國務院 1997 年發(fā)布關于建立統(tǒng)一的企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險制度的決定實施前參加工作、本決定實施后退休的參保人員規(guī)范為中人 64、 客戶了解到按照養(yǎng)老保險資金征集的渠道劃分，可將社會養(yǎng)老保險模式劃分為國家統(tǒng)籌養(yǎng)老模式、（ ）和投保資助養(yǎng)老保險模式 。 (A)現收現付養(yǎng)老模式 (B)強制儲蓄養(yǎng)老模式 (C)完全基金制養(yǎng) 老模式 (D)部分基金制養(yǎng)老模式 答案： B 65、 按照我國現行的養(yǎng)老保險制度規(guī)定，如果個人繳費年限滿 15 年，退休后基礎養(yǎng)老金的月標準為省、自治區(qū)、直轄市或地（市）上年度月平均工資的 ( )。 (A)10 (B)20 (C)30 (D)50 答案： B 解析：我國基本養(yǎng)老現行計發(fā)辦法，繳費滿 15 年以上的，基礎養(yǎng)老金都按當地職工上一年度平均工資的 20%計發(fā)，個人賬戶養(yǎng)老金按賬戶儲存額的 1/120 計發(fā) 66、 根據國 務院 2005 年頒布的關于完善企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險制度的決定，城鎮(zhèn)個體工商戶和靈活就業(yè)人員都要參加基本養(yǎng)老保險，繳費基數統(tǒng)一為上年度在崗職工平均工資，繳費比例為 ( )。 (A)10 (B)20 (C)30 (D)50 答案： B 67、 根據國務院 2005 年頒布的關于完善企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險制度的決定，從 2006年 1 月 1 日起，個人帳戶的規(guī)模統(tǒng)一為本人繳費工資的 ( )。 (A)4 (B)8 (c)11 (D)15 答案： B 解析：根據決定，從 2006 年 1 月 1 日其，個人賬戶的規(guī)模統(tǒng)一由本人繳費工資的 11%調整到 8%,全部由個人繳費行程，單位繳費不再劃入個人賬戶 68、 接上題。按照現行計發(fā)辦法，繳費滿 15 年以上的，個人帳戶按帳戶儲存額的 ( )計發(fā)。 (A)1/120 (B)1/130 (C)1/150 (D)1/200 答案： A 解析：我國基本養(yǎng)老現行計發(fā)辦法，繳費滿 15 年以上的，基礎養(yǎng)老金都按當地職工上一年度平均工資的 20%計發(fā)，個人賬戶養(yǎng)老金按賬戶儲存額的 1/120 計發(fā) 69、 當前我國市場上的養(yǎng)老保險產品較多，客戶選擇養(yǎng)老保險產品不需要關注的非價格因素為 ( )。 (A)保險公司的償付能力 (B)保險公司的服務質量 (C)保險公司的盈利能力 (D)保險公司的機構網絡 答案： C 解析：非價格因素包括三點，扣除 C 選項均是非價格因素 70、 關于發(fā)展商業(yè)養(yǎng)老保險的意義，下列說法不正確的是 ( )。 (A)有利于完善社會保障體系 (B)有利于促進社會公平和效率 (C)有利于促進經濟增長方式的轉變 (D)有利于優(yōu)化金融市場結構 答案 :B 二、案例選擇題 (71 100 題，每題 1 分，共 30 分。每小題只有一個最恰當的答案， 請在答題卡上將所選答案的相應字母涂黑 ) 案例一： 我國某貿易公司 A 與美國公司 B 簽署出口某大型 機械設備的合同，其中大型設備的出口方為 A，進口方為 B，該大型設備價值 500 萬美元， B 公司根據合同先付定金 100 萬美元給予 A 公司 。 合同約定 A 公司在 2008 年 9 月將此大型設備通過中國遠洋運輸公司運至美國某港口。然后由 B 公司接收， A 公司派員安裝，經檢驗合格后， B 公司將余款 400萬美元匯到 A 公司的帳戶上，此時整個出口貿易過程結束。 根據案例一回答 7176 題。 7l、 為了使得 A 公司相信這單出口合同中不含欺詐，證明 B 公司信用記錄良好， A 公司可以要求 B 公司與保險公司簽署的保險合同為 ( )。 (A)責任保險 (B)保證保險 (C)出口信用保險 (D)一般商業(yè)信用保險 答案 :C 解析：在這個保險合同中做為債權人的 A 公司為被保險人，保險保障的是當債務人 B 公司不為清償或不能清償時，保險人經代為賠償而代向債務人 B 公司索賠 72、 為了使得 A 公司出口的產品保證質量， B 公司拒付剩余的 400 萬美元貨款，為了減少損失， A 公司可以與保險公司簽署的保險合同為 ( )。 (A)忠誠保險 (B)合同保證保險 (C)產品質量保險 (D)出口信用保險 答案： C 解析：在本案例中做為被保險人 A 公司為保障由于自身產品質量問題而引起的損失與保險人簽署的保險合同 73、 A 公司擔心大型設備到達 B 公司以后， B 公司拒付剩余的 400 萬美元貨款，為了減少損失， A 公司可以與保險公司簽署的保險合同為 ( )。 (A)出口信用保險 (B)一般信用保險 (C)合同保證保險 (D)責任保險 答 案： C 解析：在本案例中被保證的債務人 B 公司或雇員為履行債務或是以欺騙舞弊行為，給債權人或雇主造成 A 公司造成經濟損失時，保險人代為賠償后從而取得代為追償權 74、 中國遠洋運輸公司為了防止運輸船在運輸過程中遭受自然災害和意外事故造成船只本身的損失及第三者責任，中國遠洋運輸公司應與保險公司簽署的保險合同為 ( )。 (A)火災及其他災害事故保險 (B)貨物運輸保險 (C)責任保險 (D)船舶保險 答案： D 解析：在船舶保險中需要 注意的是，海上保險費依船舶種類、船齡、船行區(qū)域不同而不同。海上船舶保險還要受到有關海上運輸方面的國際公約和航運慣例所閑置，具有明顯的國際性特征 75、 A 公司出口的大型設備運到 B 公司的目的地后，由 A 公司派員安裝，為了預防設備安裝工程中由于安裝不善于造成的損失和費用， A 公司應該與保險公司簽署的保險合同為( )。 (A)責任保險 (B)保證保險 (C)工程保險 (D)信用保險 答案 :C 76、 以上各種保險都屬于財 產保險，下列關于財產保險的特征，不正確的是 ( )。 (A)保險標的包括有形財產，同時還包括物質財產產生的經濟利益 (B)財產保險的標的一般具有明確的價值 (C)保險期限一般在 1 年以內，在經營中往往以保險合同的期限計算損益 (D)財產保險經營內容相對人身保險具有復雜性 答案： C 解析：財產保險的期限相對較短，通常在一年或一年以內，在經營中往往以年度來計算損 案例二： 王先生為某單位員工 。 助理理財規(guī)劃師通過分析王先生的財務狀況，了解到王先生每月的收入大概為 6000 元，雖然當前收入一般，還款能力較弱，但由于職 業(yè)前景較好，預計未來收入會逐漸增加。王先生目前通過個人住房商業(yè)性貸款購買了一套住房，貸款總額為 40 萬，期限為 15 年，貸款利率為 6.08。 根據 上述材料，請 同答 第 77 84 題。 77、 作為助理理財規(guī)劃師，應該建議王先生采用的還貸方式為 ( )。 (A)等額本息還款法 (B)等額本金還款法 (C)等額遞增還款法 (D)等額遞減還款法 答案： C 解析：等額遞增還款法的優(yōu)點在于初期負擔輕，但全期所付利息較多，符合王先生目前還款能力較弱但未來收入預期會 增加的人群 78、 如果王先生采用等額本息法，每月的還款額為 ( )元 。 (A)3214.82 (B)3392.74 (C)3428.19 (D)3526.89 答案： B 79、 如果采用等額本金還款法，第二個月的還款額為 ( )元 。 (A)4250.89 (B)4306.89 (C)4410.89 (D)4512.89 答案 :A 80、 如果王先生采用等額本息還款法已經還款 30 期后，由于對單位有突出貢獻，得到了額外的獎金 10 萬元。王先生已經支付了利息 ( )元。 (A)50184.81 (B)57641.81 (C)44140.39 (D)35859.61 答案： B 8l、 接上題，此時王先生未還的本金為 ( )元 。 (A)329851.15 (B)341279.14 (C)341561.82 (D)35859.61 答案 :D 82、 接上題，如果王先生將未還部分的本金按照月供不變的還款方式，那么提前還款之后，王先生的剩余還款期為 ( )期 。 (A)85.14 (B)90.12 (C)95.26 (D)96.12 答案： C 83、 如果王先生采用減少月供，還款期限不變的方式還款，那么王先生的每月還款額為 ( )元 。 (A)2317.80 (B)2439.35 (c)2510.74 (D)2563.21 答案： B 84、 如果王先生計劃提前還款，對提前還款說法錯誤的是 ( )。 (A)原則上必須是簽訂借款合同 1 年（含 1 年）以后 (B)提前還款的前提是借款人以前還款不拖欠，且以前欠息、當期利息及違約金已還清 (C)借款人一般須提前 15 天持原借款合同等資料向貸款機構提出書面申請 (D)貸款期限在 1 年以內（含 1 年）的，實行到期本息一次性清償的還款方式，不能提前還款 答案 :D 解析 :貸款期限在一年以內 (含一年 )的 ,實行到期本息一次性清償的還款方式 ,經貸款銀行同意 ,借款人可以提前結清全部貸款 ,并根據原合同利率按實際使用期限結計利 息 ,但不得提前部分還款 案例三： 為了增加企業(yè)的競爭力，較好地把員工個人利益與其個人對企業(yè)貢獻所獲得的經濟效益相聯(lián)系，有很多企業(yè)建立了企業(yè)年金 。 某鋼鐵公司是一家大型的鋼鐵上市公司，公司張總打算制訂年金計劃，但是對于年金不是很了解，因此向助理理財規(guī)劃師就相關問題進行了咨詢。 根據上述材料，請回答第 85 89 題 85、 下列四項中關于舉辦企業(yè)年金的意義，說法錯誤的是 ( )。 (A)減輕國家養(yǎng)老負擔壓力 (B)增強企業(yè)與員工的凝聚力 (C)留住人才，限制勞動力流動 (D)推動資本市場發(fā)育 答案 :C 解析：企業(yè)年金的意義在于 ,一 減輕國家養(yǎng)老負擔壓力需要 ,二 增強企業(yè)凝聚力和競爭力的需要 ,三 推動資本市場發(fā)育 ,四 促進我國各類金融機構從分業(yè)經營向混業(yè)經營過渡的需要 86、 國外企業(yè)年金計劃有多種舉辦方式，下列四項中 ( )不屬于企業(yè)年金的舉辦方式 。 (A)直接承付 (B)建立養(yǎng)老基金 (C)對外投保 (D)投保資助方式 答案 :D 解析 :企業(yè)年金的舉辦方式主要有三種 ,直接承付即企業(yè)直接承擔本企業(yè)退休職工支付年金的責任；對 外投保即企業(yè)代表職工與保險公司簽訂保險合同，企業(yè)職工的養(yǎng)老責任由保險公司承擔；建立養(yǎng)老基金即企業(yè)參加一個具有獨立法人資格的養(yǎng)老基金會來辦理其養(yǎng)老基金計劃 87、 按照勞動和社會保障部頒發(fā)的企業(yè)年金實行辦法，下列不屬于企業(yè)舉辦年金計劃的基本要求的是 ( )。 (A)企業(yè)年金由個人和企業(yè)共同繳納 (B)企業(yè)年金繳納方式為確定繳費型 (C)企業(yè)年金管理模式為直接承付方式 (D)企業(yè)年金領取年齡為國家法定退休年齡 答案： C 解析：辦法規(guī)定我國企業(yè)舉辦企業(yè)年金計劃，必須實行養(yǎng) 老基金的管理模式，不能采取直接承付或對外投保的方式 88、 企業(yè)舉辦企業(yè)年金時，通常需要尋找企業(yè)年金受托人來管理企業(yè)年金基金，下列四項中( )不屬于受托人的職責 。 (A)制定企業(yè)年金基金的投資策略 (B)對企業(yè)年金基金的管理進行監(jiān)督 (C)建立企業(yè)年金基金的企業(yè)帳戶 (D)定期向委托人提供基金管理報告 答案： C 解析：建立企業(yè)年金基金的企業(yè)賬戶和個人賬戶屬于賬戶管理人職責范疇。 89、 選擇托管人時，托管人應為經國家金融監(jiān)管部門批準在中國境內注冊的獨立法人，其凈資產不能少于 ( )元 。 (A)1 億 (B)5 億 (C)10 億 (D)50 億 答案： D 90、 企業(yè)年金的投資管理人是指受托人委托管理企業(yè)年金基金資產的專業(yè)機構，下列四項中( )不屬于其職責 。 (A)對企業(yè)年金進行投資 (B)制定企業(yè)年金基金的投資策略 (C)建立企業(yè)年金基金的投資風險準備金 (D)定期向受托人提交投資管理報告 答案： B 解析：投資管理人的職責包括“對企業(yè)年金基金進行投 資；及時與托管人核對企業(yè)年金基金的會計核算和估值結果；建立企業(yè)年金基金的投資風險準備金；定期向受托人和監(jiān)管部門提交投資管理報告；根據國家規(guī)定保存企業(yè)年金基金財產會計憑證，會計帳薄，年度財務會計報告和投資記錄至少 15 年”，而制定投資策略則屬于受托人職責范疇 案例四： 周先生以前是一名軍旅作家，創(chuàng)作的一部小說（甲）在 1997 年 4 月已被某出版社答應出版，其中版費為 10 萬元，但直到 1998 年 7 月才將出版費 10 萬元匯入周先生的帳戶中 。 周先生的另一部小說（乙）于 1999 年 8 月在某刊物上發(fā)表，出版社于 1999年 10 月支 付稿費 6 萬元。另外周先生的小說（丙）于 2004 年 10 月在被另一出版社錄用，答應支付一筆稿費 7 萬元，直到 2006 年 7 月才支付。周先生于 2000 年從部隊轉業(yè)，部隊一次性支付回鄉(xiāng)補助 2 萬元。 戴小姐（女）是一家企業(yè)的員工，與周先生在 1998 年 1 月開始戀愛，并與 1998年 5 月幸福走入婚姻殿堂。戴小姐父親以 1998 年 4 月不幸逝世，留有遺產： 100 平米的商品房一套（ A），存款 10 萬元，但是商品房（ A）直到 1998 年 6 月才辦理過戶手續(xù)?；楹螅瑑扇松蠲罎M，于 2000 年對商品房（ A） 進行了翻修。并購買商品房 一套（ B），登記房產所有人為雙方姓名。由于種種原因，兩人感情破裂，在無法再挽回的情況下，戴小姐于 2005 年 3 月一紙訴狀將丈夫告上上海市某區(qū)人民法院，請求與丈夫離婚。 根據 上述材料，請 回答 第 91 95 題。 91、 在本案中，如果沒有財產協(xié)議，周先生和戴小姐夫婦對婚后所獲得的財產是一種 ( )關系 。 (A)按份共有 (B)共同共有 (C)分別所有 (D)部分共有 答案： B 解析：我國婚 姻法第十三條規(guī)定 ,夫妻在婚姻關系存續(xù)期間所得的財產，歸夫妻共同所有，雙方另有規(guī)定的除外。同條還規(guī)定，夫妻對共同所有的財產，有平等的處理權。因此夫妻共有是一種共同共有 92、 在發(fā)表小說甲所獲稿費，發(fā)表小說乙所獲稿費，發(fā)表小說丙所獲稿費中， ( )為夫妻共有財產 。 (A) (B) (C) (D) 答案： C 解析：由于收入甲是在周先生與戴小姐婚姻締結前的收入因此不屬于夫妻共有財產 93、 周先生和戴小姐夫婦為了避免日 后由于財產分配發(fā)生糾紛，他們可以對夫妻雙方的財產進行約定，一份有效的夫妻財產協(xié)議要包含很多有效要件，下列關于有效要件說法不正確的是 ( )。 (A)夫妻雙方具有合法身份 (B)夫妻雙方必須具有完全民事行為能力 (C)約定可以采用口頭方式 (D)約定內容合法 答案： C 解析：有關夫妻財產協(xié)議有效要件中明確規(guī)定，約定一定要采取書面形式。 94、 戴小姐父親留下的房屋應當 ( )。 (A)屬于夫妻共同財產，因為辦理房屋過戶登記時，二人已經登記結 婚 (B)屬于戴小姐個人所有，因為戴小姐已經在戴父去世時取得了房屋的所有權 (C)屬于夫妻共同財產，因為戴父逝世時兩人已經戀愛 (D)屬于夫妻共同財產，因為二人以共同財產對房屋進行了翻修 答案： B 解析：由于戴小姐取得房屋所有權的時點在婚姻締結之前因此房屋屬于戴小姐個人財產 95、 根據我國婚姻法規(guī)定，除夫妻共有的一些財產外，有些也屬于夫妻個人財產。在發(fā)表小說乙所獲稿費，周先生獲得的回鄉(xiāng)補助費，戴女士從父親處繼承的商品房（ A）中，屬于夫妻個人財產的為 ( )。 (A) (B) (C) (D) 答案： B 解析：回鄉(xiāng)補助費屬于機關專屬下發(fā)個人因此屬于周先生個人財產，而戴女士房產在婚前繼承也屬于個人財產 案例五： 劉軍（男）與何紅（女）在 1975 年結婚，婚后沒有生育，收養(yǎng)了劉軍弟弟的兒子，取名劉鵬 。 2004 年 1 月劉鵬娶妻王媛（女），王媛在國有公司工作，婚后與劉軍與何紅分家，并于 2005 年生一女劉霞。 2006 年劉鵬不幸因公犧牲，得到政府撫恤金 20 萬元，王媛未再嫁而盡心盡力照顧劉軍與何紅。 2007 年劉軍逝世，留下遺產房屋 6 間 ，存款 10 萬元，另有承包的山地 100 畝。劉軍留有錄音遺囑，遺囑規(guī)定將房屋給何紅，存款給劉霞。 根據 上述材料，請 回答 第 96 100 題。 96、 關于收養(yǎng)，下列說法不正確的是 ( )。 (A)被收養(yǎng)人為不滿 14 周歲的未成年人 (B)收養(yǎng)人可以收養(yǎng)多名子女 (C)有配偶者收養(yǎng)子女，須夫妻共同收養(yǎng) (D)收養(yǎng)人必須年滿 30 周歲 答案： B 解析 :我國法律規(guī)定，收養(yǎng)人只能收養(yǎng)一名子女，這也是基于推行我國計劃生育的基本國策加以制定的。 97、 本案中，劉軍的遺產為 ( )。 (A)房屋 6 間，存款 10 萬元 (B)房屋 6 間，存款 10 萬元，承包山地 100 畝 (C)房屋 3 間，存款 5 萬元 (D)房屋 3 間，存款 5 萬元，承包山地 50 畝 答案： A 解析：在本題中已經限定劉軍遺產包括那些因此已經默認扣除財產分割后與何紅的共同財產，而關于土地劉軍只有使用權，所有權歸與國家所有因此不能劃為可繼承遺產 98、 關于劉鵬犧牲后政府所送撫恤金的歸屬問題，下列說法正確的是 ( )。 (A)撫恤金應該歸妻子王媛所有 (B)撫恤金應該歸未成年人劉霞所有 (C)撫恤金應該歸劉軍和何紅夫妻所有 (D)王媛與劉軍夫婦平分 答案： B 解析：在本題中滿足享受撫恤金條件的有四人，李軍夫婦與劉鵬妻子王媛與女兒劉霞，但是如果李軍夫婦與王媛有固定經濟來源則無權主張撫恤金的份額。本題需要注意的是撫恤金作為給予死者家屬的精神撫慰和經濟補償不屬于死亡人的遺產。 99、 關于遺囑，下列說法不正確的是 ( )。 (A)公正遺囑必須遺囑人親自到公證機關辦理 (B)自書遺囑可以打印，本人簽名 (C)代書遺囑必須由代書人、其他見證人和遺囑人在遺囑上簽名 (D)錄音遺 囑須有兩個及兩個以上的見證人見證 答案： B 解析：自書遺囑必須由遺囑人親手筆書寫遺囑的全部內容，遺囑人在上面簽名并注明日期，不得由其他人帶筆，更不能打印 100、 如果劉軍沒有立遺囑，其遺產應當法定繼承，則法定繼承人為 ( )。 (A)何紅 (B)王媛 (C)何紅、王媛 (D)何紅、王媛、劉霞 答案： C 解析：王媛作為擬制血親喪偶兒媳，對王軍與何紅盡了贍養(yǎng)義務因此是第一法定繼承順序人 2008年 11月 一、單項選擇題（ 1-70 題，每題 1 分，共 70 分。每小題只有一個最恰當的答案，請在答題卡上將所選答案的相應字母涂黑） 1、小張希望獲得短期的資金，可以采用保單質押的方式融資，介是不是所有的保單都可以質押，下列四項中，可以作為質押品的保單為（ ）。 A 醫(yī)療保險保單 B 意外傷害保單 C 養(yǎng)老保險保單 D 財產保險保單 2、小王為了得到小額的周轉資金到典到行辦理典當。下列四項關于典當的描述中不正確的是（ ）。 A 典當期限最長不得超過 6 個月 B 絕當物典當行可以自行處理 C 未流通股一般不作典當物 D 典當資金兩個工作日到賬 3、理財規(guī)劃師通常需要給客戶做現金規(guī)劃，其中需要編制客戶的家庭收入支出表，下列四項中不屬于編制家庭收入支出表需要遵循的原則是（ ）。 A 真實可靠原則 B 明晰性原則 C 充分反應原則 D 預測性原則 4、劉先生 2007 年 8 月 1 日以存本取息的方式在存了 2 萬元，當時約定的存期為 3 年，在2008 年 5 月 1 日，他由于急需資金， 從銀行取出了 1 萬元，那么這 1 萬元適用的計息利率為（ ）。 A 一年期整存整取利率 B 活期儲蓄的利息計息 C 一年期整存整取利率打 6 折 D 兩年期整存整取利率打 6 折 5、考慮到要保證收益而且風險不要太大，張女士準備將資金購買貨幣市場基金，一般來說，下列四項關于貨幣市場基金的說法不正確的是（ ）。 A 一般一個基金單位是 1 元 B 可以投資可轉換債券 C 貨幣市場基金免收認購 費 D 一般來說投資者享受復利 6、出口信用保險是在國內信用保險的基礎上發(fā)展起來的，下列四項中不屬于出口信用保險的是（ ）。 A 普通出口信用保險 B 商業(yè)信用保險 C 海外工程信用保險 D 寄售信用保險 7、保證保險合同是指作為被保證的債務人或雇員未履行債務或是有欺騙舞弊行為時，給債權人或雇主造成經濟損失，保險人代為賠償后從而取得代位追償權的一種合同，它有多種分類，下列四項中不屬于確實保證保險合同的是（ ）。 A 合同保證保險 B 職工保證保險 C 行政保證保險 D 司法保證保險 8、為了保障老有所養(yǎng)，客戶可以購買養(yǎng)老年金保險。按照年金保險購買的方式，可以將年金保險劃分為（ ）。 A 終身年金和定期年金 B 躉交年金和分期年金 C 按年給付年金和按季給付年金 D 即期年金和延期年金 9、責任保險的被保險人因給第三者造成損害的保險事故而被提起仲裁或者訴訟的，除合同另有約定外，由（ ）支付仲裁或者訴訟費用。 A 保險人 B 被保險人 C 受益人 D 第三者 10、小劉是保 險經紀人，下列關于保險經紀人的說法錯誤的是（ ）。 A 保險經紀人代表投保人利益 B 是訂立合同提供中介服務的人 C 保險經紀人指的是個人 D 可以依法收取傭金 11、各國保險立法關于人身保險利益采取不迥的原則予以確認，下列四項中不屬于人身保險利益原則的是（ ）。 A 利益原則 B 同意原則 C 利益和同意兼顧原則 D 書面原則 12、常女士在辦理房屋貸款時了解到常用的四種貨款方式中，（ ）償還的利息額最高。 A 等額遞減 B 等額遞增 C 等額本息 D 等額本金 13、某客戶計劃申請個人綜合消費貸款，個人綜合消費貸款是銀行向借款人發(fā)放的用于指定消費用途的人民幣擔保貸款。下面關于個人綜合消費貸款說法不正確的是（ ）。 A 申請時需要提供有效身份證件 B 貸款期限最長不超過 5 年 C 需要提供貸款用途 使用計劃或聲明 D 可以自由選擇還本付息方式 14、我國各大銀行已經推出個人耐用品消費貸款。下列關于個人耐用品消費貸款，說法不正確的是（ ）。 A 最高貸款額度不超過 5 萬人民幣 B 抵押期間，借款人可以將抵押品出租 C 貸款超點不低于人民幣 3000 元 D 申請者必須小于 60 周歲 15、某公司投保了 30 萬的財產保險，不久公司發(fā)生為災造成直接經濟損失 30 萬元，發(fā)生救助費用 5 萬元，則保險公司（ ）。 A 不賠 B 賠償 5 萬元 C 賠償 30 萬元 D 賠償 35萬元 16、接上題，若該公司發(fā)生救助費用 31 萬元，則保險公司（ ）。 A 不賠 B 賠償 61 萬元 C 賠償 60 萬元 D 賠償 30萬元 17、文先生為女兒投保了一份意外傷害保險，受益人為文先生的妻子，則該保險合同的當事人是（ ）。 A 文先生、文先生的妻子 B 文先生、文先生的女兒 C 文先生的女兒，保險公司 D 文生 生、保險公司 18、接上題，該保險合同的關系人是（ ）。 A 文先生 、文先生的妻子 B 文先生、保險公司 C 文先生的女兒、文先生的妻子 D 文先生、文先生的妻子 19、客戶從助理理財規(guī)劃師處了解到，下列（ ）不是保險合同生效的要件。 A 行為人具有相應民事行業(yè)能力 B 按時足額合同生效的要件 C 意思表示真實 D 不違反法律和 社會公共利益 20、助理理財規(guī)劃師有義務提醒投保人在保險合同訂立時將保險標的的重要事實向保險人進行口頭或書面陳述。目前我國采用（ ）的告知方式。 A 詢問回答告知 B 無限告知 C 義務告知 D 權利告知 21、小紅自幼父母雙亡，王太太收養(yǎng)她作為孫女，那么小紅和王太太之間的親屬關系屬于（ ）。 A 血親關系 B 擬制母女關系 C 擬制祖孫關系 D 沒有親屬關系 22、朱小姐家庭貧寒，欠債很多，同鄉(xiāng)王先生多年經商 ，他對朱小姐說：“如果你嫁給我，我會馬上幫你們家還清所有欠款并讓二老過上好日子?！敝煨〗阃??；楹笾煨〗惆l(fā)現王先生欺騙了她，并不富有，于是和王先生發(fā)生爭執(zhí)，對于婚姻的效力，說法正確的是（ ）。 A 婚姻無效，因為王先生脅迫了朱小姐 B 婚姻可撤消，屬欺詐婚姻 C 婚姻有效，屬正?；橐?D 婚姻效力待定 23、保險合同與一般合同相比較，保險合同 又有其特殊性，因此是一種特殊類型的合同，下列四項中屬于保險合同的特殊性的特點為（ ）。 A 雙方合同 B 附和合同 C 最大誠信合同 D 實定合同 24、韋先生和葉女士系夫妻關系，育有一個兒子小天， 8 歲的小天很得韋先生的父母寵愛，現在韋先生和葉女士因感情破裂離婚，二人對兒子的撫養(yǎng)問題產生的爭執(zhí)，而小天愿意和爺爺奶奶在一起，這種情況下，一般法院會作出的裁判是（ ）。 A 小天隨韋先生 B 小天隨葉女士 C 小天隨爺爺奶奶 D 小天隨母親但是爺爺奶奶有探視權 25、溫先生 育有一子一女，多年經商，較為富有。生病后他立下遺囑，將產業(yè)全部留給兒子溫甲，存款去都留給了侄子溫丁。溫先生去世后，女兒溫乙對這個安排很憤怒，問溫甲和溫丁的意見，兩人都不出聲。三個月后，溫乙要求分割遺產，下列說法正確的是（ ）。 A、溫乙無權請求分割遺產，因為溫先生沒有給她留下遺產 B 溫乙可以請求分割存款 C、溫乙可以請求分割產業(yè) D 溫乙可以請求按法定 繼承分割溫先生全部遺產 26、客戶從助理理財規(guī)劃師了解到，保險單是指保險合同成立以后，保險人向投保人簽發(fā)的正式書面憑證，通常有多個組成部分，下列四項中不屬于保險單的組成部分的是（ ）。 A 聲明事項 B 保險事項 C 條件事項 D 被保險人 27、保險合同恢復的時間不是無限期的，只能是在保險合同中止之日起（ ）內恢復，如果投保人與保險人沒有達成恢復協(xié)議的，保險人享有解除保險合同的權利。 A 6 個月 B 1 年 C 2 年 D 3 年 28、某公司與保險公司簽訂了定值財產保險合同，保險金額 100 萬，保險標的為價值 120萬元的精密儀器，若因意外事故，該儀器發(fā)生全損，當時儀器的市場價值為 80 萬元，則保險公司（ ）。 A 不賠 B 賠 100 萬元 C 賠 120 萬元 D 賠 80 萬元 29、理財規(guī)劃師在對客戶家庭預期收入進行預測的時候，不需要掌握的信息為（ ）。 A 反映客戶當前收入 水平的信息 B 客戶家庭的日常支出 /收入比 C 客戶的家庭構成 D 客戶結余比率 30、客戶從理財規(guī)劃師處了解到（ ）不是 REITS 的按投資標的劃分的種類之一。 A 權益型 B 抵押權型 C 混合型 D 封閉型 31、滬深兩市交易時存在多種競價方式，在每個交易日 14點 58分采取的競價方式為（ ）。 A 連續(xù)競價 B 集合競價 C 撮合競價 D 以上都不是 32、證券交易所可以視情況和上市公司的申請予以技術性停牌，下列四種不屬于技術性停牌的情況為（ ）。 A 上市公司計劃進行重組 B 上市證券計劃換發(fā)新票券 C 上市公司計劃供股集資 D 上市公司召開董事會 33、按照不同的標準可以把現代的社會養(yǎng)老保險分為不同的模式，其中保險基金來源于價目表業(yè)和勞動者兩方面，國家不進行投保資助，僅給予一定的政策性優(yōu)惠的模式是（ ）。 投保資助養(yǎng)老保險模式 B 強制儲蓄養(yǎng)老保險模式 C 國家統(tǒng)籌養(yǎng)老保險模式 D 基金式養(yǎng)老保險模式 34、上市公司可以采用現金股利或股票股利的方式回報投資者，它們實質上有很多不同。關于它們的不同點的說法不正確的是（ ）。 A 發(fā)放股票股利可減低每股價值 B 現金股利會減少企業(yè)的可用資產 C 現金股利不需要繳納個人所得稅 D 股票股利不改變股東的權益份額 35、某客戶購買了一款解行理財產品，如果這款產品屬最低收益的理財計劃，那么一般情況下 這一最低收