銀行差錯整改報告共8篇本機構在2013年四季度發(fā)生柜面業(yè)務差錯三筆，分別為一、辦理銀行卡銷卡后誤將銷卡后的銀行卡歸還客戶，造成憑證缺失于次日找回。二、辦理單位轉賬支票轉賬至個人賬戶時漏制進賬單。三、開立個人銀行卡時誤將客戶姓輸錯。分析以上三筆差錯形成原因，具體可分為以下三點一、由于該柜員于2013年七月開始獨立上柜，上柜時間較短，又因支行業(yè)務種類較總行相對單一，因此對部分生疏業(yè)務較少遇到，造成對某些業(yè)務的操作流程不熟悉，從而造成操作不熟練形成業(yè)務差錯。二、日終勾對流水不全面，目前柜員日終勾對流水時普遍存在只對單張業(yè)務傳票進行勾對，對相應附憑證或附件不進行勾對，柜員的日終傳票勾對只是流于形式，對收回的傳票審閱不夠，未真正起到二次核對作用。三、柜員在操作業(yè)務審核時粗心大意，未認真審核到位而未及時發(fā)現問題，風險意識不強，操作嚴謹性、細致性不夠。針對以上幾點原因，在日常工作我著重從以下幾點加強督導力度一、督促柜員培養(yǎng)工作責任心，改變粗心大意的個性，培養(yǎng)認真仔細審慎的個性，每一份職業(yè)都需要與之相呼應的職業(yè)個性，如廣告人需要創(chuàng)新的個性，老師需要愛心等，銀行柜員則需要強烈的工作責任心與認真仔細審慎的個性，這也是一名優(yōu)秀柜員的基本特性。二、加強柜員業(yè)務知識的學習，特別是業(yè)務操作流程的學習，督促嚴格按規(guī)章制度規(guī)范操作，注重細節(jié)，認真仔細辦理每一筆業(yè)務，在辦理業(yè)務時多思考進行該項操作的原因、如果不按此流程操作將會產生怎樣的風險等問題，而不是一味教條主義，生搬硬套的辦理業(yè)務。三、加強柜員錄入系統(tǒng)信息與原始憑證的審核，培養(yǎng)柜員事前審核憑證，操作業(yè)務時實行一筆一清的習慣，將每一個環(huán)節(jié)，每一個動作固定下來，養(yǎng)成辦理臨柜業(yè)務正確和規(guī)范操作流程的習慣，從而提高操作技能水平的準確性和培養(yǎng)自身的業(yè)務審核防范差錯的能力。收到人行反饋來的差錯情況通報，我行高度重視。2013年10月30日早，召開了全體運營人員會議，對差錯發(fā)生的原因進行了分析，現將分析整改情況回報如下一、認真分析、查找原因。1我行開業(yè)時間較短，錄入員和復核員接觸同城票據交換系統(tǒng)時間短，在工作中個別人員對同城票據交換工作中認識有偏差，在操作過程中思想麻痹，片面的追求速度，從而在具體操作過程中放松要求，未做到雙人復核。這是形成差錯的主要原因。2對已制定的各項考核制度，尤其是同城票據交換業(yè)務操作在雙人制度執(zhí)行中有時流于形式，落實考核力度不夠。作為基層一線處在服務與制度執(zhí)行的前沿，某種程度上出現了重速度而相對業(yè)務質量的現象。3同城票據交換業(yè)務工作難度在我行業(yè)務繁忙時表現得尤為突出，我行人員有限，由庫管員和副庫管員兼職，我行有大量損卷的回籠是我行的實際情況，庫管員整理損卷業(yè)務繁忙，對同城票據交換業(yè)務未做到認真細致，歸根結底存在著工作不協調，事半功倍，顧此失彼。對上述分析的原因，首先我們做到正視差錯，正確對待差錯，并認真分析差錯，查找差錯，同時制定整改措施，切實防止差錯的發(fā)生。二、正視差錯、加強整改。1、加強教育，增強全體運營人員的工作責任心，接到人行的通報后，迅速組織有關人員，認真學習通報精神，結合通報要求相關人員從主觀，客觀的方面談具體認識，議差錯危害，找差錯根源，分析同城交換業(yè)務工作中存在的薄弱環(huán)節(jié)，統(tǒng)一認識，重新定位，紛紛決心以差錯為教訓增強責任心，認真履職，禁止類似差錯的發(fā)生。2、規(guī)范運作，合理分配，嚴格執(zhí)行錄入和復核操作程序，我行再實行雙人復核的基礎上，要求業(yè)務主管人員對封包時進行核實和抽查。避免差錯的再一次發(fā)生，同時根據同城票據交換相關制度要求結合本行實際制定切實可行的差錯考核辦法，杜絕差錯事故隱患，落實相關人員的崗位責任制對同城票據交換的錄入和復核業(yè)務提出更高要求，并落實到具體管理人員，責任人。3、抓住主動，建立長效管理，增強考核力度。通報所涉及的問題，已經影響到我行的業(yè)務操作水平和我行在同業(yè)的銀行形象，為扎實做好全行同城票據交換工作，我行加強對同城票據交換人員的培訓和考核力度。建立同城票據交換差錯責任級級累積問責制。組織員工學習關于同城票據交換系統(tǒng)操作文件和相關制度。對造成差錯的相關人員將按規(guī)定結合考核辦法給予嚴肅處理并列入個人業(yè)績考核。我行將嚴防差錯列入日常管理工作中的第一要務。同時加大考核力度。對制度執(zhí)行毫不遷就，在業(yè)務處理過程中要形成人人有責，互相配合，養(yǎng)成工作謹慎、認真糾錯為運營人員的基本素質。嚴格執(zhí)行相關制度，提高業(yè)務管理質量，歡迎職能部門對我行同城票據交換業(yè)務跟蹤輔導發(fā)現差錯及時糾正整改。桃花潭支行20131030銀行業(yè)有關客戶投訴的整改報告某某部根據關于對支行及營業(yè)部客戶投訴事件進行處罰的通報文件下發(fā)，我支行立即組織全體人員認真學習，深刻領會對照自己日常中的本職工作來作重分析和剖析營業(yè)環(huán)境、服務設施、員工儀表儀容、文明用語、業(yè)務技能、服務質效等各個方面進行了一系列的自查自糾?，F將情況報告如下一、就文件內容進行集中學習討論，研究投訴事件發(fā)生的原因及帶給我們的教訓A就中兩起服務投訴事件來看第一起是由于服務態(tài)度較差服務意識淡薄隨意的拒絕客戶的要求，導致客戶的不滿加上過程中”你可以投訴我”等過激言語進一步激化了與客戶間的矛盾造成客戶投訴第二起是由于人員業(yè)務流程不熟練操作不規(guī)范導致業(yè)務差錯使得客戶憤然投訴。我們支行應本著“有則改正無則加勉”及對自己負責的原則自查自檢不斷提高服務質量熟練業(yè)務技能，為客戶提供優(yōu)質服務。B在服務過程中，我們不能僅僅追求辦理業(yè)務的速度，也不能怕麻煩，不管客戶有什么樣的要求，都應該本著“客戶就是上帝”的原則，盡可能滿足客戶的要求。C銀行是個發(fā)展迅速的行業(yè)，銀行知識可以用日新月異來形容，作為一線員工，我們只有不斷鞏固舊的業(yè)務操作，吸收新的知識，努力提升自己的服務技能，創(chuàng)造整潔舒適的營業(yè)環(huán)境，才能適應客戶要求。二、自查自檢內容及其他現象分析自身存在的問題，進一步重視服務質量，提出整改解決方案及措施完善客戶服務的各項細化制度，嚴格執(zhí)行賞罰制度，積極推行；二是不定期對員工自學情況進行抽查，避“微笑服務，真誠待人”免形式主義，真正做到全心全意為客戶服務。針對“服務技能”，由于支行的老員工和年輕員工各占一半，對于服務技能的看法也各有不同，各有優(yōu)勢，也意味著需要多交流多溝通，所謂“揚長避短”，沒有十全十美的人，只有看不到自缺點的人，就這點，開發(fā)區(qū)支行實行的措施一是要求每個員工按時參加總部舉辦的各種學習課程及講座，做好學習筆記，并及時上交學習心得；二是不論是臨柜柜員、客戶經理，還是主辦會計、行長，一視同仁，不搞特殊化，也是為“首問制”打好業(yè)務知識的基礎。三是主動對學過。的知識進行實踐，在銀行技能的掌握上，切實做到“理論聯系實踐”支行定期或不定期組織進行學習討論交流會，內容包括新理論新知識、總部文件新規(guī)定等，通過各員工的積極程度，評選出“學習，使大家學習更有積極性。之星”通過這次學習，對本支行整體情況及員工的自查自糾，大家意識到必須樹立正確的服務意識，建立完善的服務規(guī)范制度并嚴格執(zhí)行，同時不斷豐富個人的業(yè)務知識和技能，才能為客戶提供真正意義上的優(yōu)質文明服務，杜絕客戶不滿，甚至投訴的現象，在客戶群體中樹立良好的服務形象，成為客戶辦理業(yè)務需求的首選。年月日貫徹落實銀行業(yè)行規(guī)行約情況自查報告和整改報告省分行根據省分行轉發(fā)總行關于開展中國銀行2012年度行規(guī)行約貫徹落實情況自查工作的通知的文件精神，我行迅速組織全體員工進行系統(tǒng)的學習，同時結合文件精神進行了認真的自查。通過細致認真的學習和自查，全員合規(guī)意識得到進一步強化，現將行規(guī)行約自查情況匯報如下一、全行上下高度重視，成立工作領導小組為了有效開展此項自查工作，市分行成立了行規(guī)行約貫徹落實情況自查工作領導小組，全面負責此項工作的組織實施，領導小組由行長擔任組長，副行長擔任副組長，各部室主要負責人為成員。各區(qū)縣也相應成立了行規(guī)行約貫徹落實情況自查工作小組，以區(qū)縣為單位，切實做好自查工作。二、自查工作組織開展情況為確保此次自查工作深入開展，我行確定專門人員負責此項工作，行長作為此項自查工作第一負責人，親自抓、負總責、確保行規(guī)行約自查工作深入到每個崗位，每位員工。1加強員工教育，筑牢員工思想防線。通過下發(fā)電子文本，印刷紙質手冊等方式，積極組織員工學習中國銀行業(yè)自律公約及實施細則、中國銀行業(yè)文明服務公約及實施細則、中國銀行業(yè)文明規(guī)范服務工作指引、中國銀行業(yè)從業(yè)人員道德行為公約、中國銀行業(yè)反不正當競爭公約、中國銀行業(yè)從業(yè)人員流動公約、中國銀行業(yè)公平對待消費者自律公約、中國銀行業(yè)零售業(yè)務服務規(guī)范、中國銀行業(yè)反商業(yè)賄賂承諾、中國銀行業(yè)存款業(yè)務自律公約中國銀行業(yè)柜面服務規(guī)范等一系列相關規(guī)章制度。要求廣大員工在日常工作中，嚴格執(zhí)行國家有關法律、法規(guī)和規(guī)章，在平等自愿、公平和誠實信用的原則下開展業(yè)務，不得損害國家、社會公共、客戶和行業(yè)利益。遵循公平競爭原則，完善治理和內控機制，強化內控文化建設，提升風險管理能力。加強自我約束，實現自我管理，反對不正當競爭行為，提高銀行業(yè)公平對待消費者意識，規(guī)范銀行業(yè)服務工作，保護消費者的合法權益。提高從業(yè)人員整體素質和職業(yè)道德水準。認真開展銀行業(yè)治理商業(yè)賄賂的各項工作，維護金融市場秩序，全面提升銀行業(yè)服務質量和水平，樹立銀行業(yè)良好的社會形象，共同營造良好的行業(yè)氛圍。促進銀行金融機構各項業(yè)務的健康發(fā)展，推動構建社會主義和諧社會。2組織員工對照檢查，反思自身，恪守規(guī)章制度。要求我行員工辦理業(yè)務過程中，嚴把工作質量關，要求員工規(guī)范行舉止，按照服務工作質量要求和規(guī)范化操作規(guī)程辦理各項業(yè)務，做到快捷準確，把差錯下降到最低。同時反對不正當競爭行為，維護正常的市場秩序，遵守商業(yè)道德。審計部門對行內存款業(yè)務是否做到交易真實、憑證齊全、各項賬務是否相符；貸款業(yè)務是否嚴格按照“三法一指引”執(zhí)行，是否有違規(guī)貸款；票據業(yè)務是否嚴格按照有關法律法規(guī)以及制度要求辦理進行了嚴格檢查。三、自查結果1辦理存款業(yè)務時，嚴格按照中國銀行業(yè)協會存款業(yè)務自律公約的要求，不搞惡意競爭，嚴格執(zhí)行人民銀行及銀監(jiān)會等規(guī)定辦理存款業(yè)務，以優(yōu)質服務贏得客戶信賴，公平合理，促進我行存款業(yè)務又快又好發(fā)展。辦理個人住房貸款業(yè)務時，嚴格按照中國銀行業(yè)協會個人住房貸款業(yè)務自律公約的要求，執(zhí)行規(guī)定的貸款利率，不任意提高或降低貸款利率。2辦理票據業(yè)務時，嚴格按照中國銀行業(yè)票據業(yè)務規(guī)范的要求，對票據業(yè)務進行認真細致的辦理，審查各項要素是否合理齊全，對不符合規(guī)定的票據堅決不予辦理，發(fā)現假票據及時與公安部門進行聯系，確保票據業(yè)務合規(guī)合法。3對于服務收費項目，我們除在營業(yè)大廳進行公示外，還通過電子顯示屏等多種方式進行公告，充分尊重客戶的知情權的選擇權，并為客戶選擇方便快捷的服務項目，同時盡可能地幫客戶選擇收費低的結算方式。4我行按照中國銀行業(yè)文明規(guī)范服務工作指引要求專門規(guī)定客戶部負責全行服務工作的管理，由專人負責，明確了相關工作職責，并制定了服務工作應急預案，日常工作中通過監(jiān)控錄像或下網點等進行各種形式的檢查，確保文明規(guī)范服務工作制度化、規(guī)范化、經?；?。認真處理日?？蛻敉对V，做到100反饋回復。5認真對待中國銀行業(yè)公平對待消費者自律公約的具體落實情況，對立健全了相關工作制度，反對不正當競爭行為，并加強從業(yè)人員的職業(yè)道德教育和培訓，為客戶提供文明規(guī)范的服務。對客戶信息嚴格保密，不對外泄露。對客戶業(yè)務咨詢認真給予解答，使客戶心中有數，明明白白。經自查，我行在行規(guī)行約執(zhí)行方面未存在安全隱患，員工都能認真執(zhí)行相關制度，今后我行將繼續(xù)貫徹各項規(guī)章制度，發(fā)現差錯及時改正，同時將不定期組織員工進行學習，加強行內自查，杜絕業(yè)務差錯發(fā)生，將行規(guī)行約制度一直貫徹落實下去。關于財務工作整改情況報告根據中國證券監(jiān)督管理委員會深圳監(jiān)管局關于在深圳轄區(qū)上市公司全面深入開展規(guī)范財務會計基礎工作專項活動的通知的要求，我司開展了此次專項活動自查工作，制定了自查方案，已完成了第一階段的自查工作，現將本次專項活動第二階段的整改情況報告如下一、整改活動開展情況公司根據貴局下發(fā)的2010109號關于在深圳轄區(qū)上市公司全面深入開展規(guī)范財務會計基礎工作專項活動的通知要求，以及調查問卷、常見問題中對相關具體問題的描述，我司2010年11月20日前開展了第一階段的自查工作，認真分析了自查中發(fā)現的問題，確定了具體整改期限，明確整改責任人。對深圳證監(jiān)局走訪過程中提出的問題，我們已嚴格按照要求整改。在對相關問題整改中我們咨詢了公司外聘會計師事務所的意見、建議。本次整改以會議、郵件、現場檢查等形式督促、跟進整改進度，落實整改情況。二、自查發(fā)現的問題及整改情況根據通知的目標和要求，各公司的財務會計基礎工作應達到以下要求各公司應當建立符合規(guī)定和適應公司自身發(fā)展的財務管理1組織架構，做到崗位職責清晰，授權明確合理，不相容職務相互分離，相互制約；財務會計人員具備相關專業(yè)知識和專業(yè)技能，具備會計從業(yè)資格；公司對財務會計人員后續(xù)教育有制度性安排。各公司應當根據相關法律法規(guī)的規(guī)定，建立健全符合公司自身經營特點的財務管理和會計核算制度體系并不斷予以完善，明確制度的制定和修訂流程以及應當履行的決策程序。制度中應包含責任追究條款，對需要進行責任追究的范圍、責任認定的具體標準、處罰措施以及責任追究機構和程序等做出明確的規(guī)定，責任追究應與績效考核掛鉤。各公司應當建立財務會計相關負責人管理制度，對財務負責人和會計機構負責人的任職條件、職責、權限、考核等做出規(guī)定。財務會計相關負責人管理制度應經公司董事會審議批準。各公司應加強財務信息系統(tǒng)的建設和管理，保證財務信息系統(tǒng)的獨立性，不得與控股股東、實際控制人共用財務信息系統(tǒng)，也不得向控股股東、實際控制人提供任何能夠查詢、修改公司財務信息系統(tǒng)的權限；公司的財務信息系統(tǒng)應當符合會計電算化相關規(guī)定的要求，滿足公司的實際需要；公司應加強對財務信息系統(tǒng)用戶及其權限的管理。各公司應當加強會計核算基礎工作的規(guī)范性，憑證填制符合要求，會計檔案歸檔及時、保管安全；應當切實提高會計核算和財務信息披露水平，能獨立編制合并財務報表和報表附注；應當根據企業(yè)會計準則及相關規(guī)定，結合公司所處行業(yè)特征和自身生產經營特點，制定明確、恰當的會計政策，并在財務報表附注中詳細披露，不得以企業(yè)會計準則中的原則性規(guī)定代替公司的會計政策。根據上述通知要求，我們在自查中依托財務管理組織架構，明確了各崗位職責、優(yōu)化了工作流程，根據各崗位業(yè)務變化，及時進行了修訂更新；對集團內各公司會計人員基本情況進行統(tǒng)計，了解會計人員是否具備從業(yè)資格；在2010年12月份公司組織安排了“財務部門2011年度教育訓練計劃”。根據上述通知要求，自查中公司根據深圳證券交易所股票上市規(guī)則、中華人民共和國會計法、企業(yè)會計準則、會計基礎工作規(guī)范、會計電算化管理辦法、會計檔案管理辦法、企業(yè)內部控制基本規(guī)范等相關法律法規(guī)及公司章程的規(guī)定，具體制定了公司內部相關制度、具體業(yè)務實施細則，如財務負責人制度等。此次整改中又補充完善了會計人員繼續(xù)教育管理制度、會計檔案管理辦法等制度。根據上述通知要求，自查中公司規(guī)模急速發(fā)展，經營模式的不斷創(chuàng)新，流程操作更新加快，在財務信息系統(tǒng)方面已加強建設和管理，公司ERP系統(tǒng)已升級至用友890版本，人員操作權限由信息部嚴格控制，職責分明。為適應公司發(fā)展需要，公司已增加了費用預算模塊，采用用友軟件中的集團預算應用模式，包括深圳、蘇州、南昌的預算與業(yè)務報銷都使用了該模式進行管理，從預算管理設定、預算表的編制、預算的控制與分析，以及日常報銷的業(yè)務均按照集團模式統(tǒng)一進行。這種模式有利于集團的集中管控，并能夠獨立部署預算與報銷的IT系統(tǒng)，利于進行日常維護和風險的管理。合同管理模塊，主要為設備、工程、維修、租賃等大型資產合同從簽訂到付款等全部流程都在ERP系統(tǒng)中管理，固定資產請購單采用系統(tǒng)打印代替手工單據，極大方便了公司資產合同的管理。網上報銷、委外加工、人力資源工資系統(tǒng)、供應商管理平臺等模塊，這些模塊已陸續(xù)投入使用。根據上述通知要求，自查中公司進一步強調憑證填制規(guī)范要求，摘要簡明清晰、科目使用規(guī)范、合理。會計檔案及時歸檔、保管，制定了會計檔案管理辦法，并已遵照執(zhí)行。根據企業(yè)會計準則及相關規(guī)定，制定了具體明確的適合公司生產經營特點的記賬基礎和記量屬性、外幣業(yè)務核算方法、收入確認原則、存貨核算方法等相關會計政策、會計估計、會計差錯更正方法。針對在自查中發(fā)現問題及具體整改情況如下1財務人員和機構設置基本情況存在的問題財務部分人員暫未取得會計從業(yè)資格證。整改措施根據會計法、深圳市會計條例中對會計人員資格的相關規(guī)定，按照深圳市會計條例中第十條“取得會計從業(yè)資格證書的人員，方可從事會計工作”要求，公司對集團內各公司會計人員基本情況進行統(tǒng)計，審查各會計人員的從業(yè)資格，通知未取得會計證人員在最近一個周期考取，人事部門將此作為后續(xù)財務人員招聘錄用條件之一。整改結果未取得會計證人員將在2011年6月份深圳財政局會計證資格考試報名期間內考取，12月參加財會電算化考試，預計年底可取得會計從業(yè)資格證書。2會計核算基礎工作規(guī)范性情況存在的問題對合并范圍往來定期對賬，每月一次明細賬核對，只是核對正確，未對結果簽字確認。整改措施進一步明確、規(guī)范各會計人員崗位職責，完善各往來對賬手續(xù)，從此次財務會計基礎工作自查之日起銷售會計已按月及時與蘇州、南昌子公司往來對賬，在次月10號前完成對賬工作，由雙方簽章確認，現已遵照執(zhí)行。整改結果從2010年11月起銷售會計已對內部往來對賬雙方簽章確認，后續(xù)持續(xù)監(jiān)督執(zhí)行。3資金管理和控制情況存在問題出納人員獲取部分銀行未實施快遞派送的銀行對帳單；部分銀行存款余額調節(jié)表未復核。整改措施明確出納崗位工作職責，加強出納工作管理，更換由其他會計人員從銀行索取銀行對帳單，做到相互牽制，明確責任；監(jiān)督檢查銀行存款余額調節(jié)表簽批手續(xù)完整，并且指定專人復核，在每一賬戶銀行存款余額調節(jié)表完成后，對銀行存款余額調節(jié)表統(tǒng)一填制匯總表，核對銀行存款明細科目，以防相關表檔遺漏。整改結果5出納人員從銀行獲取銀行對賬單，已整改安排由財務部會計人員從銀行索取銀行對帳單。部分銀行存款余額調節(jié)表未有專人復核，已整改由資金部負責人復核，并且簽名確認。4、企業(yè)財務管理制度建設和執(zhí)行情況存在問題公司財務制度體系建設不完善，相關制度沒有更新，存在部分已在執(zhí)行的工作流程，沒有形成書面制度文件。整改措施公司依據企業(yè)會計制度，企業(yè)會計準則，企業(yè)內部控制基本規(guī)范等相關法律法規(guī)，結合公司業(yè)務特點，完善相關財務管理制度，并將已經實際執(zhí)行的制度書面固化。根據公司業(yè)務發(fā)展變化，及時修訂更新相關制度。整改結果現已補充部分制度如會計人員繼續(xù)教育管理制度、會計檔案管理辦法等。后續(xù)據實補充修訂，進一步完善公司制度建設，并嚴格遵照執(zhí)行。5、母公司對子公司財務管理和控制情況存在問題公司對子公司的資金情況進行不定期的財務、審計專項檢查，財務、審計檢查資料尚未形成明確、固定的制度控制。整改措施發(fā)布公司相關審計、財務檢查工作規(guī)范制度，后續(xù)對子公司檢查結果形成書面報告材料。對子公司財務人員的錄用、晉升、調動均通過母公司集團財務中心審核，報母公司總經理批準后執(zhí)行。子公司經營支出須經母公司進行審批。由子公司填寫申請審批后轉深圳財務中心進行審批，最后經董事長批準。母公司資金部負責人對子公司日常資金進行監(jiān)控及管理，子公司每日發(fā)銀行、現金日報表到母公司資金部負責人，負責人根據資金申請情況郵件指令補充收付款所需資金。整改結果公司制定發(fā)布內部審計制度，對子公司專項檢查結果出具了書面的內部審計、檢查報告材料。通過整改，進一步加強巡檢工作管理，規(guī)范人員招聘流程、切實履行好資金審批權限，不斷提升財務、審計檢查工作效率，保證公司資產安全。三、證監(jiān)局走訪提出問題及整改情況深圳證監(jiān)局于2010年12月份對我公司現場走訪檢查了有關財務制度、資金管理、財務核算、內部控制、信息系統(tǒng)等相關方面問題，針對證監(jiān)局提出的問題，我公司按照要求已全部整改并取得良好的效果，現就整改情況報告如下1關于票據管理問題存在問題支票管理登記、領用記錄不齊全、規(guī)范。只有領用記錄，未有登記購買記錄。整改措施建立票據管理登記臺賬，嚴格登記購買支票日期、數量及支票號碼、簽收人、單位等票據信息。整改結果票據管理在整改中已按要求改正。嚴格票據管理，完善了臺賬登記內容，并遵照執(zhí)行。2現金日記賬、銀行日記賬登記問題存在問題缺少手工登記現金日記賬、銀行存款日記賬。整改措施專項活動自查開展時，即已安排出納補錄現金、銀行存款日記賬，貴局在走訪過程中已補錄了大部分月份日記賬。整改結果手工現金、銀行存款日記賬現已按要求補錄完畢，后續(xù)出納嚴格按照要求及時登記、日清月結。3關聯方、董高監(jiān)日常出差報銷用借款問題存在問題存在關聯方、關聯股東、關聯自然人、董事、監(jiān)事、高管在公司有臨時借款，此借款全部為日常出差用的臨時借款。整改措施公司已通知要求有在公司借款的關聯方、關聯股東、關聯自然人、董事、監(jiān)事、高管立即歸還所借日常未報銷完款項。公司發(fā)布了防范大股東及關聯方資金占用專項制度，并且已遵照執(zhí)行。整改結果經過整改公司在2010年12月31日前所有關聯方、董高監(jiān)在公司的日常出差部分借款已報銷，未報銷借款部分已全部歸還公司。四、持續(xù)完善事項的長效機制和責任人通過此次會計基礎工作專項自查整改活動，我公司根據相關法律法規(guī)的規(guī)定結合公司自身的實際財務管理情況及時修訂和完善財務會計流程體系，建立了財務會計基礎工作規(guī)范化的長效機制。對公司存在的問題進行了深刻剖析和反思，并進行了認真整改，進一步提高我公司財務會計管理工作。今后我們將不斷學習有關法律、法規(guī)和規(guī)章制度，加強與監(jiān)管部門的聯系，不斷提高依法規(guī)范運作的水平。村鎮(zhèn)銀行自助設備專項安全自查報告為整體提升自助設備安全防護能力，根據上饒銀監(jiān)分局辦公室關于轉發(fā)開展業(yè)務庫專項安全檢查暨自助設備專項安全檢查后續(xù)整改工作的通知文件相關要求，結合村鎮(zhèn)銀行實際情況，根據村鎮(zhèn)銀行自助設備安全防范制度，開展了自助設備專項安全自查工作，現將有關情況匯報如下一、基本情況截止目前，村鎮(zhèn)銀行安裝自助設備共計3臺，其中，穿墻式在行ATM自助取款機3臺，安裝位置分別在總行營業(yè)部、青云支行、齊埠支行。無離行ATM。二、自查工作情況ATM日常巡查登記簿填寫規(guī)范，做到一日三查，村鎮(zhèn)銀行自助設備現金差錯登記簿正確填寫，村鎮(zhèn)銀行自助設備日常運行、維護登記簿填寫出現個別柜員漏蓋私章，已及時現場整改。村鎮(zhèn)銀行自助設備均安裝了24小時視頻監(jiān)控裝置，對交易時的客戶正面圖像、進出鈔期間的圖像、現金裝填過程進行錄像，回放圖像清晰，無客戶密碼及保險柜密碼操作圖像，圖像信息包括日期時間。設備管理人員變更按規(guī)定更換密碼并記錄，定期更換密碼，備份密碼按要求保管。鑰匙使用完畢后，按要求入庫保管；備用鑰匙要求封存、保管；交接按要求進行記錄?，F金申領經會計主管確認后按現金領取流程操作、設備打印的加鈔憑證及運行前測試憑證均由專人保管。加鈔過程按要求做到全程監(jiān)控，雙人加鈔，錄像記錄清晰，外置監(jiān)控數據至少保存1個月，內置監(jiān)控數據保存時間至少3個月。外來人員進出按要求進行了登記簿、運行日志備注欄注明維修情況；維修設備時，有我行員工全程陪同。按會計要求妥善保管流水日志紙。機具清潔、周邊無可疑裝置和張貼物。按要求安裝客戶操作提示、安全用卡提示，做到規(guī)范整潔。加鈔時做到停機加鈔、雙人操作，密碼鑰匙分管；現金清分做到在封閉環(huán)境中進行；按要求將廢鈔箱、回收箱、存款箱、取款箱內現金進行分別清點，加鈔完畢后做取款測試。二、自查中存在的問題及整改情況在檢查各項登記簿中出現個別柜員漏蓋私章，已及時現場整改。在檢查中發(fā)現總行營業(yè)部在行穿墻式取款機內出現輕微滲水，已立即查明原因進行了整改。在檢查中發(fā)現總行營業(yè)部在行穿墻式取款機因運行時間較長存在防爆燈損壞，已通知辦公室購買安裝。以上是村鎮(zhèn)銀行自助設備專項安全自查工作情況。今后，村鎮(zhèn)銀行還將加大力度開展自助設備專項安全自查工作，建立起切實有效的自助設備管理機制，確保自助設備安全、穩(wěn)定地運行。村鎮(zhèn)銀行二一五年六月三十日工商銀行臨沂分行有效降低業(yè)務差錯發(fā)生概率010年9月26日點29分今年以來，工商銀行臨沂分行繼續(xù)加大對外匯業(yè)務的管理、輔導力度，重點采取三項措施，促使外匯業(yè)務發(fā)展更加穩(wěn)定，差錯明顯減少，業(yè)務質量大幅提高。一是認真落實外匯業(yè)務“1A、B”崗位模式。1即外匯業(yè)務分管營業(yè)經理，A、B即外匯會計操作人員。外匯業(yè)務分管營業(yè)經理負責外匯業(yè)務授權，外匯業(yè)務A、B崗負責外匯業(yè)務的日常處理，這樣就保證了支行外匯業(yè)務人員的配備，一定程度上避免了外匯會計一人請假，他人頂崗差錯頻出的情況。二是繼續(xù)推進外匯業(yè)務人員調整審批制，未經市行審批同意，支行不得調整外匯業(yè)務人員。由于外匯業(yè)務政策性較強，各項政策、法規(guī)更新變化較快，業(yè)務操作流程比較復雜、對外匯從業(yè)人員的業(yè)務能力、工作經驗和知識積累要求較高，因此該行規(guī)定，支行應保持外匯業(yè)務人員崗位穩(wěn)定性，保證業(yè)務辦理的連續(xù)性，外匯會計人員未經培訓不得上崗，未經批準不得更換。三是大力加強日常業(yè)務輔導工作。市行安排專人負責外匯管理，一方面，加強與各支行外匯會計人員的聯系，積極幫助支行解決疑難問題；另一方面，加強與外匯監(jiān)管部門的溝通交流，遇到疑難業(yè)務，先請教后辦理，保證了業(yè)務處理的合規(guī)性，有效降低了業(yè)務差錯發(fā)生的概率。銀行臨柜現金業(yè)務差錯的成因與對策許黎銀行現金收付業(yè)務差錯，通常是指臨柜人員在辦理現金收付過程中發(fā)生長款和短款。雖然銀行在辦理大量的現金收付業(yè)務過程中，發(fā)生現金業(yè)務差錯屬偶然現象，但這種偶然現象的存在，有可能會演變?yōu)閾p失，同時給銀行的聲譽帶來不良影響。所以，每一位銀行從業(yè)人員絕不能小視這種偶然現象。那么，銀行出現現金業(yè)務差錯的原因是什么如何防范差錯的發(fā)生，以減少損失，維護銀行的良好形象呢筆者擬通過對臨柜一些短款現象的分析，剖析成因，提出一些對策，與同行們共同探討。一、發(fā)生現金短款的常見幾類現象現象一客戶A來銀行存1000元，臨柜人員收款、記賬完畢后將存折連同客戶的1000元一并交與客戶，造成短款1000元?，F象二客戶B來銀行取1000元，臨柜人員剛準備好款項時，被前來咨詢的其他客戶干擾，回答完客戶的咨詢后，再次清點1000元共計2000元付給取款客戶，造成短款1000元?，F象三客戶C來銀行存款19000元，臨柜人員誤當20000元進行清點、扎把、記賬，造成短款1000元?，F象四客戶D來銀行存款1000元，因點鈔機故障，未對上筆業(yè)務的清點數進行清零，點鈔機累計顯示1800元，臨柜人員按1800元計賬，造成短款800元。上述只是比較典型的幾類短款現象，還有很多特殊的差錯現象，不一一例舉。二、發(fā)生現金短款差錯的成因分析發(fā)生現金差錯的現象，筆者認為主要原因有以下幾方面1臨柜人員業(yè)務知識與技能欠熟練。這在新入行員工中表現尤為明顯。當前各家銀行為提高柜面工作效率，縮短客戶等候時間，提升服務質量，紛紛實施綜合柜員制，即單收單付制，這與傳統(tǒng)的記賬復核制相比，對員工的業(yè)務素質要求更高了。與此同時，銀行為補充新鮮血液，陸續(xù)招進新員工，新員工一般總是安排先從事現金出納業(yè)務。而新員工一方面有大量專業(yè)業(yè)務知識要學習，以適應日常工作需要，另一方面因種種原因，在經過一段時間的實習后，銀行就將他們推上工作崗位。這些從業(yè)時間不長的新員工，無論是知識儲備還是心理準備均不充足，且新員工剛上崗就面對種類繁多、收付頻繁的柜面業(yè)務，易被各種業(yè)務搞得手忙腳亂，手足無措也就難以避免了，此時，現金差錯也就隨之而來。2臨柜人員辦理業(yè)務過程中受到干擾。無論何種崗位，人們要干好何種工作，其精神狀態(tài)是否良好，注意力是否集中是先決條件之一。銀行臨柜工作人員在辦理業(yè)務的過程中，往往會遇到客戶咨詢業(yè)務、電話打擾、同事間要求授權、蓋章等種種突發(fā)情況，雖是無法避免，但這必然會使臨柜人員的注意力被分散，正常業(yè)務流程被打斷，而導致現金差錯隨之發(fā)生。同時，臨柜人員因精神疲勞、情緒欠佳、心情沮喪等原因，造成注意力不集中，也是產生差錯的原因之一。3臨柜人員不遵守業(yè)務操作流程。規(guī)范的業(yè)務操作流程是銀行業(yè)務正常開展的基本保障，這對臨柜工作來說尤為重要。如存款業(yè)務，一般程序為接款項與存折、清點、記賬、簽名、核對、交還存折。如不按流程操作，或者在辦理業(yè)務過程中隨意性，則發(fā)生差錯的幾率就大大上升了。一般來說，多數差錯都是由于違反了制度或操作流程而產生的，嚴格按章操作就能大大減少差錯，降低操作風險。三、如何防范現金差錯的對策1加強業(yè)務培訓，提高業(yè)務素質。兵家有云“戰(zhàn)無不備、攻無不克”，意思是說不打無準備之戰(zhàn)。在銀行的實際工作中，也是如此。因此，我們在新職工上崗前、新業(yè)務推廣前，務必做好相關業(yè)務知識與技能的培訓工作。培訓時既要注重理論知識的學習與深化，使其了解各操作環(huán)節(jié)的要領與依據，更要加強實際操作的業(yè)務流程與技巧的練習，提高業(yè)務熟練程度，降低上崗后的不安全感與恐懼心理。同時，用人單位在新職工上崗前，還需安排業(yè)務素質全面、工作責任心強的老員工，進行一對一的崗前實習傳幫帶，通過“手把手”的傳授，起到“事半功倍”的良好效果，切忌倉促上陣，須知“欲速則不達”的古訓。2強化團隊意識，增強協作精神。俗話說“人心齊、泰山移”。實踐也證明，銀行員工的團結協作，對減少或避免差錯非常重要。團隊成員中的年齡、知識、經驗等種種因素，必定各有所長，各有短缺，因此，各成員要謙虛謹慎，善于學習，團隊成員間須相互包容，互勉互勵，共同提高。對已發(fā)生的差錯須共同進行分析，查找風險點和難點，吸取教訓，防止類似差錯再次發(fā)生，從而使團隊的凝聚力、戰(zhàn)斗力不斷增強，工作效率不斷提高，差錯率降低到最低限度甚至為零。3注重操作細節(jié)，培養(yǎng)良好習慣。老子說“天下難事，必做于易；天下大事，必做于細?！便y行臨柜工作收收付付看似簡單，但要真正做好，務必在“細”字上下一番功夫，也就是必須注重工作細節(jié)、程序細節(jié)和語言細節(jié)。良好的操作習慣養(yǎng)成于始，這對于新員工來說尤為重要，因為壞習慣一旦形成，要改就不那么容易了。為減少現金差錯，筆者認為應重視以下幾方面看似細節(jié)、實為重要的操作習慣的養(yǎng)成。首先，要進行數據核對，即在辦理完每一筆業(yè)務前，將打印信息與收付款實際金額進行核對；其次，要學會和應用唱收唱付，這既是與客戶進行核對，也是提醒自己再次進行核對的過程；再次，可嘗試雙手的分工協作，如右手是專門用來收款的，左手是專門用來付款的，這樣久而久之養(yǎng)成習慣后，就能自感到發(fā)生差錯時的異樣操作，進而及時發(fā)現差錯，防止差錯的生成；最后，要盡量減輕外界的干擾，如果干擾已產生了，則需對本筆業(yè)務作再次全程審查，厘清思路，防止其他數據干擾本筆業(yè)務的現象出現。總之，如果銀行臨柜人員在實際操作過程中具備責任意識，善于學習，養(yǎng)成規(guī)范的業(yè)務操作習慣，勤于總結，保持良好的精神狀態(tài)，那么，臨柜現金業(yè)務“零差錯”將不會是一個夢。4健全規(guī)章制度，規(guī)范服務行為?！皼]有規(guī)矩，不成方圓”。為了防范業(yè)務差錯的發(fā)生，銀行必須強化制度管理，嚴格規(guī)范員工的業(yè)務操作行為。對已發(fā)生的差錯案例，要組織員工進行剖析，查找原因，舉一反三，吸取教訓。對由于違章而導致差錯發(fā)生的行為，要納入員工業(yè)務考核范圍，以增強員工的風險意識、防范意識，從而增強崗位責任，從源頭上防范業(yè)務差錯的發(fā)生。作者單位蕭山農村合作銀行靖江支行二一年十二月綜合業(yè)務系統(tǒng)如何預防差錯出處劉青日期20081208分享到新浪微博隨著大、小額支付系統(tǒng)、銀行卡、農民工特色卡服務等業(yè)務的陸續(xù)推出，全省儲蓄通存通兌、農信銀全國個人儲蓄賬戶通存通兌業(yè)務的陸續(xù)開通，農信社結算渠道越來越暢通，服務手段和服務水平都得到了很大提高，但各種操作風險也隨之而來，有些業(yè)務一旦操作錯誤，可能會耽誤客戶資金的到賬時間，也可能給單位和自己造成資金損失，甚至帶來一些負面影響，使工作變得很被動。最近，筆者對岳塘區(qū)信用聯社自綜合業(yè)務系統(tǒng)上線以來的操作情況進行了調查分析，發(fā)現主要有以下幾種操作差錯1、隔日或當日發(fā)現的卡、折取款變成存款。2、隔日發(fā)現無折存款時將存款賬號錄入錯誤，款項存入他人賬戶。3、來賬既通過轉匯又通過手工轉遞憑證轉入收款社，造成資金重復入賬，到月初核對往來賬務時才發(fā)現。雖然這些差錯最終通過單位和個人的共同努力，沒有造成較大的資金損失，但是這些應足以引起我們廣大臨柜人員的高度警惕?，F就綜合業(yè)務系統(tǒng)操作中比較容易出現的風險環(huán)節(jié)提出幾點自己的粗淺見解，希望能對臨柜人員的日常操作有所幫助。一、辦理無折存款時，操作員在將客戶填寫的憑證要素錄入系統(tǒng)后，要和復核人員一起將客戶填寫的要素與打印的明細認真核對，在確保無誤的情況下，提交客戶簽名并提醒客戶進行核對。二、通存通兌業(yè)務開通后，各網點的無折存款、卡存取款業(yè)務日漸增多，這類業(yè)務一般都是跨省、市的業(yè)務，由于這些業(yè)務在卡上無法看