第9章 商業(yè)銀行（一）單項選擇題1當前，西方發(fā)達國家商業(yè)銀行最主要的組織形式是（ ）。A. 私人銀行 B.合伙組織的銀行 C.國家商業(yè)銀行 D.股份制銀行21694年，（ ）的建立，標志著西方現(xiàn)代商業(yè)銀行制度的建立。A.英格蘭銀行 B.漢堡銀行 C.威尼斯銀行 D.阿姆斯特丹銀行3商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務是指（ ）。A.資金來源業(yè)務 B.存款業(yè)務 C.中間業(yè)務 D.資金運用業(yè)務4以下業(yè)務中屬于商業(yè)銀行的表外業(yè)務是（ ）。A.結算業(yè)務 B.信托業(yè)務 C.承諾業(yè)務 D.代理業(yè)務5目前，在商業(yè)銀行的全部資金來源中占最大比例的是（ ）。A.負債 B.存款 C.自有資本 D.借款6 從目前經(jīng)營制度和業(yè)務范圍看，（ ）是實行分業(yè)銀行制度的典型。A.英國 B.德國 C.美國 D.中國7商業(yè)銀行資產(chǎn)在無損狀態(tài)下迅速變現(xiàn)的能力是指（ ）。A.負債的流動性 B.經(jīng)營的安全性 C.資產(chǎn)的流動性 D.經(jīng)營的盈利性8資產(chǎn)管理理論是以商業(yè)銀行資產(chǎn)的（ ）為重點的經(jīng)營管理理論。A.盈利性與流動性 B.流動性 C.流動性與安全性 D.安全性與盈利性9對稱原則是指商業(yè)銀行在資產(chǎn)與負債的規(guī)模、結構和期限的搭配應相互協(xié)調(diào)平衡，要相互對稱。這是一種建立在合理經(jīng)濟增長基礎上的（ ）。A.靜態(tài)平衡 B.動態(tài)平衡 C.統(tǒng)一平衡 D.絕對平衡10反映商業(yè)銀行某一時點上資產(chǎn)負債和其他業(yè)務（股東權益）的存量的財務報表是（ ）。A.現(xiàn)金流量表 B.損益表 C.資產(chǎn)負債表 D.財務狀況變動表11從傳統(tǒng)商業(yè)銀行到現(xiàn)代商業(yè)銀行之間不變之點在于（ ）。A.資金來源不變 B.資金運用不變 C.客戶不變 D.對盈利的追求不變12商業(yè)銀行的資本是由（ ）構成的。A.實有資本和虛擬資本 B.核心資本和附屬資本C.金融資本和產(chǎn)業(yè)資本 D.固定資本和流動資本13信用風險就是由（ ）引起的風險。A.商業(yè)銀行貸款條件改變 B.國家政策改變C.債務人違約 D.貨幣貶值14古代的貨幣兌換業(yè)是（ ）。A、銀行業(yè) B、商業(yè) C、金融業(yè) D、證券業(yè)15商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債比例管理就是（ ）管理。A.按照資產(chǎn)和負債的比例 B.建立一系列指標體系C.按照資本和資產(chǎn)的比例 D.建立資本、資產(chǎn)和負債的比例（二）多項選擇題1商業(yè)銀行的功能主要有（ ）。A.信用中介與支付功能 B.社會福利與慈善功能C.信用創(chuàng)造與政策功能 D.服務性功能E.政策調(diào)節(jié)與社會調(diào)節(jié)功能2商業(yè)銀行的發(fā)展趨勢是（ ）。A.服務范圍日益擴大和銀行業(yè)務全球化 B.高新技術廣泛應用C.證券化趨勢明顯和金融監(jiān)管放松 D.盈利水平越來越高E.經(jīng)營風險逐漸加大3商業(yè)銀行的經(jīng)營原則是（ ）。A.安全性 B.社會性 C.流動性 D.政策性 E.盈利性4資產(chǎn)管理理論產(chǎn)生于商業(yè)銀行發(fā)展的初期階段，具體又經(jīng)歷了（ ）三個階段。A.商業(yè)性貸款理論 B.負債管理理論 C.轉移理論D.預期收入理論 E.資產(chǎn)負債管理理論5西方商業(yè)銀行的經(jīng)營管理理論主要經(jīng)歷了（ ）等階段。A.資金管理理論 B.負債管理理論 C.轉移理論D.預期收入理論 E.資產(chǎn)負債管理理論6商業(yè)銀行的負債主要是由（ ）等組成。A.存款負債 B.資本負債 C.借入負債D.現(xiàn)金負債 E.結算中的負債7商業(yè)銀行的資產(chǎn)主要是由（ ）等組成。A.現(xiàn)金資產(chǎn)與匯差資產(chǎn) B.貸款資產(chǎn)與證券資產(chǎn)C.固定資產(chǎn)與流動資產(chǎn) D.現(xiàn)金資產(chǎn)與股票資產(chǎn)E.固定資產(chǎn)8商業(yè)銀行的表外業(yè)務主要有（ ）。A.貸款承諾與貸款銷售 B.金融期貨與金融期權C.遠期與互換D.委托收款與財務管理 E.開立備用信用證9商業(yè)銀行的外部風險主要有（ ）。A.國家風險與政策風險 B.市場風險與信用風險C.決策風險與資本風險 D.宏觀風險與微觀風險E、法律法規(guī)風險10商業(yè)銀行貸款風險的五級分類是（ ）。A.正常類與關注類 B.次級類與可疑類 C.呆帳類與呆滯類 D.正常類與逾期類 E.損失類11商業(yè)銀行資本金的職能是（ ）。A.法律職能 B.保護職能 C.政策職能 D.營業(yè)職能 E.管理職能12商業(yè)銀行對資本金管理的原則有（ ）。A.集中和保全原則 B.政策和法律原則 C.增值和配比原則D.分散與對稱原則 E.流動性與充足性原則（三）名詞解釋1商業(yè)銀行2銀行持股公司3資產(chǎn)負債表4巴塞爾協(xié)議5資本金6三性原則7表外業(yè)務8中間業(yè)務9商業(yè)銀行風險10.貸款的五級分類（四）判斷分析題1貨幣經(jīng)營業(yè)一旦從事存款業(yè)務，便轉化成為商業(yè)銀行。2在準備金制度和現(xiàn)金結算的條件下，商業(yè)銀行可以創(chuàng)造信用量。3從某種程度上講，單元制銀行與商業(yè)銀行的發(fā)展趨勢是一致的4商業(yè)銀行資金的流動性具有剛性特征。5商業(yè)銀行的風險回避就是放棄做有風險的業(yè)務。（五）簡答題1商業(yè)銀行的概念是什么？這個概念為何會發(fā)生變化？2為什么說商業(yè)銀行是一個特殊的企業(yè)，其特殊性表現(xiàn)在哪兒？3商業(yè)銀行的中間業(yè)務與表外業(yè)務的聯(lián)系與區(qū)別在哪里？4商業(yè)銀行的風險種類有哪些？5商業(yè)銀行的風險處置步驟是怎樣的？（六）論述題1為什么比爾蓋茨會說傳統(tǒng)的商業(yè)銀行在二十一世紀是一群將要滅絕的恐龍？他的這句話有道理嗎？21998年，我國為何要采用貸款風險的五級分類法，這種風險分類法在使用中有何意義？參考答案（一）單項選擇題1.D 2.A 3.D 4.C 5.B 6.D 7.C 8.C 9、B 10.C11.D 12.B 13.C 14.B 15.B（二）多項選擇題1.ACD 2.ABCE 3.ACE 4.ACD 5.ABE6.ACE 7.ABE 8.ABCE 9.ABE 10.ABE （三）名詞解釋1商業(yè)銀行：現(xiàn)代商業(yè)銀行就是運用公眾資金，以獲取利潤為經(jīng)營目標、以多種金融資產(chǎn)和金融負債為經(jīng)營對象、具有綜合性服務功能的、并在經(jīng)濟生活中起多方面作用的金融服務企業(yè)。2銀行持股公司：銀行持股公司是指以一家或多家銀行的股票作為其資產(chǎn)的公司。3資產(chǎn)負債表：資產(chǎn)負債表是商業(yè)銀行最重要、最常用的財務報表，它綜合顯示了商業(yè)銀行在某一時點上資產(chǎn)負債和其它業(yè)務的存量，通常以某種貨幣形式反映出商業(yè)銀行在一年、半年、一個季度或一個月的最后一天所持有的資產(chǎn)、負債和資本（股東資金）的存量。4巴塞爾協(xié)議：巴塞爾協(xié)議是一種狹義上的國際銀行聯(lián)合監(jiān)督實踐，也是一種協(xié)議監(jiān)管，該協(xié)議泛指國際清算銀行各成員國達成的一系列重要協(xié)議。到目前為止，最重要的巴塞爾協(xié)議主要有三個：1988年7月的關于統(tǒng)一國際銀行的資本計算和資本標準的協(xié)議；1997年9月的有效銀行監(jiān)管的核心原則；2004年4月的巴塞爾新資本協(xié)議。5資本金：資本金是商業(yè)銀行的股東為了賺取利潤而投入的貨幣或者保留在銀行中的收益。6三性原則：安全性、流動性和盈利性原則安全性是指商業(yè)銀行在經(jīng)營過程中、盡量避免風險、保證信貸資金安全的要求；流動性即商業(yè)銀行資產(chǎn)在無損的狀態(tài)下迅速變現(xiàn)的能力，盈利性即指商業(yè)銀行獲取利潤的能力。安全性、流動性、盈利性是商業(yè)銀行在經(jīng)營過程中必須時刻注意并嚴格遵循的原則。從根本上講，這三條原則是統(tǒng)一的，它們的存在，共同保證了商業(yè)銀行經(jīng)營活動的正常而有序的進行。7表外業(yè)務：表外業(yè)務就是資產(chǎn)負債表以外的業(yè)務。它既包括金融服務類的中間業(yè)務，也包括或有資產(chǎn)、或有負債的業(yè)務；主要指創(chuàng)新型的業(yè)務，這一類業(yè)務雖然不在資產(chǎn)負債表中反映，但是與表內(nèi)的資產(chǎn)業(yè)務、負債業(yè)務關系十分密切，可以在一定的條件下轉化為表內(nèi)的業(yè)務。它的最大的特點就是要求商業(yè)銀行對市場有比較準確的預測、對客戶的信譽度要求也較高，對商業(yè)銀行的管理水平和具體操作人員的基本素質要求嚴格，業(yè)務的收益率較高、但風險也較大。8中間業(yè)務：中間業(yè)務就是商業(yè)銀行不用或較少占用商業(yè)銀行自己的資金、以中間人的身份為客戶辦理收付和其他委托事項、提供各種金融服務并收取各種費用的業(yè)務。該種業(yè)務是由資產(chǎn)業(yè)務和負債業(yè)務衍生而來的，不在資產(chǎn)負債表中反映，具有相對的獨立性。9商業(yè)銀行風險：商業(yè)銀行風險就是指商業(yè)銀行經(jīng)營過程中由于各種不確定因素的存在，而使商業(yè)銀行遭受經(jīng)濟損失的可能。10貸款的五級分類：貸款的風險分類是指商業(yè)銀行的信貸分析和管理人員、或者是貨幣當局的檢查人員，綜合所能夠獲得到的全部信息并運用最佳的分析判斷，根據(jù)貸款的風險程度對貸款質量做出評價。1998年4月，中國人民銀行在比較了各國商業(yè)銀行在信貸資產(chǎn)風險分類做法的基礎上，結合我國的國情，制定了貸款風險分類指導原則，該原則規(guī)定：中國的商業(yè)銀行將正式采用新的貸款風險分類方法，按風險程度將貸款劃分為五類，即：正常、關注、次級、可疑、損失，后三種為不良貸款。（四）判斷分析題1錯誤。應該是貨幣經(jīng)營業(yè)一旦從事貸款業(yè)務，便轉化成為商業(yè)銀行。2錯誤。應該是在部分準備金制度和非現(xiàn)金結算的條件下，商業(yè)銀行才可以創(chuàng)造信用量。3錯誤。單元制銀行與商業(yè)銀行的發(fā)展趨勢是背道而馳的。因為它不利于銀行資本的集中，也會削弱商業(yè)銀行向外部發(fā)展的整體競爭力。4正確。就是具有剛性特征，因為客戶何時存款、何時取款，存取多少，商業(yè)銀行都是不能預測和左右的，必須無條件的支付，沒有任何商量的余地。5錯誤。商業(yè)銀行的風險回避并非就是放棄有風險的業(yè)務、而去做無風險的業(yè)務。而是放棄那些商業(yè)銀行不熟悉的、沒有把握或不具備相當條件和能力去經(jīng)營與控制的風險業(yè)務。（五）簡答題1傳統(tǒng)的商業(yè)銀行的概念是指以吸收存款、發(fā)放貸款、辦理結算為基本業(yè)務的、以獲取利潤為目的的、具有獨立法人資格的金融企業(yè)。但是，隨著經(jīng)濟的發(fā)展，商業(yè)銀行也在不斷的變革，用現(xiàn)代發(fā)展的眼光來看，商業(yè)銀行就是運用公眾資金、以獲取利潤為經(jīng)營目標、以多種金融資產(chǎn)和金融負債為經(jīng)營對象、具有綜合性服務功能的、并在經(jīng)濟生活中起多方面作用的金融服務企業(yè)。變化的原因在于市場的環(huán)境在變，客戶的需求在變、資金的運作規(guī)律也在變，商業(yè)銀行要想在新的市場中獲勝，必須不斷的適應環(huán)境、不斷的創(chuàng)新、不斷的提供市場所需要的、具有競爭力的、更加個性化、人性化的金融業(yè)務與金融服務。2首先，商業(yè)銀行是一個企業(yè)，是以最小的投入來獲取最大的回報的、以盈利為目的的企業(yè)。但是，商業(yè)銀行又是一個特殊的企業(yè)，其特殊性體現(xiàn)在：它經(jīng)營的商品是特殊的商品貨幣，而貨幣又是一種國民經(jīng)濟的綜合變量，其變化會受到多種因素的影響；同時，商業(yè)銀行具有一些特殊的功能，如信用中介功能、支付功能、信用創(chuàng)造功能、政策調(diào)節(jié)功能、服務功能等，這些功能的發(fā)揮，使其在社會經(jīng)濟中的作用比一般的企業(yè)大得多。3商業(yè)銀行的中間業(yè)務和表外業(yè)務之間既有聯(lián)系，又有區(qū)別，極易混淆。其聯(lián)系是：二者都不在商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債表中反映，二者有的業(yè)務也不占用銀行的資金、銀行在當中充當代理人、被客戶委托的身份；收入來源主要是服務費、手續(xù)費、管理費等。其區(qū)別是：中間業(yè)務更多的表現(xiàn)為傳統(tǒng)的業(yè)務，而且風險較??；表外業(yè)務則更多的表現(xiàn)為創(chuàng)新的業(yè)務，風險較大，這些業(yè)務與表內(nèi)的業(yè)務一般有密切的聯(lián)系，在一定的條件下還可以轉化為表內(nèi)的業(yè)務。4商業(yè)銀行的風險如果從內(nèi)部和外部的角度劃分，其風險的種類主要有：外部風險：政策風險、利率風險、法律風險、信用風險、國家風險等；內(nèi)部風險：資本風險、決策風險、流動性風險、結構性風險、經(jīng)營性風險等。5商業(yè)銀行在經(jīng)營的過程中，風險是不可避免的，關鍵是正視現(xiàn)實、提前做好各種防范工作，將風險發(fā)生的可能性以及風險可能造成的損失降到最低。商業(yè)銀行風險防范處置的步驟是：風險的預防、風險的回避、風險的分散、風險的轉移、風險的補償?shù)?。（六）論述題：1（答案要點）比爾蓋茨的這句話是非常有道理的。隨著世界經(jīng)濟一體化、金融一體化、高新技術的飛速發(fā)展、市場競爭的日趨激烈、客戶的需求也更加多樣化。如果還是按照傳統(tǒng)商業(yè)銀行的概念，吸收存款、發(fā)放貸款、辦理結算，商業(yè)銀行的路必將越走越窄，最終被市場所淘汰。所以，商業(yè)銀行必須不斷的創(chuàng)新，創(chuàng)造出市場歡迎的、客戶需求的金融服務與金融產(chǎn)品，使自己的