第一節(jié) 中間業(yè)務(wù)概述 第二節(jié) 信托與租賃業(yè)務(wù) 第三節(jié) 代理、咨詢業(yè)務(wù)與信用卡業(yè)務(wù) 本章主要內(nèi)容與結(jié)構(gòu)安排 商業(yè)銀行實(shí)務(wù)教學(xué)課件下載 -樣章 .PPT 第九章 商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù) 第四節(jié) 貸款承諾與貸款出售 第一節(jié) 中間業(yè)務(wù)概述 一、中間業(yè)務(wù)的概念 所謂中間業(yè)務(wù)，是指商業(yè)銀行在資產(chǎn)業(yè)務(wù)和負(fù)債業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)上，利用技術(shù)、信息、機(jī)構(gòu)網(wǎng)絡(luò)、資金和信譽(yù)方面的優(yōu)勢(shì)，不運(yùn)用或較少運(yùn)用自己的資財(cái)，以中間人身份代客戶辦理收付、咨詢、代理、擔(dān)保、租賃和其他委托事項(xiàng)，提供各類金融服務(wù)并收取一定費(fèi)用的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。 二、中間業(yè)務(wù)的特點(diǎn) 不運(yùn)用或較少運(yùn)用自己的資金 以接受客戶委托的方式開(kāi)展業(yè)務(wù) 風(fēng)險(xiǎn)較小 收益較高 三、中間業(yè)務(wù)的性質(zhì) （一 )中間業(yè)務(wù)基本的性質(zhì) 居間的地位 或有資產(chǎn)、或有負(fù)債的性質(zhì) 以收取手續(xù)費(fèi)的形式獲得收益 （二）中間業(yè)務(wù)的性質(zhì)的變化 從不占用資金到占用資金 從不墊付資金到墊付資金 出售無(wú)形資產(chǎn) 信用 承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn) 出現(xiàn)衍生金融工具交易和新的權(quán)利義務(wù)形式。 三、中間業(yè)務(wù)與表外業(yè)務(wù)的關(guān)系 （一）中間業(yè)務(wù)與表外業(yè)務(wù)的聯(lián)系 中間業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù)都不在資產(chǎn)負(fù)債表上反映 中間業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù)具有基本相同的收入形態(tài) 中間業(yè)務(wù)與表外業(yè)務(wù)在外延上具有交叉性 （二）中間業(yè)務(wù)與表外業(yè)務(wù)的區(qū)別 屬性不同 范圍不同 風(fēng)險(xiǎn)程度不同 受金融當(dāng)局管理的程度不同 四、中間業(yè)務(wù)的種類 （一）按中間業(yè)務(wù)的功能和形式劃分 結(jié)算性中間業(yè)務(wù) 擔(dān)保性中間業(yè)務(wù) 融資性中間業(yè)務(wù) 管理性中間業(yè)務(wù) 衍生金融工具業(yè)務(wù) 其他中間業(yè)務(wù) （二）其他分類 按銀行在開(kāi)展中間業(yè)務(wù)時(shí)的身份劃分：委托性業(yè)務(wù)、代理性業(yè)務(wù)和自營(yíng)性業(yè)務(wù)。 按是否與信用活動(dòng)有關(guān)劃分：信用性中間業(yè)務(wù)和非信用性中間業(yè)務(wù)。 一、信托業(yè)務(wù) （一）信托業(yè)務(wù)的特征 信托業(yè)務(wù)以資財(cái)為核心 信托業(yè)務(wù)以信用為基礎(chǔ) 信托業(yè)務(wù)具有多邊關(guān)系 信托業(yè)務(wù)收益具有雙向性 信托資財(cái)具有獨(dú)立性 第二節(jié) 信托與租賃業(yè)務(wù) （二）信托業(yè)務(wù)的職能 財(cái)務(wù)管理職能 融通資金的職能 信用服務(wù)的職能 （三）信托業(yè)務(wù)的主要形式 信托存款 信托貸款 信托投資 委托存款 委托貸款 委托投資 二、租賃業(yè)務(wù) （一）租賃業(yè)務(wù)的性質(zhì) 融資與融物結(jié)合 信用和貿(mào)易相結(jié)合 銀行資本與產(chǎn)業(yè)資本交織在一起，發(fā)揮著雙重作用 （二） 現(xiàn)代租賃的特征 租賃物使用權(quán)與所有權(quán)分離 具有獨(dú)特的資金運(yùn)動(dòng)形式 租金的分次歸流 涉及到三個(gè)當(dāng)事人，兩個(gè)或兩個(gè)以上合同 承租人具有對(duì)租賃標(biāo)的物的選擇權(quán) （三）租賃業(yè)務(wù)的種類 1融資性租賃 融資性租賃含義： 融資性租賃又稱 “ 金融租賃 ” 、 “ 資本租賃 ” ，是指出租方以收取租金為條件，出資購(gòu)買(mǎi)承租方所需設(shè)備，并承認(rèn)承租方占有和使用該設(shè)備的交易，是國(guó)際租賃業(yè)務(wù)中最為普遍采用的一種形式。 融資性租賃的特點(diǎn) 承租人在租約期間分期支付的租金數(shù)額，足以償付出租人為購(gòu)置設(shè)備的資本支出并有盈利 租賃合同一經(jīng)簽訂，原則上雙方無(wú)權(quán)解除租約 制造商提供的設(shè)備，承租人負(fù)責(zé)檢查，并代出租人接受該項(xiàng)資產(chǎn)。出租人對(duì)設(shè)備的質(zhì)量與技術(shù)條件不予擔(dān)保 承租人負(fù)責(zé)設(shè)備的維修和保險(xiǎn) 租賃期限較長(zhǎng)，一般設(shè)備租賃期為 3-5年，但大型設(shè)備如飛機(jī)、鉆井平臺(tái)等的租期則可達(dá) 10年以上 租約期滿，承租人對(duì)租賃設(shè)備有較靈活的選擇權(quán)，可續(xù)租、退租或留購(gòu)。 融資性租賃的方式 直接租賃 轉(zhuǎn)租賃 杠桿租賃 回租租賃 收益合成租賃 2經(jīng)營(yíng)性租賃 經(jīng)營(yíng)性租賃的含義： 又稱 “ 服務(wù)性租賃 ” 、 “ 操作性租賃 ” ，指的是出租人向承租人短期租出設(shè)備，在租期內(nèi)由出租人負(fù)責(zé)設(shè)備的安裝、保養(yǎng)、維修、納稅、支付保險(xiǎn)費(fèi)和提供專門(mén)的技術(shù)服務(wù)得租賃方式。 經(jīng)營(yíng)性租賃的特點(diǎn) 租期短 租賃設(shè)備多為具有高度專門(mén)技術(shù)、需專門(mén)保養(yǎng)管理、技術(shù)更新快、通用性強(qiáng)并有較好二手市場(chǎng)的設(shè)備 租金較高 同一租賃物不只租給固定的一個(gè)用戶使用，而是可以轉(zhuǎn)租幾個(gè)用戶使用 在租賃期間，承租人預(yù)先通知出租人即可中止合同。 經(jīng)營(yíng)性租賃的方式 維修租賃 短期租賃 專業(yè)設(shè)備租賃 3綜合性租賃 綜合性租賃即租賃信用同其他貿(mào)易形式加以結(jié)合的租賃形式，是國(guó)際租賃行業(yè)中除融資性租賃外的又一種廣為采用的租賃形式。 一、代理業(yè)務(wù) （一）代理業(yè)務(wù)的概念： 代理業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行接受單位或個(gè)人的委托，以代理人的身份代表委托人辦理一些經(jīng)雙方議定的經(jīng)濟(jì)事務(wù)的業(yè)務(wù)。 第三節(jié) 代理業(yè)務(wù)、咨詢業(yè)務(wù)與信用卡業(yè)務(wù) （二）代理業(yè)務(wù)的主要種類和內(nèi)容 代理收付款業(yè)務(wù) 代理融通業(yè)務(wù) 現(xiàn)金管理 其他代理業(yè)務(wù) 二、咨詢業(yè)務(wù) 商業(yè)銀行的咨詢業(yè)務(wù)，是指銀行等咨詢機(jī)構(gòu)根據(jù)委托方的要求，運(yùn)用咨詢機(jī)構(gòu)自身的人才、設(shè)備和信息資料或組織專家學(xué)者，利用其知識(shí)、經(jīng)驗(yàn)和技能，按照公正獨(dú)立的原則，采用調(diào)查、分析預(yù)測(cè)等科學(xué)方法，客觀地提出最佳的或幾種可供選擇的方法或建議，為委托方解決各種問(wèn)題的智力服務(wù)。 商業(yè)銀行的咨詢業(yè)務(wù)范圍極為廣泛，除了為銀行信貸服務(wù)外，還從事企業(yè)信用等級(jí)評(píng)估、項(xiàng)目評(píng)估、專題調(diào)查、市場(chǎng)信息咨詢等多種業(yè)務(wù)。 三、信用卡業(yè)務(wù) （一）信用卡的概念： 信用卡是銀行或公司簽發(fā)的證明持有人信譽(yù)良好，可以在指定的商店或場(chǎng)所進(jìn)行記賬消費(fèi)，如購(gòu)買(mǎi)商品、支付勞務(wù)或在指定地點(diǎn)支取現(xiàn)金的一種信用憑證。 （二）銀行信用卡的功能 轉(zhuǎn)賬結(jié)算功能 -這是信用卡最主要的功能。 儲(chǔ)蓄功能 匯兌功能 第四節(jié) 貸款承諾與貸款出售 一、貸款承諾概述 （一）貸款承諾的概念 貸款承諾是指銀行承諾客戶在未來(lái)一定的時(shí)期內(nèi)，按照雙方事先確定的條件，應(yīng)客戶的要求，隨時(shí)提供不超過(guò)一定限額的貸款。 承諾分為可撤銷承諾和不可撤銷承諾 （二）貸款承諾的主要業(yè)務(wù)方式 信用額度 備用信用額度 循環(huán)信用額度 票據(jù)發(fā)行便利（ NIFs） 二、貸款出售 （）貸款出售的概念 貸款出售是指商業(yè)銀行在貸款形成之后，將貸款債券出售給第三方，重新獲得資金來(lái)源并獲取手續(xù)費(fèi)收入的一種業(yè)務(wù)方式。 （二）貸款出售的發(fā)展及原因 從經(jīng)濟(jì)環(huán)境來(lái)看 20世紀(jì) 80年代開(kāi)始的大規(guī)模的公司并購(gòu)，成為貸款出售市場(chǎng)迅速發(fā)展的最主要?jiǎng)恿?20世紀(jì) 80年代的國(guó)際債務(wù)危機(jī)促使了發(fā)展中國(guó)家債務(wù)二級(jí)市場(chǎng)的誕生，這也成為推動(dòng)貸款出售市場(chǎng)發(fā)展的重