XX銀行壓力測試管理辦法目錄第一章總則第二章壓力測試的組織架構(gòu)和職責(zé)第三章壓力測試流程第四章壓力測試頻率第五章壓力測試文檔要求第六章附則第一章總則第一條（制定目的與依據(jù)）為進(jìn)一步加強風(fēng)險管理，建立中國銀行（以下簡稱“XX銀行”）壓力測試機(jī)制，明確職責(zé)分工，提高壓力測試工作質(zhì)量和效率，依據(jù)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會商業(yè)銀行壓力測試指引和相關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合XX銀行實際情況，制定本辦法。第二條（定義）本辦法所稱壓力測試是一種以定量分析為主的風(fēng)險分析方法，它是通過測算銀行遇到假定的壓力事件時可能發(fā)生的損失，分析這些損失對銀行資產(chǎn)質(zhì)量、盈利能力和資本金帶來的負(fù)面影響，進(jìn)而對單個資產(chǎn)組合、單個銀行或者銀行集團(tuán)的脆弱性做出評估和判斷，并采取必要措施的過程。第三條（對象分類）壓力測試可以分為信用風(fēng)險壓力測試、市場風(fēng)險壓力測試、操作風(fēng)險壓力測試以及流動性風(fēng)險壓力測試等。第四條（方法分類）壓力測試的通行方法包括自上而下法和自下而上法。第五條（測試目的）壓力測試的目的與作用（一）壓力測試作為重要的風(fēng)險管理工具，有助于分析潛在的壓力因素及對業(yè)務(wù)的敏感性，量化分析壓力情景下壓力因素變化可能帶來的不利影響，評估在未來可能出現(xiàn)的各類壓力情景下的風(fēng)險承擔(dān)水平，提前采取適當(dāng)?shù)膽?yīng)對措施以減少可能的損失。（二）壓力測試作為有效的溝通工具，為董事會和高管層提供更全面的風(fēng)險信息以及決策依據(jù)，幫助全行理解壓力事件對其經(jīng)營產(chǎn)生的潛在威脅，形成供董事會和高管層討論并決定實施的應(yīng)對措施，建立一整套基于壓力測試的應(yīng)對機(jī)制，提高銀行應(yīng)對極端事件的風(fēng)險抵御能力。（三）壓力測試作為一項重要的診斷工具，有助于評估銀行盈利及資本充足性方面抵御受壓情況的能力，驗證風(fēng)險限額和資本分配的有效性，從而優(yōu)化并檢驗經(jīng)濟(jì)資本配置（四）壓力測試作為風(fēng)險計量工作的重要組成部分，對內(nèi)部評級體系形成有效補充，進(jìn)而能夠更加準(zhǔn)確地度量銀行所承受的風(fēng)險，滿足新資本協(xié)議和外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求。第六條（適用范圍）本辦法適用于中國銀行總行、國內(nèi)各級分支機(jī)構(gòu)。海外分支機(jī)構(gòu)可根據(jù)本辦法并結(jié)合當(dāng)?shù)乇O(jiān)管規(guī)定制定壓力測試方案，報總行備案。第二章壓力測試組織架構(gòu)和職責(zé)第七條（高級管理層職責(zé)）高級管理層職責(zé)包括審議壓力測試管理制度；定期向董事會匯報壓力測試開展情況；組建跨部門壓力測試工作小組；組織實施壓力測試，并跟蹤實施效果；審議并推動落實壓力測試風(fēng)險應(yīng)對措施，并評估其實施效果；保障資源配備，推動壓力測試的研究和應(yīng)用；與監(jiān)管機(jī)構(gòu)溝通壓力測試方面的重大問題。第八條（部門職責(zé)）總行部門職責(zé)包括（一）風(fēng)險管理部職責(zé)。風(fēng)險管理部是全行壓力測試工作的牽頭組織管理部門，是全行信用風(fēng)險、操作風(fēng)險、交易性市場風(fēng)險壓力測試的牽頭部門。具體職責(zé)包括負(fù)責(zé)起草并修訂壓力測試管理制度；負(fù)責(zé)壓力測試報告機(jī)制建設(shè)；負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)壓力測試相關(guān)工作；牽頭組織擬定信用風(fēng)險、交易性市場風(fēng)險壓力測試實施計劃；牽頭開展信用風(fēng)險壓力測試、操作風(fēng)險壓力測試以及交易性市場風(fēng)險壓力測試；制定并完善信用風(fēng)險、交易性市場風(fēng)險壓力測試技術(shù)指引；牽頭開展風(fēng)險傳染壓力測試研究；執(zhí)行壓力測試形成的相關(guān)政策。（二）資產(chǎn)負(fù)債管理部職責(zé)。資產(chǎn)負(fù)債管理部是全行流動性風(fēng)險、非交易性市場風(fēng)險壓力測試工作的牽頭部門，具體職責(zé)包括牽頭擬定流動性風(fēng)險、非交易性市場風(fēng)險壓力測試實施計劃；牽頭開展流動性風(fēng)險、非交易性市場風(fēng)險壓力測試；制定并完善流動性風(fēng)險、非交易性市場風(fēng)險壓力測試技術(shù)指引；執(zhí)行壓力測試形成的相關(guān)政策。（三）金融市場部職責(zé)配合牽頭部門開展交易性市場風(fēng)險、交易對手信用風(fēng)險、發(fā)行體信用風(fēng)險以及流動性風(fēng)險的壓力測試；執(zhí)行壓力測試形成的政策。（四）信息中心、信息技術(shù)管理部職責(zé)。配合牽頭部門開展壓力測試，提供相關(guān)數(shù)據(jù)及技術(shù)支持；執(zhí)行壓力測試形成的相關(guān)政策。（五）總行其他部門職責(zé)?？傂衅渌块T包括但不限于財務(wù)會計部、授信管理部、公司業(yè)務(wù)部、集團(tuán)客戶部、機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)部、國際業(yè)務(wù)部、個人金融部、財富管理與私人銀行部、住房金融與個人信貸部、信用卡中心、資產(chǎn)保全部。其職責(zé)是配合牽頭部門開展壓力測試；執(zhí)行壓力測試形成的相關(guān)政策。（六）壓力測試牽頭部門應(yīng)加強壓力測試人才的培養(yǎng)。隨著壓力測試工作的逐步深化，應(yīng)逐步配備專人專崗負(fù)責(zé)壓力測試。第九條（分行職責(zé)）分行職責(zé)包括根據(jù)總行要求、當(dāng)?shù)乇O(jiān)管機(jī)構(gòu)要求以及分行風(fēng)險管理需要，分行應(yīng)開展定期或不定期的專題壓力測試工作。壓力測試結(jié)果顯示有重大風(fēng)險的，應(yīng)及時上報總行；執(zhí)行壓力測試形成的相關(guān)政策。第三章壓力測試流程第十條（壓力測試的發(fā)起）壓力測試牽頭部門根據(jù)管理層的要求、內(nèi)部風(fēng)險管理的需要，或應(yīng)外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求，發(fā)起壓力測試。鼓勵非牽頭部門根據(jù)實際需要發(fā)起壓力測試。第十一條（工作機(jī)制）壓力測試采取團(tuán)隊工作制，牽頭部門負(fù)責(zé)組建壓力測試工作團(tuán)隊，團(tuán)隊負(fù)責(zé)人由牽頭部門指派，由牽頭部門和協(xié)辦部門派員全職參加該項壓力測試任務(wù)。壓力測試團(tuán)隊負(fù)責(zé)制定壓力測試方案，開展壓力測試，提交壓力測試報告。第十二條（測試流程）壓力測試的工作流程應(yīng)至少包括以下幾個方面（一）定義壓力測試目標(biāo)資產(chǎn)/業(yè)務(wù)組合的范圍，確定承壓對象和承壓指標(biāo)；（二）選擇壓力因素和壓力指標(biāo)，收集處理數(shù)據(jù)，構(gòu)建壓力指標(biāo)與承壓指標(biāo)之間的模型；（三）設(shè)計壓力測試情景。壓力情景設(shè)計一般應(yīng)該包括比較有可能發(fā)生的輕度壓力情景，也應(yīng)當(dāng)包括發(fā)生概率較小的極端壓力情景。（四）通過計量模型或者專家判斷等方式計算壓力情景下承壓指標(biāo)的定量化極端變化結(jié)果。還應(yīng)根據(jù)壓力測試結(jié)果進(jìn)行定量分析和定性分析，并重點分析壓力情景下可能造成的損失或者危害，以及壓力測試顯示出的業(yè)務(wù)發(fā)展或者經(jīng)營管理的薄弱環(huán)節(jié)。（五）形成完整的壓力測試報告，提出壓力情景下的應(yīng)對策略。第十三條（報告流程）壓力測試結(jié)果的報告（一）報告原則應(yīng)實行根據(jù)壓力測試結(jié)果嚴(yán)重程度逐級上報的原則。（二）報告內(nèi)容壓力測試報告內(nèi)容應(yīng)包括但不限于壓力測試目的、測試過程（包括承壓對象與承壓指標(biāo)、壓力因素與壓力指標(biāo)、壓力情景設(shè)計理由與設(shè)計結(jié)果、相關(guān)假設(shè)條件、數(shù)據(jù)來源、方法論與模型架構(gòu)、壓力傳導(dǎo)機(jī)制）、測試結(jié)果、主要結(jié)論，對結(jié)論的分析以及相關(guān)政策建議。結(jié)論分析部分需重點關(guān)注壓力情景下可能造成的損失或者危害，或通過壓力測試分析得出薄弱環(huán)節(jié)；政策建議部分需根據(jù)壓力測試結(jié)論，提出具體可操作的政策建議。（三）報告路線壓力測試報告路線分為縱向報告路線和橫向傳遞路線。縱向報告路線縱向報告路線包括壓力測試團(tuán)隊、牽頭部門、高級管理層、董事會四個層級，壓力測試團(tuán)隊形成報告后，由每一管理層級根據(jù)對壓力測試測試結(jié)果嚴(yán)重程度的判斷決定是否向上一管理層級報告。壓力測試結(jié)果應(yīng)至少報送至牽頭部門。橫向傳遞路線牽頭部門組織完成的壓力測試工作，可視結(jié)果嚴(yán)重程度將壓力測試結(jié)果抄送所涉部門；非牽頭部門完成的壓力測試工作，須將壓力測試結(jié)果同時抄送牽頭部門。第十四條（決策流程）壓力測試結(jié)果的審定與決策管理層審議壓力測試報告，視壓力測試結(jié)果嚴(yán)重程度決定采取制定應(yīng)急預(yù)案、發(fā)布有關(guān)政策措施，或者出具風(fēng)險提示書等多種措施。應(yīng)急預(yù)案即壓力情景下的應(yīng)急處理方案，包括明確在壓力情景下將采取的應(yīng)急處理措施，并預(yù)先確定啟動預(yù)案的原則、方法、觸發(fā)條件和有權(quán)決定人；政策改進(jìn)措施管理層對壓力測試中發(fā)現(xiàn)的管理漏洞、薄弱環(huán)節(jié)商討是否及如何調(diào)整和改進(jìn)相關(guān)政策，并明確政策調(diào)整與改進(jìn)的責(zé)任部門。改進(jìn)措施可以是宏觀政策調(diào)整措施，如戰(zhàn)略發(fā)展導(dǎo)向、行業(yè)、產(chǎn)品和客戶結(jié)構(gòu)調(diào)整等制定；也可以是微觀政策調(diào)整措施，如重組投資組合、實行對沖交易、調(diào)低風(fēng)險限額、加強風(fēng)險緩釋措施、修改定價、補充資本等制定。風(fēng)險提示書提示壓力測試中發(fā)現(xiàn)的潛在風(fēng)險點和脆弱環(huán)節(jié)，發(fā)送給相關(guān)業(yè)務(wù)部門和相應(yīng)層級的分支機(jī)構(gòu)，為相關(guān)政策制定和執(zhí)行提供參考；第十五條（執(zhí)行和反饋流程）壓力測試結(jié)果的應(yīng)用與反饋（一）執(zhí)行牽頭部門根據(jù)管理層決策意見制定應(yīng)急預(yù)案，在符合觸發(fā)條件時將應(yīng)急預(yù)案呈報有權(quán)決定人決定是否啟動預(yù)案，并負(fù)責(zé)組織協(xié)調(diào)應(yīng)急預(yù)案的貫徹執(zhí)行。相關(guān)責(zé)任部門根據(jù)管理層決策意見，負(fù)責(zé)發(fā)布風(fēng)險提示書，或執(zhí)行和落實相關(guān)政策措施。（二）反饋牽頭部門應(yīng)根據(jù)壓力測試的特點或在內(nèi)外部環(huán)境發(fā)生重大轉(zhuǎn)變時，及時進(jìn)行壓力測試跟蹤評估。定期壓力測試至少每年評估一次，不定期壓力測試在壓力測試完成后一年內(nèi)做一次性評估，評估內(nèi)容應(yīng)包括（1）壓力測試評估壓力測試方法、假設(shè)、壓力因素選擇是否合理、充分，是否具有實用性，壓力情景選擇是否充分，并提出壓力測試改進(jìn)方案和研究方向；（2）應(yīng)對機(jī)制評估有關(guān)責(zé)任方是否按照決策意見貫徹落實應(yīng)對措施和政策，政策措施是否可行、足夠和有效，并提出政策改進(jìn)建議。壓力測試跟蹤評估應(yīng)形成反饋報告，報送至牽頭部門及所涉相關(guān)部門。第四章壓力測試頻率第十六條（頻率分類）壓力測試的頻率應(yīng)與壓力測試目標(biāo)、壓力因素的性質(zhì)以及風(fēng)險管理能力相適應(yīng)?？煞譃槎ㄆ诤筒欢ㄆ趦煞N壓力測試。（一）定期壓力測試針對不同風(fēng)險類別和資產(chǎn)組合類型，應(yīng)定期開展壓力測試（1）信用風(fēng)險壓力測試頻率宏觀經(jīng)濟(jì)壓力測試至少一年一次。隨著數(shù)據(jù)和系統(tǒng)的不斷完備，也可對不同行業(yè)、地區(qū)或其他類別的資產(chǎn)組合進(jìn)行定期信用風(fēng)險壓力測試。（2）市場風(fēng)險壓力測試頻率非交易性市場風(fēng)險壓力測試至少一季度一次；交易性市場風(fēng)險壓力測試至少一月一次，某些市場敏感程度高的資產(chǎn)組合應(yīng)適當(dāng)提高壓力測試頻率。（3）流動性風(fēng)險壓力測試頻率全行流動性風(fēng)險壓力測試至少一年一次。（二）不定期壓力測試除上述定期壓力測試外，也可根據(jù)行內(nèi)高管層、監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求以及內(nèi)外部環(huán)境的變化，開展不定期壓力測試。不定期壓力測試是臨時性或應(yīng)急性的。不定期壓力測試的主題可包括但不限于以下幾種情況（1）信用風(fēng)險壓力測試應(yīng)根據(jù)國家宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控、宏觀經(jīng)濟(jì)出現(xiàn)重大滑坡等假設(shè)情景開展信用風(fēng)險壓力測試。應(yīng)根據(jù)金融市場波動或其他壓力因素的變動等假設(shè)情景開展不定期交易對手和發(fā)行體信用風(fēng)險壓力測試。（2）市場風(fēng)險壓力測試應(yīng)根據(jù)金融市場出現(xiàn)大幅波動、貨幣政策發(fā)生重大調(diào)整等假設(shè)情景開展不定期市場風(fēng)險壓力測試。（3）操作風(fēng)險壓力測試應(yīng)根據(jù)發(fā)生重大內(nèi)部或外部欺詐、重大自然災(zāi)害等假設(shè)情景開展不定期壓力測試。（4）流動性風(fēng)險壓力測試應(yīng)根據(jù)央行大幅調(diào)整存款準(zhǔn)備金率、惡性事件引發(fā)銀行名譽風(fēng)險導(dǎo)致銀行擠兌等假設(shè)情景開展不定期壓力測試。第五章壓力測試文檔要求第十七條（保存要求）為便于信息歸集和調(diào)閱分析，牽頭部門應(yīng)將壓力測試過程中收集或產(chǎn)生的數(shù)據(jù)、文檔等資料應(yīng)加以規(guī)范化保存。保存內(nèi)容應(yīng)當(dāng)包括但不限于壓力因素選擇過程、情景設(shè)計過程、假設(shè)條件、數(shù)據(jù)來源、原始數(shù)據(jù)集、建模數(shù)據(jù)集、中間處理過程、測試結(jié)果、壓力測試報告、重要參考資料等。第十八條（存檔要求）在形成最終壓力測試報告后，牽頭部門應(yīng)指定專人將壓力測試報告、決策層對測試結(jié)果的審定和決策文件、壓力測試跟蹤評估報告等資料整理存檔。第十九條（保密要求）壓力測試過程中形成的壓力測試數(shù)據(jù)、相關(guān)文檔與資料屬于中國銀行商業(yè)秘密，未經(jīng)允許，原則上不得對外披露。第六章附則第二十條本辦法由中國銀行總行負(fù)責(zé)解釋和修訂。第二十一條本辦法自印發(fā)之日起實施。附件1中國銀行壓力測試報告路線圖2報告路線圖說明3專業(yè)術(shù)語解釋附件1XX銀行壓力測試報告路線圖形成報告上報路徑一級分行行長一級分行壓力測試團(tuán)隊一級分行相關(guān)部門一級分行主辦部門一級分行主管行領(lǐng)導(dǎo)高管層壓力測試團(tuán)隊主辦部門相關(guān)部門董事會對壓力測試結(jié)論及相關(guān)建議進(jìn)行討論NOYESNO落實壓力測試應(yīng)對落實壓力測試應(yīng)對應(yīng)對措施YES審定壓力測試應(yīng)對措施,監(jiān)督相關(guān)應(yīng)對措施落實審閱壓力測試應(yīng)對措施形成壓力測試報告?zhèn)鏖唽彾▔毫y試報告匯報壓力測試情況形成壓力測試報告落實壓力測試應(yīng)對落實壓力測試應(yīng)對審定壓力測試應(yīng)對措施,監(jiān)督相關(guān)應(yīng)對措施落實審定壓力測試報告YESNO匯報壓力測試情況對壓力測試結(jié)論及相關(guān)建議進(jìn)行討論YESNO傳閱報風(fēng)險管理部及業(yè)務(wù)主管部門備案YES審閱壓力測試應(yīng)對措施報風(fēng)險管理部及業(yè)務(wù)主管部門備案附件2報告路線圖說明為明確、規(guī)范我行壓力測試報告的上報路徑，明晰崗位職責(zé)，制定了中國銀行壓力測試工作報告路線圖，現(xiàn)將路線圖說明如下圖中壓力測試團(tuán)隊完成測試后，形成工作報告，將報告上報主管部門進(jìn)行討論；圖中經(jīng)過主管部門討論并認(rèn)可的報告，上報給高管層；圖中高管層根據(jù)實際情況向董事會進(jìn)行匯報（一級分行為主管行領(lǐng)導(dǎo)向行長匯報）；圖中報主管部門、風(fēng)險管理部進(jìn)行備案；圖中經(jīng)過主管部門討論并認(rèn)可的報告，對相關(guān)業(yè)務(wù)部門傳閱；圖中高管層就應(yīng)對措施進(jìn)行審定；圖中高管層根據(jù)實際情況向董事會進(jìn)行匯報（一級分行為主管行領(lǐng)導(dǎo)向行長進(jìn)行匯報）；圖中各業(yè)務(wù)部門落實應(yīng)對措施；圖中虛線流轉(zhuǎn)中根據(jù)需要返回壓力測試團(tuán)隊進(jìn)行修改；認(rèn)可壓力測試報告內(nèi)容或同意將其上報；YES否定壓力測試報告內(nèi)容，要求壓力測試團(tuán)隊進(jìn)行NO修改。附件3專業(yè)術(shù)語解釋【信用風(fēng)險】指和約雙方不愿意或不能履行和約義務(wù)時所產(chǎn)生的風(fēng)險。【信用風(fēng)險壓力測試】對由于經(jīng)濟(jì)周期、重大事件和集中度變化導(dǎo)致各種壓力因素極端變動造成的客戶違約風(fēng)險的分析過程?！臼袌鲲L(fēng)險】源自市場價格的波動性，因市場價格（利率、匯率、股票價格和商品價格等）的不利變動而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險。市場風(fēng)險可分為方向性風(fēng)險和非方向性風(fēng)險?！臼袌鲲L(fēng)險壓力測試】主要包含非交易性市場風(fēng)險壓力測試和交易性市場風(fēng)險壓力測試。非交易性市場風(fēng)險壓力測試是指各類壓力因素的極端波動對表內(nèi)外非交易性市場風(fēng)險產(chǎn)生的影響進(jìn)行分析的過程；交易性市場風(fēng)險壓力測試是指各類壓力因素在極端情景下對各資產(chǎn)組合交易性市場風(fēng)險產(chǎn)生的影響進(jìn)行分析的過程。非交易性市場風(fēng)險和交易性市場風(fēng)險的劃分參照行內(nèi)相關(guān)管理規(guī)定?！静僮黠L(fēng)險】指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工和信息科技系統(tǒng)，以及外部事件所造成損失的風(fēng)險?！静僮黠L(fēng)險壓力測試】對假定的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)發(fā)生重大事件或其他外部事件導(dǎo)致可能的損失進(jìn)行分析的過程。【流動性風(fēng)險】就是指商業(yè)銀行缺乏足夠的流動性儲備來隨時應(yīng)付即期負(fù)債的支付或滿足貸款需求，從而引發(fā)擠兌風(fēng)潮或銀行信譽喪失的可能性?！玖鲃有燥L(fēng)險壓力測試】包括負(fù)債流動性壓力測試和資產(chǎn)流動性壓力測試。負(fù)債流動性壓力測試是假定發(fā)生擠兌、清算系統(tǒng)失靈等極端情景下，導(dǎo)致銀行無法應(yīng)付客戶取款要求的分析過程。資產(chǎn)流動性壓力測試是指假定發(fā)生重要客戶違約、金融市場發(fā)生重大變化導(dǎo)致不能在合適時間以合適價格將金融資產(chǎn)售出，或資產(chǎn)到期不能如期足額收回，導(dǎo)致無法滿足到期負(fù)債的償還和新的合理貸