XX保險股份有限公司流動性風險管理半年度報告（模板）201X年X月一、 流動性風險管理的基本情況（一） 流動性風險管理的組織架構與履職情況參考示例： 流動性風險是指公司無法及時獲得充足資金或無法及時以合理成本獲得充足資金，以支付到期債務或履行其他支付義務的風險。公司目前主要面臨等流動性風險。公司按照分工明確、相互制衡原則，已建立由董事會承擔最終責任，董事會風險管理委員會、總裁室、計劃財務部、投資管理部、產品精算部、戰(zhàn)略企劃部等相關部門構成的流動性風險管理體系。其中，計劃財務部負責定期評估公司流動性風險水平及管理狀況，向董事會風險管理委員會定期匯報公司流動性風險狀況，及時匯報流動性風險的重大變化或潛在轉變。計劃財務部與產品精算部負責執(zhí)行公司的相關政策、策略和程序，組織實施壓力測試和情景分析，并定期將測試結果向總裁室、風險管理委員會及董事會匯報，推動壓力測試成果在戰(zhàn)略決策和風險管理中的應用。（二） 流動性風險管理制度建設與改進情況參考示例： 公司于201X年X月至X月期間，擬定了XX保險股份有限公司流動性風險管理辦法和XX保險股份有限公司流動性風險應急預案，明確了流動性管理總體目標和管理原則，并制定了流動性風險管理機制。流動性風險管理的基本目標，是在滿足客戶支付結算、公司日常經營、償還債務的前提下，保持合理的流動性水平，科學配置資產負債，最大限度地減少因流動性原因產生的支付風險及突發(fā)事件給公司造成經濟損失，維護廣大客戶的利益，確保公司穩(wěn)健發(fā)展。公司根據業(yè)務規(guī)模、產品結構、風險狀況及場環(huán)境等因素，在充分考慮其他風險對流動性風險的影響和公司的整體風險偏好的基礎上，確定了201X年度流動性風險偏好和容忍度。（三） 當期的重大流動性風險事件描述、成因分析與應對措施（如有）參考示例： 公司目前處于快速發(fā)展時期，新業(yè)務保費每年流入較多，即使不考慮存量資產的到期現金流以及通過回購融入現金的能力，也足以支持保險賠付支出，面臨的流動性風險較小。在基本情景下的壓力情景測試結果顯示，公司的凈現金流無論現在或未來都為正值，公司可以保證現金的流動性，滿足業(yè)務量的持續(xù)上升。公司根據保監(jiān)會要求對未來三年的現金流入和流出情況進行預測（僅包含業(yè)務現金流），根據基本情景的測試情況，公司總體流動性充裕，未出現現金流入小于現金流出的情況，融資回購比例X%、流動性比率X%，流動性指標正常，暫無流動性風險事件。公司根據業(yè)務規(guī)模、產品結構、風險狀況及市場環(huán)境等因素，在充分考慮其他風險對流動性風險的影響和公司的整體風險偏好的基礎上，確定其流動性風險偏好和容忍度。公司的流動性風險偏好承擔中等偏低風險的基礎上，保持整體風險與收益的相對平衡，實現公司長期健康穩(wěn)定發(fā)展。二、 流動性風險管理現狀（一） 流動性風險的整體監(jiān)測情況參考示例： 公司根據相關文件的規(guī)定，對流動性風險關鍵風險指標設定了相對謹慎的預警值，根據公司X半年執(zhí)行的整體情況來看，公司X季度流動性風險的限額管理均未超過預警值，流動性風險在控范圍內。公司201X年X半年末流動性比率為XX%，流動性風險非常低。在基本情景下的壓力情景測試結果顯示，公司的凈現金流無論現在或未來都為正值，公司可以保證現金的流動性，滿足業(yè)務量的持續(xù)上升。公司根據保監(jiān)會要求對未來三年的現金流入和流出情況進行預測（僅包含業(yè)務現金流），根據基本情景的測試情況，公司總體流動性充裕，未出現現金流入小于現金流出的情況。未來三年現金流預測（二） 關鍵風險指標監(jiān)控（KRI）執(zhí)行情況參考示例：根據公司實際KRI指標及監(jiān)測值 公司X半年監(jiān)測的流動性風險關鍵風險指標情況如下：關鍵指標變動（示例）風險名稱/指標上期本期安全區(qū)間資產變現能力XXXXXX流動資產集中度指標XXXXXX融資回購比率XX%XX%XX%銀行間質押式回購月平均利率XX%XX%XX%累計退保率XX%XX%XX%未來一季度凈現金流XXXXXX高現價產品保單現金價值/凈現金流XXXXXX現金頭寸占比XX%XX%XX%（三） 流動性風險具體指標狀況分析參考示例： 通過流動性風險關鍵風險限額指標情況的計量與監(jiān)測發(fā)現，本半年度流動性風險限額指標均處于安全區(qū)間內。資產變現能力相比上期增加X%，表明公司擁有優(yōu)質流動資產，可充分滿足業(yè)務給付需要。流動資產集中度為X%，是預警值的X.X倍，流動性資產存量充足。綜合流動比率下半年內的現有資產的現金流入也超過現有負債預計的現金流出。說明公司X半年流動性好的資產配置充足，抵押融資能力好，具有很好的短期抵御流動性風險事件的能力。融資回購的比率處于較低水平，截至X月末公司持有XXX.XX億元企業(yè)債等可抵押資產，融資資源充足。高現價產品保單現金價值本期為XXXX.XX，較上期增長X%，一定程度上提供公司流動性充足水平。也可分析實際監(jiān)測值與預期的偏差情況及影響流動性風險的主要原因分析三、 其他流動性風險管理模塊（一） 日?，F金流管理（二） 業(yè)務管理（三） 投資管理（四） 融資管理（五） 再保險管理（六） 應急計劃四、 現金流壓力測試參考示例：（情景假設，現金流壓力測試結果及分析） 公司根據保監(jiān)會要求，在多個情景下，對現金流進行壓力測試。除綜合壓力情景的個別時期外，其他所有情景，公司未來三年的整體業(yè)務凈現金流均為正值，公司總體流動性充裕。綜合壓力情景是比較極端的情景，各種風險同時發(fā)生的可能性較低。另外，公司還持有大量的可變現資產，可以根據實際現金流需要進行靈活安排和處置?，F金流壓力測試表可做附件(一) 流動性風險分帳戶壓力測試結果(二) 流動性風險整體壓力測試結果五、 流動性風險管理的應對策略參考示例： 根據保監(jiān)會要求，公司每季度進行現金流預測工作，進行現金流風險預警并及時做好資金頭寸安排，及時監(jiān)控、防范和化解可能存在的流動性風險。主要體現在以下幾個方面：在日常現金流管理中，公司計劃財務部部負責監(jiān)測日間整體現金流入和流出情況、各類賬戶余額情況，確保合理調配資金，按時與投資管理部等部門對接，確保履行各項支付義務。公司已建立了現金流壓力測試模型，定期進行現金壓力測試，在正常情景和壓力情景下進行前瞻性分析，對流動性風險指標按照監(jiān)管要求進行監(jiān)測。公司已對傳統(tǒng)賬戶、分紅產品賬戶、萬能產品賬的流動性水平進行計量和監(jiān)測，及時識別和控制流動性風險。公司嚴格管理融資渠道，合理分散融資對手集中度，以降低融資交易風險。公司加強對可抵押資產的管理，定期評估通過抵押資產融資的能力。公司投資管理部及風險管理部風控人員定期對可質押的債券進行評估管理，隨時關注其估值變化、債項主體評級變化、發(fā)行主體有無發(fā)生重大事項等對債券資質和短期融資能力構成影響，并定期向相關部門負責人匯報。公司固定收益類人員、風控人員緊密關注市場行情動向，對于宏觀經濟政策變化、市場交易情緒、貨幣市場流動性開展進一步跟蹤研究，定期向有關部門提交分析報告，以保證我司外部融資的安全性。六、 下一半年度流動性風險管理的工作計劃參考示例： 目前，公司通過事前預防、事中控制、事后治理，對流動性風險進行預防與管控。迄今為止，公司未出現過流動性風險事件，下一半年度工作計劃，將從以下幾方面開展：(一) 進一步完善流動性風險相關管理制度，優(yōu)化流動性風險管理流程。公司已建立了流動性風險管理機制，流動性風險相關的投資融資相關管理制度有待完善。所以，公司將盡快通過基本制度的健全與完善，進一步明確流動性風險限額管理、日常管理、投資管理、融資管理、風險監(jiān)測、現金流動壓力測試及流動性應急機制等內容，同時盡快建立流動性風險限額管理制度、流動性應急管理制度以及問責管理制度，確保制度執(zhí)行的有效性；(二) 完善流動性風險管理系統(tǒng)。目前，公司管理信息系統(tǒng)暫時沒有支持流動性風險的識別、計量、監(jiān)測及控制等相關功能。所以，公司將組織相關部門，根據流動性風險管理要求盡快完善管理信息系統(tǒng)，實現系統(tǒng)監(jiān)控流動性風險，提高流