中融國(guó)貿(mào)國(guó) 際投資有限公司 o 址：北京市西城區(qū)金融大街 27 號(hào)投資廣場(chǎng) b 座 17 層 電話(huà)： 66211930/31/32 傳真： 66067434 郵編： 100032 1 保 密 承 諾 本商業(yè)計(jì)劃書(shū)內(nèi)容涉及本公司商業(yè)秘密，僅對(duì)有投資意向的投資者公開(kāi)。本公司要求投資公司項(xiàng)目經(jīng)理收到本商業(yè)計(jì)劃書(shū)時(shí)做出以下承諾： 妥善保管本商業(yè)計(jì)劃書(shū)，未經(jīng)本公司同意，不得向第三方公開(kāi)本商業(yè)計(jì)劃書(shū)涉及的本公司的商業(yè)秘密。 項(xiàng)目經(jīng)理簽字： 接 收 日 期 ： 中融國(guó)貿(mào)國(guó) 際投資有限公司 o 址：北京市西城區(qū)金融大街 27 號(hào)投資廣場(chǎng) b 座 17 層 電話(huà)： 66211930/31/32 傳真： 66067434 郵編： 100032 2 目 錄 保密承諾 . 錄 . . 要 3 第一 部分 公司基本情況 . 7 第二部分 公司管理層 9 第三部分 項(xiàng)目介紹 11 第四部分 產(chǎn)品與生產(chǎn) 13 第五部分 市場(chǎng)分析 15 第六部分 環(huán)保和勞動(dòng)安全 18 第七部分 融資說(shuō)明 19 第八部分 財(cái)務(wù)分析 21 第九部分 風(fēng)險(xiǎn) 控制 27 第十部分 項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃 30 中融國(guó)貿(mào)國(guó) 際投資有限公司 o 址：北京市西城區(qū)金融大街 27 號(hào)投資廣場(chǎng) b 座 17 層 電話(huà)： 66211930/31/32 傳真： 66067434 郵編： 100032 3 摘 要 第一部分 公司基本情況 福建省詔安縣金灣食品有限公司是屬原國(guó)有企業(yè) 1988 年被民營(yíng)企業(yè)收購(gòu)后成立的有限公司，主要是利用其當(dāng)?shù)刭Y源優(yōu)勢(shì)，進(jìn)行水產(chǎn)品加工、制冰、速凍、冷藏、肉類(lèi)加工及銷(xiāo)售。公司現(xiàn)擁有與經(jīng)營(yíng)相配套的設(shè)備和廠房，是當(dāng)?shù)刈畲蟮乃a(chǎn)品加工廠。 第二部分 公司管理層 本公司是獨(dú)資的私營(yíng)企業(yè)，管理模式主要為董事長(zhǎng)負(fù)責(zé)制。在管理上由公司董事長(zhǎng)兼總經(jīng)理林輝平直接管理，各車(chē)間、班 組按要求進(jìn)行生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)和銷(xiāo)售。公司目前正在進(jìn)行管理模式的優(yōu)化改革，在未來(lái)三年內(nèi)將逐步建成生產(chǎn)部、銷(xiāo)售部、人事部和財(cái)務(wù)部為一體的完善的管理規(guī)模。 第三部分 項(xiàng)目介紹 本公司所處地 詔安縣是一個(gè)水產(chǎn)品和水果資源十分豐富的地區(qū)，每年有近百萬(wàn)噸水產(chǎn)品以及幾百萬(wàn)噸的水果的年產(chǎn)量，速凍、冷藏市場(chǎng)前景十分看好。 然而，目前公司的生產(chǎn)設(shè)備老化，廠房陳舊，現(xiàn)有的生產(chǎn)能力很中融國(guó)貿(mào)國(guó) 際投資有限公司 o 址：北京市西城區(qū)金融大街 27 號(hào)投資廣場(chǎng) b 座 17 層 電話(huà)： 66211930/31/32 傳真： 66067434 郵編： 100032 4 難滿(mǎn)足日益增長(zhǎng)的市場(chǎng)需求。因此，經(jīng)過(guò)縝密的市場(chǎng)考察和調(diào)研、分析，利用公司在當(dāng)?shù)厥袌?chǎng)的地位，打算進(jìn)行廠房的改擴(kuò)建以及設(shè)備的更新。 項(xiàng)目建成后，公司的生產(chǎn)加 工等能力將會(huì)有大幅度提高，預(yù)計(jì)可以創(chuàng)造 400 余萬(wàn)的利潤(rùn)，是目前盈利能力的 2 倍，效益十分可觀。 第四部分 產(chǎn)品與生產(chǎn) 本公司利用其得天獨(dú)厚的地理優(yōu)勢(shì)和資源優(yōu)勢(shì)，結(jié)合自身的經(jīng)營(yíng)條件，形成了一套安全、高效和成熟的生產(chǎn)工藝流程。通過(guò)原料收購(gòu) 冰水清洗消毒 挑選分級(jí) 冰水沖洗 精加工成品 品種檢驗(yàn) 包裝 存凍 銷(xiāo)售，這樣一系列嚴(yán)謹(jǐn)?shù)牟僮鞑襟E，從而使產(chǎn)品從質(zhì)到量各方面都得到充分的保障。資金到位之后對(duì)流程進(jìn)行改進(jìn)，適應(yīng)市場(chǎng)的需求，創(chuàng)造更為可觀的收益。 第五部分 市場(chǎng)分析 總體來(lái)說(shuō)，該項(xiàng)目的市場(chǎng)前景跟 當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)、該地區(qū)水產(chǎn)養(yǎng)殖業(yè)的發(fā)展密不可分。進(jìn)入 21世紀(jì)，福建 地區(qū) 漁業(yè)隨著經(jīng)濟(jì)和社會(huì)的發(fā)展進(jìn)入 了 一個(gè) 嶄新 階段。 當(dāng)?shù)氐乃a(chǎn)業(yè)發(fā)展形勢(shì)非常樂(lè)觀，市場(chǎng)份額將隨著消費(fèi)者的需求進(jìn)一步上升， 水產(chǎn)行業(yè)將隨著水產(chǎn)業(yè)以及經(jīng)濟(jì)的發(fā)展步伐水漲船高，不斷向前發(fā)展。該行業(yè)必將在詔安縣的經(jīng)濟(jì)建設(shè)中起到非常積極的作用。 中融國(guó)貿(mào)國(guó) 際投資有限公司 o 址：北京市西城區(qū)金融大街 27 號(hào)投資廣場(chǎng) b 座 17 層 電話(huà)： 66211930/31/32 傳真： 66067434 郵編： 100032 5 第六部分 環(huán)保和勞動(dòng)安全 項(xiàng)目在實(shí)施過(guò)程中，注重生產(chǎn)過(guò)程的廢水廢料等污染源的處理，各項(xiàng)環(huán)保指標(biāo)均達(dá)到了國(guó)家環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)，在勞動(dòng)安全方面，廠內(nèi)設(shè)置了消防設(shè)施和斷電斷水保護(hù)設(shè)施，衛(wèi)生安全也達(dá)到了國(guó)家衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)。 第七部分 融資說(shuō)明 鑒于我公司目前的發(fā)展?fàn)顩r，為了適應(yīng)水產(chǎn)品的加工銷(xiāo)售及出口要求，我們綜合公司現(xiàn)有的能力和發(fā)展前景，為了提高公司的生產(chǎn)能力和經(jīng)濟(jì)效益，公司需擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)規(guī)模改進(jìn)生產(chǎn)設(shè)備，提高產(chǎn)品的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力。預(yù)計(jì)改建擴(kuò)建后的公司年產(chǎn)量能翻一番以上，年?duì)I業(yè)額可達(dá)約近 4000 萬(wàn)元，公司的年利潤(rùn)預(yù)計(jì)可創(chuàng)收 400 余萬(wàn)元。經(jīng)預(yù)算，公司的改建、擴(kuò)建項(xiàng)目所需資金為 900 萬(wàn)元，除公司自籌外，尚需融資 600 萬(wàn)元。 第八部分 財(cái)務(wù)計(jì)劃 根據(jù)公司的財(cái)務(wù)資料分析，公司目前的經(jīng)營(yíng)狀況良好。對(duì)于融資后收益、成本的預(yù)計(jì)是基于公司歷史 數(shù)據(jù)資料分析以及市場(chǎng)調(diào)研基礎(chǔ)之上的，因而有較大的可信性。融資后資金的到位，為公司擴(kuò)大再生產(chǎn)提供必要的支持，使得公司的銷(xiāo)售收入從現(xiàn)在的 2000 余萬(wàn)增長(zhǎng)到4000 萬(wàn)，利潤(rùn)由原來(lái)的 200 萬(wàn)增至 400 萬(wàn)。融資后，無(wú)論從公司效中融國(guó)貿(mào)國(guó) 際投資有限公司 o 址：北京市西城區(qū)金融大街 27 號(hào)投資廣場(chǎng) b 座 17 層 電話(huà)： 66211930/31/32 傳真： 66067434 郵編： 100032 6 益和社會(huì)效益方面都具有很好的成效。 第九部分 風(fēng)險(xiǎn)控制 為了保證公司穩(wěn)定、高速的發(fā)展，公司領(lǐng)導(dǎo)層對(duì)本公司的市場(chǎng)定位和發(fā)展前景進(jìn)行了綜合深入的考察和分析，做出了明確的判斷。在此基礎(chǔ)上，從投資者的角度出發(fā)，對(duì)此次投資項(xiàng)目的可行性進(jìn)行了全面細(xì)致的研究，尤其是對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了多方位的分析，從風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān) 控和防范等多方面進(jìn)行了考察，力圖將風(fēng)險(xiǎn)降低到最小的程度。 第十部分 項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃 公司計(jì)劃對(duì)原有的機(jī)械設(shè)備進(jìn)行更新，并對(duì)現(xiàn)有廠房建筑進(jìn)行改擴(kuò)建，從而提高產(chǎn)品的生產(chǎn)能力，擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模，提高產(chǎn)品的精加工水平和產(chǎn)品多樣化，進(jìn)一步提高產(chǎn)品的銷(xiāo)量和利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)。 中融國(guó)貿(mào)國(guó) 際投資有限公司 o 址：北京市西城區(qū)金融大街 27 號(hào)投資廣場(chǎng) b 座 17 層 電話(huà)： 66211930/31/32 傳真： 66067434 郵編： 100032 7 第一部分 公司基本情況 一、 企業(yè)簡(jiǎn)單描述 福建省詔安縣金灣食品有限公司是屬原國(guó)有企業(yè) 1988 年被民營(yíng)企業(yè)收購(gòu)后成立的有限公司，本公司經(jīng)營(yíng)范圍廣泛，包括水產(chǎn)品加工、制冰、速凍、冷藏、肉類(lèi)加工及銷(xiāo)售。公司地理位置優(yōu)越，臨近閩南、粵東、臺(tái)灣 淺溝三大漁場(chǎng)，海洋資源豐富，種類(lèi)繁多，為公司的永久性發(fā)展提供了良好的水產(chǎn)品供應(yīng)環(huán)境。 公司現(xiàn)擁有土地面積 30999房建筑面積 4000藏庫(kù)、車(chē)間、固定碼頭、封閉式食品精加工生產(chǎn)線(xiàn)，出水井、油船以及相關(guān)的配套設(shè)備配備齊全。 公司固定資產(chǎn)總計(jì) 1400萬(wàn)元，注冊(cè)資金 718萬(wàn)元，年?duì)I業(yè)額 2000萬(wàn)元左右，創(chuàng)利 200 萬(wàn)元，是目前詔安縣最大的水產(chǎn)品加工廠，連年被評(píng)為“先進(jìn)企業(yè)”、“優(yōu)秀企業(yè)”等榮譽(yù)稱(chēng)號(hào)。 二、 公司發(fā)展目標(biāo) 隨著科學(xué)的高度發(fā)展，人民生活水平的不斷提高，沒(méi)有污染的天然食品，成為今后消費(fèi)者的需求和 食品業(yè)發(fā)展的方向。公司按照生產(chǎn)流程引進(jìn)技術(shù)，制成各種海鮮類(lèi)方便食品，同時(shí)，根據(jù)公司獨(dú)特的冷藏保鮮技術(shù)在魚(yú)汛生產(chǎn)高峰期間收購(gòu)魚(yú)產(chǎn)品，在魚(yú)汛低潮時(shí)期將冷藏中融國(guó)貿(mào)國(guó) 際投資有限公司 o 址：北京市西城區(qū)金融大街 27 號(hào)投資廣場(chǎng) b 座 17 層 電話(huà)： 66211930/31/32 傳真： 66067434 郵編： 100032 8 保鮮產(chǎn)品打入市場(chǎng)，價(jià)格比例大幅度上漲，利潤(rùn)可觀。 公司冷凍設(shè)備配備完善，產(chǎn)品在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)方面有明顯的優(yōu)勢(shì)。目前公司的主要市場(chǎng)分布在福建省和廣東省及其周邊地區(qū)，產(chǎn)品價(jià)廉易保存，符合大眾消費(fèi)水平和消費(fèi)習(xí)慣，公司產(chǎn)品的市場(chǎng)前景是十分可觀的。該產(chǎn)品屬于天然的綠色食品，市場(chǎng)呈現(xiàn)好的增長(zhǎng)趨勢(shì)，隨著產(chǎn)品加工技術(shù)的日益發(fā)展，產(chǎn)品市場(chǎng)可以擴(kuò)大到內(nèi)陸省份，所以市場(chǎng)存在巨大潛力。 預(yù) 計(jì)公司在改建擴(kuò)建后，進(jìn)一步提高生產(chǎn)力，使日冷藏量由原來(lái)的 1500 噸達(dá)到 5500 噸，冷凍制冰日產(chǎn)量翻一番，公司預(yù)計(jì)在今后三到五年內(nèi)，銷(xiāo)售額由原來(lái)的兩千萬(wàn)增加到四到五千萬(wàn)以上。 公司未來(lái)的發(fā)展目標(biāo)是在公司完成改建、擴(kuò)建之后分步完成。第一步，將公司原來(lái)的家族式管理方式逐漸向現(xiàn)代化企業(yè)的管理模式轉(zhuǎn)化。完善公司的管理規(guī)模，形成由生產(chǎn)部、銷(xiāo)售部、人事部、財(cái)務(wù)部等管理機(jī)構(gòu)，在公司建立起配套的管理部門(mén)，與現(xiàn)代化的企業(yè)管理接軌。第二步，把當(dāng)前傳統(tǒng)的單元化生產(chǎn)、銷(xiāo)售和經(jīng)營(yíng)方式逐步發(fā)展為收購(gòu)、冷藏、生產(chǎn)精加工和大規(guī)模銷(xiāo)售等多元化 為一體的經(jīng)營(yíng)，擴(kuò)大方便食品的生產(chǎn)，并打向國(guó)際市場(chǎng)。 中融國(guó)貿(mào)國(guó) 際投資有限公司 o 址：北京市西城區(qū)金融大街 27 號(hào)投資廣場(chǎng) b 座 17 層 電話(huà)： 66211930/31/32 傳真： 66067434 郵編： 100032 9 第二部分 公司管理層 一、 公司法人情況 林輝平 男 1960年 6 月出生 高中學(xué)歷 縣政協(xié)委員 優(yōu)秀企業(yè)家 1993年創(chuàng)建家庭制冰冷凍廠 1995年收購(gòu)縣國(guó)有冷凍廠 1998年創(chuàng)建詔安縣金灣食品有限公司 二、公司管理組織機(jī)構(gòu) 目前公司的組織結(jié)構(gòu)的組成分為收購(gòu)組、冷凍車(chē)間、冷藏車(chē)間、制冰車(chē)間、鮮魚(yú)加工組、銷(xiāo)售財(cái)務(wù)結(jié)算組（包括財(cái)務(wù)結(jié)算、財(cái)務(wù)統(tǒng)計(jì)），六個(gè)車(chē)間班組結(jié)構(gòu)組成。 三、公司的管理模式和管理手段 因公司是獨(dú)資的私營(yíng)企業(yè)，在管理上由公司董事長(zhǎng)兼總經(jīng)理直接管理各車(chē)間、班組按要求進(jìn)行生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)銷(xiāo)售。 公司在未來(lái)三年內(nèi)逐漸把傳統(tǒng)的經(jīng)營(yíng)方法轉(zhuǎn)向現(xiàn)代化的企業(yè)管理模式，形成由生產(chǎn)部、銷(xiāo)售部、人事和財(cái)務(wù)部為一體的完善的管理規(guī)模。 中融國(guó)貿(mào)國(guó) 際投資有限公司 o 址：北京市西城區(qū)金融大街 27 號(hào)投資廣場(chǎng) b 座 17 層 電話(huà)： 66211930/31/32 傳真： 66067434 郵編： 100032 10 公司目前管理組織模式圖 目標(biāo)管理模式圖 董事長(zhǎng)兼總經(jīng)理 各車(chē)間、班組負(fù)責(zé)人 各車(chē)間 各班組 董事長(zhǎng)兼總經(jīng)理 各部門(mén)負(fù)責(zé)人 生產(chǎn)部 銷(xiāo)售部 財(cái)務(wù)部 人事部 中融國(guó)貿(mào)國(guó) 際投資有限公司 o 址：北京市西城區(qū)金融大街 27 號(hào)投資廣場(chǎng) b 座 17 層 電話(huà)： 66211930/31/32 傳真： 66067434 郵編： 100032 11 第三部分 項(xiàng)目介紹 詔安縣金灣食品有限公司現(xiàn)擁有的設(shè)備多是 20 世紀(jì) 70 年代的機(jī)械，歷經(jīng)三十年的運(yùn)作，大部分的設(shè)備都已經(jīng)老化，造成生產(chǎn)成本高居不下，生產(chǎn)效 率低，難以達(dá)到標(biāo)準(zhǔn)的生產(chǎn)任務(wù)指標(biāo)。因此難以滿(mǎn)足日益增長(zhǎng)的市場(chǎng)需求量，造成供需矛盾。 為了改善目前的狀況，公司打算對(duì)冷藏庫(kù)的機(jī)械設(shè)備進(jìn)行更新，對(duì)現(xiàn)有庫(kù)房進(jìn)行改造，對(duì)速凍庫(kù)、制冰車(chē)間的機(jī)械設(shè)備進(jìn)行更新，對(duì)其廠房進(jìn)行改建，引進(jìn)目前市場(chǎng)上比較先進(jìn)的技術(shù)，達(dá)到提高生產(chǎn)效率、制冷效果，降低生產(chǎn)成本、增加利潤(rùn)空間的目的。 在改建公司現(xiàn)有設(shè)施基礎(chǔ)上，綜合公司現(xiàn)有實(shí)力和發(fā)展前景，為進(jìn)一步發(fā)展和提高公司的生產(chǎn)能力、經(jīng)濟(jì)效益以及市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，以適應(yīng)和跟上總體形勢(shì)的發(fā)展，達(dá)到降低生產(chǎn)成本，增加收益為目的，公司經(jīng)過(guò)詳細(xì)的市場(chǎng)調(diào)查分析， 綜合公司的現(xiàn)有能力和發(fā)展前景，前期已經(jīng)購(gòu)地 13200 平方米，使公司的用地面積達(dá)到 30999 平方米。另外，公司決定在對(duì)原有的廠房、車(chē)間、機(jī)械設(shè)備進(jìn)行更新、改建的基礎(chǔ)上加以擴(kuò)建，投資新建 4000 噸級(jí)冷藏庫(kù)一座，新建日產(chǎn) 50 噸制冰車(chē)間一座，新建日產(chǎn) 60 噸速凍庫(kù)一座，改建更新二條封閉式食品精加工生產(chǎn)線(xiàn)，使原年產(chǎn)量 1500 噸提高到 3000 噸，另外，新建 500 噸級(jí)浮 動(dòng)碼頭一座，以滿(mǎn)足漁船?？亢徒灰椎男枨蟆＝?jīng)更新、改建、新建后中融國(guó)貿(mào)國(guó) 際投資有限公司 o 址：北京市西城區(qū)金融大街 27 號(hào)投資廣場(chǎng) b 座 17 層 電話(huà)： 66211930/31/32 傳真： 66067434 郵編： 100032 12 的公司年產(chǎn)量制冰、速凍食品精加工能力翻一番，冷藏能力從 60 噸提高到 2 萬(wàn)噸，營(yíng)業(yè)收入能達(dá)到 4000 萬(wàn)元，年可創(chuàng)利潤(rùn) 440 萬(wàn)元， 創(chuàng)稅一百多萬(wàn)元。 項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益非?？捎^。以擴(kuò)建后的公司年冷藏量來(lái)算，冷藏的容量為 5500 噸，每年按四次（即一個(gè)季度）周轉(zhuǎn)冷藏量總量計(jì)算，公司冷藏量可達(dá)年產(chǎn) 4000 萬(wàn)斤。因此光冷藏生產(chǎn)這一項(xiàng)就可獲得近400 萬(wàn)元的利潤(rùn)。如在加上公司的速凍、制冰以及自己收購(gòu)鮮魚(yú)、保鮮冷凍及進(jìn)行精加工后的銷(xiāo)售，公司還可額外獲利 300 萬(wàn)元以上，效益非常高。 中融國(guó)貿(mào)國(guó) 際投資有限公司 o 址：北京市西城區(qū)金融大街 27 號(hào)投資廣場(chǎng) b 座 17 層 電話(huà)： 66211930/31/32 傳真： 66067434 郵編： 100032 13 第四部分 產(chǎn)品與生產(chǎn) 一、 廠址選擇 我公司位于詔安縣唯一的宮口港，東與東山島相望，南與廣東省南沃縣隔海對(duì)峙。詔安縣 以生產(chǎn)巴浪魚(yú)為主，我縣巴浪魚(yú)年產(chǎn)量可達(dá)近 20 萬(wàn)噸，加上全縣有數(shù)十萬(wàn)畝的水面養(yǎng)殖，每畝年產(chǎn) 400 斤。水產(chǎn)資源豐富，地理位置優(yōu)越。 二、原材料來(lái)源 我公司主要加工原材料為來(lái)源于本縣出產(chǎn)的巴浪魚(yú)，對(duì)其進(jìn)行冷藏、冷凍和加工，再加上我縣的數(shù)十萬(wàn)水面養(yǎng)殖，使原材料來(lái)源十分豐富，產(chǎn)品種類(lèi)齊全。 三、 工藝流程 公司將根據(jù)冷藏、速凍的容量收購(gòu)水產(chǎn)品，然后按如下生產(chǎn)工藝流程進(jìn)行加工生產(chǎn)： 原料收購(gòu) 冰水清洗消毒 挑選分級(jí) 冰水沖洗 精加工成品 品種檢驗(yàn) 包裝 存凍 銷(xiāo)售 按照以上工藝流程，引進(jìn)日本、香港、臺(tái)灣 和潮汕風(fēng)味的技術(shù)，精制成魚(yú)蝦丸、三鮮水餃、三鮮香腸等方便食品，因此，項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益是十分可觀的。 中融國(guó)貿(mào)國(guó) 際投資有限公司 o 址：北京市西城區(qū)金融大街 27 號(hào)投資廣場(chǎng) b 座 17 層 電話(huà)： 66211930/31/32 傳真： 66067434 郵編： 100032 14 按我公司生產(chǎn)量 2萬(wàn)噸 /年來(lái)計(jì)算，以詔安縣、平和縣、云霄縣、南靖縣、華安縣及廣東饒平縣、大埔縣等周邊縣的銷(xiāo)售量來(lái)看，我公司的生產(chǎn)量是供不應(yīng)求的，銷(xiāo)售前景十分廣闊。 公司在產(chǎn)品的競(jìng)爭(zhēng)上有極大的優(yōu)勢(shì)，因公司擁有冷凍貯藏的設(shè)施，因此公司可以保障產(chǎn)品的保鮮銷(xiāo)售。同時(shí)，在擴(kuò)建后對(duì)產(chǎn)品進(jìn)行包裝改進(jìn)，將可以大大提高產(chǎn)品的市場(chǎng)占有率和競(jìng)爭(zhēng)力。 關(guān)于我公司產(chǎn)品營(yíng)銷(xiāo)計(jì)劃和方案，目前公司的產(chǎn)品銷(xiāo)售仍然是以傳統(tǒng)的營(yíng)銷(xiāo)方案進(jìn)行，即直線(xiàn)銷(xiāo)售 ，由客戶(hù)直接上門(mén)購(gòu)買(mǎi)產(chǎn)品。因此公司在擴(kuò)建項(xiàng)目中，有計(jì)劃在公司生產(chǎn)能力擴(kuò)大的經(jīng)營(yíng)中，對(duì)產(chǎn)品的加工和包裝進(jìn)行高檔次的改進(jìn)，初步在周邊省市試銷(xiāo)，然后在國(guó)內(nèi)范圍銷(xiāo)售，進(jìn)一步將產(chǎn)品推向國(guó)際市場(chǎng)。 中融國(guó)貿(mào)國(guó) 際投資有限公司 o 址：北京市西城區(qū)金融大街 27 號(hào)投資廣場(chǎng) b 座 17 層 電話(huà)： 66211930/31/32 傳真： 66067434 郵編： 100032 15 第五部分 市場(chǎng)分析 詔安縣水產(chǎn)品資源豐富、四季鮮果飄香，全縣數(shù)千艘的大小漁船在從事海上捕撈，有數(shù)十萬(wàn)畝的水面養(yǎng)殖，水產(chǎn)品的年產(chǎn)量有近百萬(wàn)噸，水果的年產(chǎn)量也有幾百萬(wàn)噸。非常需要速凍、冷藏。 總體來(lái)說(shuō)，該項(xiàng)目的市場(chǎng)前景跟當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)、該地區(qū)水產(chǎn)養(yǎng)殖業(yè)的發(fā)展密不可分。進(jìn)入 21 世紀(jì)，福建 地區(qū) 漁業(yè) 經(jīng)濟(jì) 隨著 國(guó)家 經(jīng)濟(jì) 的快速 發(fā)展 將會(huì) 進(jìn)入一個(gè)新階段。 隨著國(guó)家和地方經(jīng)濟(jì)政策的調(diào)整， 今后五到十年，是完善社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制和擴(kuò)大對(duì)外開(kāi)放的重要時(shí)期 ， 是進(jìn)行水產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)戰(zhàn)略性調(diào)整的重要時(shí)期，是福建漁業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要時(shí)期 。 一、 福建 漁業(yè)及 水產(chǎn)業(yè)發(fā)展情況 “九五”期間，在省委、省政府“培育水產(chǎn)支柱產(chǎn)業(yè)”、“建設(shè)海洋經(jīng)濟(jì)大省”等一系列重大決策的指導(dǎo)下，福建水產(chǎn)業(yè)快速發(fā)展，不僅總量大幅增加，規(guī)模迅速擴(kuò)大，而且產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)也趨向合理；漁區(qū)經(jīng)濟(jì)迅速發(fā)展，漁民生活水平有了較大提高；水產(chǎn)基礎(chǔ)設(shè)施逐步完善；對(duì)外合作領(lǐng)域進(jìn)一步擴(kuò)大。 2000 年我 省水產(chǎn)品總產(chǎn)量 噸，提前一年完成 “九五 ”計(jì)劃 ,比 1995 年增加 噸，水產(chǎn)業(yè)增加值 180 億元 (以 90 年不變價(jià) 計(jì)算 )，占全省國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值 比 1995 年提高 百分點(diǎn)。漁業(yè)產(chǎn)值（不變價(jià)）中融國(guó)貿(mào)國(guó) 際投資有限公司 o 址：北京市西城區(qū)金融大街 27 號(hào)投資廣場(chǎng) b 座 17 層 電話(huà)： 66211930/31/32 傳真： 66067434 郵編： 100032 16 達(dá) 元，占全省農(nóng)業(yè)產(chǎn)值 比 1995 年提高 百分點(diǎn)。產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整實(shí)現(xiàn)了兩大提高：一是水產(chǎn)養(yǎng)殖產(chǎn)量占總產(chǎn)量的比重大大提高， 2000 年達(dá)到 比 1995 年提高 百分點(diǎn)；二是水產(chǎn)業(yè)的二、三產(chǎn)業(yè)產(chǎn)值占總產(chǎn)值比重大大提高（ 90 年不變 價(jià)），2000 年 比 1995 年提高 百分點(diǎn)。 2000 年漁區(qū)人均純收入 4529 元，比 1995 年凈增 1331 元，年均增幅 高出農(nóng)民人均收入 1231 元。漁港、種苗、市場(chǎng)、科教等基礎(chǔ)設(shè)施的投入明顯增加，僅漁港建設(shè)國(guó)家就投入 多元。 “十五 ”前兩年，水產(chǎn)業(yè)又有新的發(fā)展， 2002 年水產(chǎn)業(yè)總產(chǎn)量 噸，比上年 噸增 產(chǎn)業(yè)總產(chǎn)值 元，比上年增 元，水產(chǎn)業(yè)增加值 元，比上年增 元，出口創(chuàng)匯 元，比上年增 元。 二、詔安縣目前的情況 福建詔安縣城市建設(shè)起步較晚，各項(xiàng)基礎(chǔ)設(shè)施配套相當(dāng)薄弱，能用于城市建設(shè)的資金相當(dāng)有限，投融資渠道單一，每年單純依靠縣財(cái)投資搞城市建設(shè)如同杯水車(chē)薪，舉步 為 艱。要有效地緩解城建資金的“瓶頸 ”制約，早日實(shí)現(xiàn)縣政府 “十五 ”計(jì)劃確定的建設(shè)項(xiàng)目推向市場(chǎng)，從而打破單一政府投資的模式，使城建投資由主要依靠政府轉(zhuǎn)向依靠社會(huì)，由主要源于財(cái)政轉(zhuǎn)向主要源于經(jīng)濟(jì) 再建設(shè)城市 繁榮經(jīng)濟(jì)的良性循環(huán)，促進(jìn)詔安縣經(jīng)濟(jì)整體升位。 中融國(guó)貿(mào)國(guó) 際投資有限公司 o 址：北京市西城區(qū)金融大街 27 號(hào)投資廣場(chǎng) b 座 17 層 電話(huà)： 66211930/31/32 傳真： 66067434 郵編： 100032 17 目前 ， 詔安縣 發(fā)展理念是建成一座“ 經(jīng)營(yíng)城市 ”。 經(jīng)營(yíng)城市 理念的雛型 是 源于詔安縣城 市人口 的增加， 由 原 人增加到 人，人口的增長(zhǎng)帶來(lái)了消費(fèi)的增長(zhǎng)， 為詔安經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展提供良好的環(huán)境。然而，隨著時(shí)間的推移以及城市化進(jìn)程的推進(jìn)，原有的 城市經(jīng)營(yíng)方式 與現(xiàn)狀 逐漸不相適應(yīng)。首先是投資主體的不適應(yīng) 。 隨著縣財(cái) 政支出 的日益縮減，原有的城建資金后繼乏力 ； 其次是土地資源開(kāi)發(fā)使用上的不適應(yīng) 。 土地稀缺性與土地廉價(jià)出售造成極大反差。第三是市政配套設(shè)施建設(shè)的不適應(yīng)，一哄而起的開(kāi)發(fā)建設(shè)造成許多配套設(shè)施 “空檔 ”至今仍留有 “后遺癥 ”。 2002 年全縣經(jīng)濟(jì)工作會(huì)上 ， 縣委黃浦江書(shū)記提出了詔安縣城市建設(shè)應(yīng)該走 “ 經(jīng)營(yíng)城市 ” 之 路，縣政府相應(yīng)配套成立了詔安縣市政建設(shè)投資有限公司，標(biāo)志著詔安縣經(jīng)營(yíng)城市理念的正式確立。之后 ， 縣政府開(kāi)始進(jìn)行大膽的探索和實(shí)踐，相繼推出文化古街第一期開(kāi)發(fā)改造工程、移動(dòng)通訊電信局辦公用地規(guī)劃調(diào)整、五廠區(qū)商貿(mào)城開(kāi)發(fā)改造工程、美食街開(kāi)發(fā)改造工程，其間還 嘗試 著縣城區(qū)五座水沖式公廁經(jīng)營(yíng)權(quán)推出市場(chǎng)等等經(jīng)營(yíng)舉措，取得了顯著的效果，掀開(kāi)了詔安縣城市建設(shè)的新篇章。 根據(jù)目前的情況看，福建詔安地區(qū)，無(wú)論從經(jīng)濟(jì)的整體發(fā)展來(lái)看，還是從該地區(qū)漁業(yè)發(fā)展的形式來(lái)看，都是比較喜人的。在這樣的市場(chǎng)氛圍下，冷凍行業(yè)也必將隨著水產(chǎn)業(yè)以及經(jīng)濟(jì)的發(fā) 展步伐水漲船高，不斷向前發(fā)展。該行業(yè)必將在詔安縣的經(jīng)濟(jì)建設(shè)中起到非常積極地作用。 中融國(guó)貿(mào)國(guó) 際投資有限公司 o 址：北京市西城區(qū)金融大街 27 號(hào)投資廣場(chǎng) b 座 17 層 電話(huà)： 66211930/31/32 傳真： 66067434 郵編： 100032 18 第六部分 環(huán)保和勞動(dòng)安全 一、環(huán)境保護(hù) 對(duì)生產(chǎn)過(guò)程中產(chǎn)生的廢水和廢料等的處理均符合國(guó)家環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)，生產(chǎn)過(guò)程中產(chǎn)生的廢水主要是生產(chǎn)過(guò)程中對(duì)原料的沖洗和對(duì)生產(chǎn)車(chē)間的沖洗而產(chǎn)生的，基本不含有污染成份，符合國(guó)家的排污要求。 生產(chǎn)過(guò)程中產(chǎn)生的廢料主要是產(chǎn)品的下腳料，廢料經(jīng)過(guò)烘干后，可以作為飼料廠加工各種飼料的原材料，既環(huán)保又可以創(chuàng)造收益。 二、勞動(dòng)安全 在消防安全方面，廠內(nèi)每隔十米設(shè)一個(gè)水龍頭，用水由自來(lái)水供應(yīng)，同時(shí)可用于 生產(chǎn)和消防。 在衛(wèi)生安全方面，產(chǎn)品根據(jù)食品衛(wèi)生和商檢要求進(jìn)行設(shè)計(jì)，符合國(guó)家衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)。 在安全保護(hù)方面，斷電保護(hù)、中壓保護(hù)、斷水保護(hù)、動(dòng)力設(shè)備全部采用降壓?jiǎn)?dòng)，符合安全生產(chǎn)的要求。 中融國(guó)貿(mào)國(guó) 際投資有限公司 o 址：北京市西城區(qū)金融大街 27 號(hào)投資廣場(chǎng) b 座 17 層 電話(huà)： 66211930/31/32 傳真： 66067434 郵編： 100032 19 第七部分 融資說(shuō)明 福建詔安縣金灣食品有限公司位于福建省“黃金海岸”最南端的詔安灣宮口港畔，該港距香港 206 海里，臺(tái)灣高雄 240 海里；有 14公里平坦的柏油公路連接 324 國(guó)道線(xiàn)和漳詔高速公路，距廣東汕頭市機(jī)場(chǎng) 70 多公里，地理交通條件十分優(yōu)越。 本公司屬于民營(yíng)企業(yè)，經(jīng)營(yíng)范圍包括水產(chǎn)品加工、制冰、速凍、肉類(lèi)加工 等。公司現(xiàn)有用地面積 30999 平方米，冷藏庫(kù)一間容量為1500 噸。封閉式食品精加工生產(chǎn)線(xiàn)二條，其中一條年產(chǎn)量為 1000 噸級(jí)，一條年產(chǎn)量為五百?lài)嵓?jí)。 500 噸級(jí)固定碼頭一座，水井三口，日出水量 300 噸，除供應(yīng)公司用外，還可以供應(yīng)漁船的生活和生產(chǎn)用水。為方便海上漁船的生產(chǎn)用油，公司配備油船三艘共計(jì) 300 噸。公司現(xiàn)有固定資產(chǎn) 1400 萬(wàn)元。年?duì)I業(yè)額在 2000 萬(wàn)元，年可獲純利 200 萬(wàn)元。 公司目前存在發(fā)展瓶頸，不僅機(jī)械設(shè)備老化、制冷效果差、難以達(dá)到出口商品的制冷要求，還存在耗電大、成本高、效益低，且生產(chǎn)能力難以滿(mǎn)足我縣 漁業(yè)水產(chǎn)品加工及出口要求，因此為適應(yīng)和跟上我縣漁業(yè)水產(chǎn)品加工及出口的需要，我公司經(jīng)過(guò)市場(chǎng)調(diào)查分析，綜合公司的現(xiàn)有能力和發(fā)展前景，為了提高公司的生產(chǎn)能力和經(jīng)濟(jì)效益，前期公司已購(gòu)地 13200 平方米，使公司的用地面積達(dá)到 30999 平方米。公司決定在對(duì)原有的廠房、車(chē)間、機(jī)械設(shè)備進(jìn)行更新改建的基礎(chǔ)上加中融國(guó)貿(mào)國(guó) 際投資有限公司 o 址：北京市西城區(qū)金融大街 27 號(hào)投資廣場(chǎng) b 座 17 層 電話(huà)： 66211930/31/32 傳真： 66067434 郵編： 100032 20 以擴(kuò)建。 原日產(chǎn)白冰 50 噸，提高到日產(chǎn)白冰 100 噸。 原日速凍 30 噸產(chǎn)量，提高到日速凍達(dá)到 60 噸。 500 噸的機(jī)械設(shè)備的基礎(chǔ)上，再新建 4000 噸 級(jí)冷藏庫(kù)一座。 原年產(chǎn)量 1500 噸，提高到年產(chǎn)量為 3000 噸。 建 500 噸浮動(dòng)碼頭一座。 000 平方米。 預(yù)計(jì)改建擴(kuò)建后的公司年產(chǎn)量能翻一番以上，年?duì)I業(yè)額可達(dá)約近4000 萬(wàn)元，公司的年利潤(rùn)預(yù)計(jì)可創(chuàng)收近 400 多萬(wàn)元。預(yù)算公司的改建擴(kuò)建項(xiàng)目所需資金在 900 萬(wàn)元，除公司自籌外，尚需融資 600 萬(wàn)。 中融國(guó)貿(mào)國(guó) 際投資有限公司 o 址：北京市西城區(qū)金融大街 27 號(hào)投資廣場(chǎng) b 座 17 層 電話(huà)： 66211930/31/32 傳真： 66067434 郵編： 100032 21 第八部分 財(cái)務(wù)分析 一、 財(cái)務(wù)分析 從財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)預(yù)算來(lái)看，以 2003 年為基礎(chǔ)，當(dāng)年主營(yíng)業(yè) ，經(jīng)計(jì)算，年增值稅為 ，。如再加上公司的速凍、制冰及保鮮冷凍等精加工銷(xiāo)售，每斤可獲純利潤(rùn) ，再加上公司總生產(chǎn)的經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)，每年可獲凈利潤(rùn) 以上。 1、 資產(chǎn)負(fù)債分析（主要資產(chǎn)負(fù)債情況表） 單位：元 資 產(chǎn) 負(fù)債及所有者權(quán)益 流動(dòng)資產(chǎn)： 動(dòng)負(fù)債： 中：貨幣資金 中：短期借款 4650000 應(yīng)收帳款 付工資 79400 存貨 交稅金 定資產(chǎn)： 債合計(jì) 中：固定資產(chǎn)原值 有者權(quán)益 減：）折舊 收資本 7180000 長(zhǎng)期投資及無(wú)形、其他資產(chǎn)均為 0 本年利潤(rùn) 產(chǎn)合計(jì) 計(jì) ：以上數(shù)據(jù)為資產(chǎn)負(fù)債表 摘錄 根據(jù)以上數(shù)據(jù)，進(jìn)行分析： 1） 資產(chǎn)負(fù)債率： 資產(chǎn)負(fù)債率 =負(fù)債總額資產(chǎn)總額 100% =100%=中融國(guó)貿(mào)國(guó) 際投資有限公司 o 址：北京市西城區(qū)金融大街 27 號(hào)投資廣場(chǎng) b 座 17 層 電話(huà)： 66211930/31/32 傳真： 66067434 郵編： 100032 22 2） 流動(dòng)資產(chǎn)比率： 流動(dòng)資產(chǎn)比率 =流動(dòng)資產(chǎn)總額資產(chǎn)總額 100% =100%=由上可見(jiàn)，我公司的資產(chǎn)負(fù)債狀況良好，負(fù)債率控制在合理的范圍之內(nèi)，盈利可觀，因此對(duì)于吸引投資者方面有很強(qiáng)的優(yōu)勢(shì)。 2、 現(xiàn)金流動(dòng)能力分析 現(xiàn) 金 流 量 表 單位：元 序號(hào) 項(xiàng)目 金額 1 一、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 2 銷(xiāo)售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 收到的稅費(fèi)返還 4 收到的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 5 現(xiàn)金流入小計(jì) 購(gòu)買(mǎi)商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 支付的各項(xiàng)稅費(fèi) 支付的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 0 現(xiàn)金流出小計(jì) 1 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 12 二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 13 收回投資所收到的現(xiàn)金 14 取得投資收益所收到的現(xiàn)金 15 處置固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)所收回的現(xiàn)金凈額 16 收到的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 17 現(xiàn)金流入小計(jì) 18 購(gòu)建固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金 9 投資所支付的現(xiàn)金 20 支付的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 21 現(xiàn)金流出小計(jì) 2 投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 23 三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 24 吸收投資所收到的現(xiàn)金 中融國(guó)貿(mào)國(guó) 際投資有限公司 o 址：北京市西城區(qū)金融大街 27 號(hào)投資廣場(chǎng) b 座 17 層 電話(huà)： 66211930/31/32 傳真： 66067434 郵編： 100032 23 25 借款所收到的現(xiàn)金 26 收到的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 27 現(xiàn)金流入小計(jì) 28 償還債務(wù)所支付的現(xiàn)金 9 分配股利、利潤(rùn)和償付利息所支付的現(xiàn)金 30 支付的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 31 現(xiàn)金流出小計(jì) 2 籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 33 四、匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金的影響 34 五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物增加額 營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流入流出比 =經(jīng)營(yíng) 現(xiàn)金流入經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流出=金債務(wù)總額比 =經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金凈流入負(fù)債總額 100% =100%=全部資產(chǎn)現(xiàn)金回收率 =經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金凈流入全部資產(chǎn) 100% =1% 根據(jù)以上資料，可以看出，我公司的現(xiàn)金流動(dòng)狀況良好，還款能力較強(qiáng)，有著很強(qiáng)的發(fā)展?jié)摿Α?二、 經(jīng)濟(jì)效益分析 損 益 表 單位 ：元 項(xiàng)目 行次 2002 年累計(jì)數(shù) 2003 年累計(jì)數(shù) 一、產(chǎn)品銷(xiāo)售收入 1 ：產(chǎn)品銷(xiāo)售成本 2 品銷(xiāo)售費(fèi)用 3 品銷(xiāo)售稅金及附加 4 、產(chǎn)品銷(xiāo)售利潤(rùn) 7 ：其他業(yè)務(wù)利潤(rùn) 9 減：管理費(fèi)用 10 務(wù)費(fèi)用 11 中：利息支出 （ (中融國(guó)貿(mào)國(guó) 際投資有限公司 o 址：北京市西城區(qū)金融大街 27 號(hào)投資廣場(chǎng) b 座 17 層 電話(huà)： 66211930/31/32 傳真： 66067434 郵編： 100032 24 三、營(yíng)業(yè)利潤(rùn) 14 ：投資收益 15 營(yíng)業(yè)外收入 16 減：營(yíng)業(yè)外支出 17 四、利潤(rùn)總額 20 充資產(chǎn) 本年應(yīng)交增值稅 年實(shí)交增值稅 本年應(yīng)交所得稅 本年實(shí)交所得稅 2002 年度 2003 年度 企業(yè)利潤(rùn)率比較 銷(xiāo)售利潤(rùn)率 銷(xiāo)售成本率 營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率 2002 年度 13% 9% 2003 年度 14% 10% 從上表可以看出，企業(yè)從 2002 年到 2003 年的銷(xiāo)售利潤(rùn)率有所增長(zhǎng)，營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率有所上升，成本利潤(rùn)率有所下降。經(jīng)分析，該項(xiàng)目回報(bào)率較高，企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益較好，企業(yè)前景比較廣闊。 三、 盈虧平衡點(diǎn)分析 年固定成本（銷(xiāo)售收入年變動(dòng)成本年銷(xiāo)售稅金） 100% = 100% =100% =26% （估算：以折舊作為固定成本來(lái)考核企業(yè)盈虧平衡點(diǎn)分析。） 中融國(guó)貿(mào)國(guó) 際投資有限公司 o 址：北京市西城區(qū)金融大街 27 號(hào)投資廣場(chǎng) b 座 17 層 電話(huà)： 66211930/31/32 傳真： 66067434 郵編： 100032 25 四、財(cái)務(wù)預(yù)測(cè) 改擴(kuò)建后第一年財(cái)務(wù)預(yù)算 單位：元 1 月 2 月 3 月 4 月 5 月 6 月 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 3400000 3500000 3600000 3500000 3600000 3700000 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 2861780 2945950 3030120 2945950 3030120 3114290 主營(yíng)業(yè)務(wù)稅 金及附加 9520 9800 10080 9800 10080 10360 主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn) 528700 544250 559800 544250 559800 575350 銷(xiāo)售費(fèi)用 51000 52500 54000 52500 54000 55500 管理費(fèi)用 85000 87500 90000 87500 90000 92500 財(cái)務(wù)費(fèi)用 52700 54250 55800 54250 55800 57350 利潤(rùn) 340000 350000 360000 350000 360000 370000 接上表 7 月 8 月 9 月 10 月 11 月 12 月 本年合計(jì) 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 0 3600000 3600000 3700000 3800000 4000000 40000000 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 0 3030120 3030120 3114290 3198460 3366800 33668000 主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加 0 10080 10080 10360 10640 11200 112000 主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn) 0 559800 559800 575350 590900 622000 6220000 銷(xiāo)售費(fèi)用 0 54000 54000 55500 57000 60000 600000 管理費(fèi)用 0 90000 90000 92500 95000 100000 1000000 財(cái)務(wù)費(fèi)用 0 55800 55800 57350 58900 62000 620000 利潤(rùn) 0 360000 360000 370000 380000 400000 4000000 注：每年 7 月份為休漁期及機(jī)械檢修期。 改擴(kuò)建后五年的財(cái)務(wù)預(yù)算 單位：萬(wàn)元 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 4000 4000 4100 4200 4300 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加 營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn) 622 622 售費(fèi)用 60 60 63 理費(fèi)用 100 100 105 務(wù)費(fèi)用 62 62 潤(rùn) 400 400 410 420 430 中融國(guó)貿(mào)國(guó) 際投資有限公司 o 址：北京市西城區(qū)金融大街 27 號(hào)投資廣場(chǎng) b 座 17 層 電話(huà)： 66211930/31/32 傳真： 66067434 郵編： 100032 26 由上分析可見(jiàn)，公司在預(yù)計(jì)的 5 年內(nèi)，將會(huì)有穩(wěn)定的利潤(rùn)流入，可以作為償還投資和擴(kuò)大生產(chǎn)的資金來(lái)源。 五、 社會(huì)效益 本項(xiàng)目的成功實(shí)施，不僅使公司產(chǎn)品占領(lǐng)了更大部分的市場(chǎng)，提高了產(chǎn)品的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力和公司的知名度；而且為更多的社會(huì)剩余勞動(dòng)力提供了就業(yè)機(jī)會(huì)，緩解政府壓力；同時(shí)增加了國(guó)家和地方的稅收，繁榮了地方 的經(jīng)濟(jì)，為國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)做出了應(yīng)有的貢獻(xiàn)；通過(guò)擴(kuò)建后生產(chǎn)能力的提高和技術(shù)的完善，可以提高本公司產(chǎn)品的國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力，為產(chǎn)品走向世界提供了良好的保障。另外，通過(guò)生產(chǎn)規(guī)模的擴(kuò)大可以解決當(dāng)?shù)睾．a(chǎn)品和農(nóng)產(chǎn)品的資源過(guò)剩問(wèn)題。 中融國(guó)貿(mào)國(guó) 際投資有限公司 o 址：北京市西城區(qū)金融大街 27 號(hào)投資廣場(chǎng) b 座 17 層 電話(huà)： 66211930/31/32 傳真： 66067434 郵編： 100032 27 第九部分 風(fēng)險(xiǎn)控制 為了保證公司快速的發(fā)展，公司領(lǐng)導(dǎo)對(duì)本行業(yè)市場(chǎng)的發(fā)展?fàn)顩r，作了深入詳實(shí)的市場(chǎng)調(diào)查和研究，做出明確的判斷，并對(duì)此次投資發(fā)展項(xiàng)目的可行性進(jìn)行了全面細(xì)致的分析，對(duì)投資風(fēng)險(xiǎn)做出合理全面的評(píng)估，力圖將風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避到最小的程度。 綜合本報(bào)告前面的陳述與分析，結(jié)合公司歷年 來(lái)的經(jīng)營(yíng)歷程，該項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)性可以通過(guò)控制達(dá)到最小限度。 一、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) 產(chǎn)品市場(chǎng)變幻莫測(cè)，突如其來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)很難預(yù)測(cè)。突發(fā)事件、國(guó)家經(jīng)濟(jì)出現(xiàn)大的問(wèn)題、價(jià)格的浮動(dòng)、原材料的供應(yīng)等等問(wèn)題都會(huì)嚴(yán)重影響產(chǎn)品的市場(chǎng)占有率，所以，我們必須深刻觀察市場(chǎng)變化。只有深刻了解了海產(chǎn)品在國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)的發(fā)展?fàn)顩r和前景，預(yù)測(cè)產(chǎn)品的市場(chǎng)情況，及時(shí)做出應(yīng)對(duì)措施，才能合理規(guī)避市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。 二、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn) 隨著加工技術(shù)的日益發(fā)展，魚(yú)類(lèi)產(chǎn)品的加工技術(shù)在相應(yīng)的提高，冷藏和冷凍設(shè)備也在不斷更新，我們的產(chǎn)品在暢銷(xiāo)的同時(shí)也面臨著技術(shù)的挑戰(zhàn)。一旦加工和貯藏技術(shù)落后 ，就會(huì)面臨市場(chǎng)危機(jī)。因此，我們要注重產(chǎn)品的質(zhì)量和銷(xiāo)量，就要從生產(chǎn)工序抓起，注重產(chǎn)品的技術(shù)中融國(guó)貿(mào)國(guó) 際投資有限公司 o 址：北京市西城區(qū)金融大街 27 號(hào)投資廣場(chǎng) b 座 17 層 電話(huà)： 66211930/31/32 傳真： 66067434 郵編： 100032 28 含量和指標(biāo)，提高產(chǎn)品的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。 三、 競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn) 在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)高速發(fā)達(dá)的今天，各行各業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)都會(huì)是十分慘烈的。任何一家企業(yè)都面臨著隨時(shí)被其他競(jìng)爭(zhēng)者取代的風(fēng)險(xiǎn)，面臨著市場(chǎng)的淘汰。對(duì)于產(chǎn)品的技術(shù)含量和加工工藝等方面要求也將隨著競(jìng)爭(zhēng)者的加入而變得更加苛刻。在既定的生產(chǎn)技術(shù)條件下，該行業(yè)市場(chǎng)上數(shù)量眾多的中小企業(yè)十分有可能成為我們以后發(fā)展道路上的競(jìng)爭(zhēng)者。他們以低廉的成本為依托，可以通過(guò)降低價(jià)格，提高服務(wù)質(zhì)量等各種方式同我們搶占市場(chǎng)份額 。因此，一方面，我們必須細(xì)致深入地觀察市場(chǎng)，研究市場(chǎng)的細(xì)微變化