生鮮商品報(bào)損規(guī)定及流程一、目的：為了加強(qiáng)與規(guī)范門店報(bào)損操作流程， 控制采購(gòu)環(huán)節(jié)的商品損耗， 如實(shí)反映在銷售過程中出現(xiàn)的虧空，確保財(cái)務(wù)核算的準(zhǔn)確性， 同時(shí)進(jìn)一步提高門店生鮮管理人員的經(jīng)營(yíng)意識(shí)和損耗控制力度，特制定本作規(guī)范及流程。二、本規(guī)范流程適用于門店生鮮自營(yíng)商品的報(bào)損工作。三、報(bào)損原則1. 報(bào)損，是指對(duì)于不可銷售的商品（如：變質(zhì)、殘次、腐爛等商品），經(jīng)過相關(guān)手續(xù)申請(qǐng)及審批后，進(jìn)行報(bào)損處理。2. 門店報(bào)損申請(qǐng)的審批，由門店店長(zhǎng)負(fù)責(zé)審批，直接在門店內(nèi)執(zhí)行，無需經(jīng)總部批復(fù)。3. 門店經(jīng)營(yíng)過程中產(chǎn)生的報(bào)損金額記入門店生鮮經(jīng)營(yíng)損耗，相關(guān)損失由門店自行承擔(dān)。4. 配送到各店的商品， 出現(xiàn)質(zhì)量不好的當(dāng)場(chǎng)拒收，并通知生鮮買手。5. 店面接收的商品經(jīng)過稱驗(yàn)收，數(shù)量有差異時(shí)，及時(shí)與采購(gòu)進(jìn)行聯(lián)系解決。6. 月未盤點(diǎn)后進(jìn)行成本分析時(shí)， 當(dāng)月報(bào)損項(xiàng)要在成本分析表中列入其中一項(xiàng)進(jìn)行分析。四、報(bào)損要求精品資料1. 門店生鮮商品出現(xiàn)壞損， 應(yīng)先進(jìn)行降價(jià)處理； 對(duì)于不能銷售的商品才可進(jìn)行報(bào)損作業(yè)。2. 生鮮商品報(bào)損必須通過 生鮮商品報(bào)損申請(qǐng)表 執(zhí)行報(bào)損流程，不允許私自丟棄。3. 門店生鮮商品在經(jīng)營(yíng)過程中，出現(xiàn)輕微的殘次情況， 應(yīng)及時(shí)特價(jià)出清或集中在固定時(shí)段集中出清。對(duì)于不能完全出清的殘次商品進(jìn)行報(bào)損操作（不得隔夜待第二天處理）。4. 門店生鮮商品的報(bào)損將采取當(dāng)天事當(dāng)天畢的原則，不允許推遲到第二天進(jìn)行報(bào)損申請(qǐng)作業(yè)。 對(duì)于銷售過程中發(fā)現(xiàn)的需立即報(bào)損的商品， 可以在營(yíng)業(yè)過程中進(jìn)行， 但是單據(jù)錄入時(shí)間在下午16：00 后進(jìn)行。每天報(bào)損次數(shù)不能超過 3 批次。5、生鮮商品報(bào)損申請(qǐng)表上的單價(jià)、金額，都以商品進(jìn)貨價(jià)進(jìn)行核算。具體以系統(tǒng)中當(dāng)前進(jìn)貨價(jià)為準(zhǔn)。五、報(bào)損流程：1. 蔬果員工對(duì)需報(bào)損商品逐一稱重，并填制生鮮商品報(bào)損申請(qǐng)表。2. 蔬果課長(zhǎng)對(duì)報(bào)損商品逐一檢查品種與質(zhì)量是否相符，檢查無誤后在生鮮商品報(bào)損申請(qǐng)表上簽字確認(rèn)。3. 店長(zhǎng)檢查報(bào)損商品是否符合報(bào)損規(guī)定，并對(duì)生鮮商品報(bào)損申請(qǐng)表的真實(shí)性進(jìn)行審批。4. 咨詢員對(duì)簽字齊全的 生鮮商品報(bào)損申請(qǐng)表 ，通過系統(tǒng)庫(kù)管報(bào)損單進(jìn)行數(shù)據(jù)錄入，打印一式三聯(lián)單，紅聯(lián)店面留存，白聯(lián)黃聯(lián)傳財(cái)務(wù)。5. 每周一把上周報(bào)損單傳財(cái)務(wù)核算。生鮮商品報(bào)損流程理貨員課長(zhǎng)店長(zhǎng)咨詢員開始填寫生鮮商品報(bào)損申請(qǐng)表審核品種與質(zhì)量是否與申請(qǐng)表相符是審批是否符合報(bào)損規(guī)定是在系統(tǒng)中錄入報(bào)損單，打印一式三聯(lián)單， 白聯(lián)黃聯(lián)傳財(cái)務(wù)，紅聯(lián)留存。否否結(jié)束七、附表生鮮商品報(bào)損申請(qǐng)表部門：年月日商品條碼商品品名單位數(shù)量進(jìn)價(jià)報(bào)損金額報(bào)損原因6. 每月報(bào)損金額在月度盤點(diǎn)成本分析中體現(xiàn)。六、流程圖咨詢員：理貨員：課長(zhǎng)：店長(zhǎng)： 八、流程執(zhí)行時(shí)間： 2016 年 5