2016 年鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所述職報告 一、預算收支執(zhí)行情況 今年，全鎮(zhèn)地方一般預算收入 11952 萬元 (預測數(shù) )，比去年同期增收 20元，增長 19%;預算外收入 3543 萬元 (預測數(shù) )，比去年減少 387 萬元，負增長 10%;基金收入 20207 萬元 (預測數(shù) )，比去年減少 7872 萬元，負增長 28%。 (一 )預算內收支情況 今年，全鎮(zhèn)實現(xiàn)地方一般預算收入鎮(zhèn)級實得為 5378 萬元 (預測數(shù) )，完成年初預算的 119%，比上年同期增收 860 萬元，增長 19%;一般預算支出 5099 萬元 (預測數(shù) )，完成年初預算的 118%，比去年同期增支 895 萬元，增長 21%?？傮w來說，財政收支執(zhí)行情況較為理想。 (二 )預算外收支情況 今年預算外收入 3543 萬元 (預測數(shù) )，完成年初預算的 104%。主要收入項目有：征地款收入 563 萬元 ;綜合服務款收入 302 萬元 ;行政事業(yè)性收費 206 萬元 ;上級補助收入 1227 萬元 ;其他收入 1244 萬元(包含招商引資，公有資產拍賣收入 )。全年預算外支出 4863 萬元 (預測數(shù) )，完成年初預算 138%。 (三 )基金收支情況 今年基金收入 20207 萬元 (預測數(shù) )，主要是土地拍賣后的土地收益基金?；鹬С?16380 萬元 (預測數(shù) )，支出項目主 要是： 1、征地和拆遷補償支出： 5500 萬元 ; 2、城市建設支出： 1500 萬元 ; 3、土地開發(fā)支出：萬元 ; 4、農村基礎設施建設支出： 2200 萬元 5、其它土地使用權出讓金支出： 5180 萬元 二、主要工作開展情況 按照鎮(zhèn)委鎮(zhèn)政府的工作部署，我所今年主要抓了以下幾項工作： (一 )加強稅源信息收集和稅收征管，確保財政收入持續(xù)穩(wěn)定增長 1、與稅務部門一起對全鎮(zhèn)主要企業(yè)開展稅收入庫情況調研分析，今年我鎮(zhèn)四大支柱產業(yè)發(fā)電、陶瓷、化工、五金，由于受經(jīng)濟大環(huán)境日趨嚴峻及國家節(jié)能減排政策壓力影響，先后出現(xiàn)停減產現(xiàn)象，對我鎮(zhèn) 完成稅收入庫任務構成巨大壓力，我們及時掌握這些情況，認真做好了有關稅收入庫統(tǒng)計及預測工作，做到有據(jù)可依，心里有數(shù)，為了全年稅收入庫按計算完成夯實良好基礎。 2、加強與鎮(zhèn)招商辦的溝通協(xié)作，有針對性地對企業(yè)生產進行數(shù)據(jù)采集，統(tǒng)計分析，全面掌握新引進、新投產企業(yè)的主體稅源情況，制訂詳細可靠的工作方案，以鎮(zhèn)主要領導牽頭，聯(lián)合稅務部門，到企業(yè)中去了解情況，確保稅收應收盡收。 (二 )制訂完善政府采購和基建工程方面的規(guī)章制度根據(jù)上級有關文件精神，制訂政府采購及基建工程這兩方面的規(guī)章制度。 1、制訂政府采購及基建工程的規(guī)章 制度。以上級規(guī)章制度為基礎，結合我鎮(zhèn)實際情況，出臺了簡便、操作性更強、更適合我鎮(zhèn)的政府采購及基建工程辦法。 2、制訂政府采購及基建工程制訂工作流程，特別是在區(qū)紀委與區(qū)建設、國土、財政等相關對采購方面提出、查出的問題作一一整改，務求對此項工作更規(guī)范化地進行操作。 3、制訂區(qū)鎮(zhèn)政府基建資金申請表鎮(zhèn)政府采購需求審批表讓劃撥財政資金時，起到最后的監(jiān)管核對的職能。 (三 )積極配合鎮(zhèn)委、鎮(zhèn)政府各項工作的開展，全面推進各項事業(yè)的發(fā)展 為確保經(jīng)濟社會各項事業(yè)全面快速發(fā)展，我們始終堅持“保運作，保建設”的原則，調整支 出結構，確保重點支出。 1、增加對市政建設、綠化改造等重點工程支出。投入 120 萬元安裝了塘九路周村至鳳果村近 7 公里的路燈 ;投入 160 萬元改造塘九路至清塘牌坊路段綠化，繼續(xù)投入 1800 萬元開展樣板路的綠化建設和提升。 2、緊急追加 500 萬元用于全區(qū)統(tǒng)一開展的綜合整治違法建設、違章建筑的工作，使我鎮(zhèn)“兩違”整治工作處于主動局面。 3、加大對公共安全、社會保障、醫(yī)療衛(wèi)生等領域的投入。投入專項資金 200 多萬元，對年滿 70 周歲的 1700 多名籍老人，每人每月發(fā)放 100 元生果金 ;撥款鎮(zhèn)派出所專項行動經(jīng)費 50 多萬元，投入1,164,500 元為全鎮(zhèn) 23,290 人購基本醫(yī)療保險，投入 465,800 元為居民購買門診醫(yī)療保險。 4、繼續(xù)對農村公共建設、水利方面投入：投入 250 萬元用于文明村建設 ;投入 400 萬元用于農業(yè)、水利電機、竇閘維護等。 2016 年鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所述職報告 在鎮(zhèn)委鎮(zhèn)政府的正確領導下，在區(qū)財政局的具體指導和支持下 ,緊緊圍繞鎮(zhèn)委鎮(zhèn)政府經(jīng)濟發(fā)展總體目標和財政局對財政工作的整體部署，結合本鎮(zhèn)的實際，認真貫徹落實“三個代表”重要思想和黨的“十七大”精神。充分發(fā)揮財政職能，繼續(xù)深化財政改革，優(yōu)化收支結構，強化財政監(jiān)督，堅持依法行政 ，依法科學財，以“開源節(jié)流、增收節(jié)支、統(tǒng)籌兼顧、協(xié)調發(fā)展”的財政工作思路方針?，F(xiàn)將我所一年的工作總結如下 : 一、預算收支執(zhí)行情況 今年，全鎮(zhèn)地方一般預算收入 11952 萬元 (預測數(shù) )，比去年同期增收 20元，增長 19%;預算外收入 3543 萬元 (預測數(shù) )，比去年減少 387 萬元，負增長 10%;基金收入 20207 萬元 (預測數(shù) )，比去年減少 7872 萬元，負增長 28%。 (一 )預算內收支情況 今年，全鎮(zhèn)實現(xiàn)地方一般預算收入鎮(zhèn)級實得為 5378 萬元 (預測數(shù) )，完成年初預算的 119%，比上年同期增收 860 萬元，增長 19%;一般預算支出 5099 萬元 (預測數(shù) )，完成年初預算的 118%，比去年同期增支 895 萬元，增長 21%?？傮w來說，財政收支執(zhí)行情況較為理想。 (二 )預算外收支情況 今年預算外收入 3543 萬元 (預測數(shù) )，完成年初預算的 104%。主要收入項目有：征地款收入 563 萬元 ;綜合服務款收入 302 萬元 ;行政事業(yè)性收費 206 萬元 ;上級補助收入 1227 萬元 ;其他收入 1244 萬元(包含招商引資，公有資產拍賣收入 )。全年預算外支出 4863 萬元 (預測數(shù) )，完成年初預算 138%。 (三 )基金收支情況 今年基金收入 20207 萬元 (預測數(shù) )，主要是土地拍賣后的土地收益基金?；鹬С?16380 萬元 (預測數(shù) )，支出項目主要是： 1、征地和拆遷補償支出： 5500 萬元 ; 2、城市建設支出： 1500 萬元 ; 3、土地開發(fā)支出：萬元 ; 4、農村基礎設施建設支出： 2200 萬元 5、其它土地使用權出讓金支出： 5180 萬元 二、主要工作開展情況 按照鎮(zhèn)委鎮(zhèn)政府的工作部署，我所今年主要抓了以下幾項工作： (一 )加強稅源信息收集和稅收征管，確保財政收入持續(xù)穩(wěn)定增長 1、與稅務部門一起對全鎮(zhèn)主要企業(yè)開展稅收入庫情況調研分析，今年我鎮(zhèn)四大支柱產業(yè)發(fā)電、陶瓷、化工、五金， 由于受經(jīng)濟大環(huán)境日趨嚴峻及國家節(jié)能減排政策壓力影響，先后出現(xiàn)停減產現(xiàn)象，對我鎮(zhèn)完成稅收入庫任務構成巨大壓力，我們及時掌握這些情況，認真做好了有關稅收入庫統(tǒng)計及預測工作，做到有據(jù)可依，心里有數(shù)，為了全年稅收入庫按計算完成夯實良好基礎。 2、加強與鎮(zhèn)招商辦的溝通協(xié)作，有針對性地對企業(yè)生產進行數(shù)據(jù)采集，統(tǒng)計分析，全面掌握新引進、新投產企業(yè)的主體稅源情況，制訂詳細可靠的工作方案，以鎮(zhèn)主要領導牽頭，聯(lián)合稅務部門，到企業(yè)中去了解情況，確保稅收應收盡收。 (二 )制訂完善政府采購和基建工程方面的規(guī)章制度根據(jù)上級有關文件精神 ，制訂政府采購及基建工程這兩方面的規(guī)章制度。 1、制訂政府采購及基建工程的規(guī)章制度。以上級規(guī)章制度為基礎，結合我鎮(zhèn)實際情況，出臺了簡便、操作性更強、更適合我鎮(zhèn)的政府采購及基建工程辦法 . 2、制訂政府采購及基建工程制訂工作流程，特別是在區(qū)紀委與區(qū)建設、國土、財政等相關對采購方面提出、查出的問題作一一整改，務求對此項工作更規(guī)范化地進行操作。 3、制訂區(qū)鎮(zhèn)政府基建資金申請表鎮(zhèn)政府采購需求審批表讓劃撥財政資金時，起到最后的監(jiān)管核對的職能 . (三 )積極配合鎮(zhèn)委、鎮(zhèn)政府各項工作的開展，全面推進各項事業(yè)的發(fā)展 為 確保經(jīng)濟社會各項事業(yè)全面快速發(fā)展，我們始終堅持“保運作，保建設”的原則，調整支出結構，確保重點支出。 1、增加對市政建設、綠化改造等重點工程支出。投入 120 萬元安裝了塘九路周村至鳳果村近 7 公里的路燈 ;投入 160 萬元改造塘九路至清塘牌坊路段綠化，繼續(xù)投入 1800 萬元開展樣板路的綠化建設和提升。 2、緊急追加 500 萬元用于全區(qū)統(tǒng)一開展的綜合整治違法建設、違章建筑的工作，使我鎮(zhèn)“兩違”整治工作處于主動局面。 3、加大對公共安全、社會保障、醫(yī)療衛(wèi)生等領域的投入。投入專項資金 200 多萬元，對年滿 70 周歲的 1700 多名籍老人，每人每月發(fā)放 100 元生果金 ;撥款鎮(zhèn)派出所專項行動經(jīng)費 50 多萬元，投入1,164,500 元為全鎮(zhèn) 23,290 人購基本醫(yī)療保險，投入 465,800 元為居民購買門診醫(yī)療保險。 4、繼續(xù)對農村公共建設、水利方面投入：投入 250 萬元用于文明村建設 ;投入 400 萬元用于農業(yè)、水利電機、竇閘維護等。 5、繼續(xù)關注政府領導干部工資福利待遇問題。清查整理千禧花園歷史情況，制訂出詳細工作方案，為在編人員補繳住房公積金 ，從而理順多年懸而未決的住房公積金問題。對政府在編人員的人員及公用經(jīng)費支出進行調研摸底，制訂多個工作方案。 (四 )加強財政支出監(jiān)管、提高預算編制的質量，用好用活財政資金 1、今年 3，我所接受了區(qū)審計局對財政預算執(zhí)行和決算審計。認為我鎮(zhèn)財務收支狀況良好，財政支出的審批手續(xù)較為完善，監(jiān)管較合理到位。對我鎮(zhèn)需要整改的問題提出了要求。 2、為規(guī)范部門預算執(zhí)行，在 4 月 15 日組織全鎮(zhèn)行政事業(yè)單位、派出機構、社會團體等使用財政資金單位的 23 個報帳員，重新按預算編制的要求編制部門預算。 3、為規(guī)范鎮(zhèn)聯(lián)防大隊的財務管理 工作，重新對該大隊在財務制度進行規(guī)范整改，明確規(guī)定了該單位在執(zhí)行日常開支、采購方面，必須依照新制定的鎮(zhèn)治安聯(lián)防大隊財務制度執(zhí)行。 4、 10 月，區(qū)財政局組織各科室業(yè)務骨干到我所進行業(yè)務檢查，及對區(qū)審計局的審計問題的整改落實情況的檢查。我所認真對待，做好了充分的準備，圓滿完成了迎檢工作，獲得區(qū)財政局的一致好評。 5、規(guī)范核算中心下屬核算單位的財務管理工作，制定鎮(zhèn)中小學財務制度，進一步規(guī)范了各中小學、科教辦的資金使用、報銷、采購支出等方面。 6、參照區(qū)政府下達的區(qū)鎮(zhèn)級財政預算管理實施細則，重新制定各項 制度與流程。 三、存在問題困難 (一 )、財稅收入的影響 稅收來源于經(jīng)濟，經(jīng)濟決定財政。由于全球經(jīng)濟環(huán)境的變壞，導致出口需求減少，內需不足，嚴重影響了我鎮(zhèn)企業(yè)的經(jīng)營，企業(yè)出貨不足，收入減少，進而影響稅收入庫。一是我鎮(zhèn)企業(yè)廣匯化工廠由于原材料價格大幅上漲，造成今年全面停產。瑞豐石化、龍池石化在此影響下，減少稅收八百萬元。二是國家節(jié)能減排政策的全面實施土地政策的收緊、工業(yè)用地指標缺乏等政策影響我鎮(zhèn)企業(yè)的發(fā)展及經(jīng)濟持續(xù)增長。我鎮(zhèn)今年為配合節(jié)能減排政策，正逐步落實關閉誠達馬賽克廠、搬遷新中源三車間、金佰力水泥廠轉型、 14 家陶瓷廢品加工企業(yè)淘汰等工作，這一系列工作將使我鎮(zhèn)今后減少稅收近七百萬元。富騰瀝青等幾家瀝青廠受證照困擾，預計將減少稅收約五百萬元。三是由于擔心經(jīng)濟下滑，需求減少，投資達 35 億元的能潤置地山水龍盤項目以及黃金假日酒店項目為規(guī)避風險，也將放緩項目建設進度。由于土地政策收緊以及銀根收縮，鎮(zhèn)級招商難度不斷加大，我鎮(zhèn)新引進項目無論從質量和數(shù)量來說都不盡人意，這一切都將對我鎮(zhèn)稅收構成巨大壓力。 (二 )、新的鎮(zhèn)級財政體制下財政支出結構不盡合理，“吃飯財政”框架仍難以擺脫 由于國、地稅體制改革，管理權上劃，鎮(zhèn)政府失去 子對本地財政收入管理的控制權，對全年收入預算完成情況心中無數(shù)，對統(tǒng)籌安排全年財政預算只能在上年的基數(shù)作依據(jù)調整。 一是鎮(zhèn)級財政支出項目過多，支出標準不統(tǒng)一，嚴重影響預算的完整性和公平性。上級部門在農業(yè)、教育、科技、衛(wèi)生、環(huán)保護、計劃生育、宣傳文化、政法等方面都做出了支出與財政收入或支出增長掛鉤的規(guī)定，給地方財政造成很大的壓力。如：公安支出 (工資福利 )年初預算上解 390 萬元，但到第三季需增加 100 多萬元 ;教育支出更是硬性指標規(guī)定支出：全鎮(zhèn)教師工資福利一年高達 1400 萬元 (占鎮(zhèn)財政收入 40%)支出外，生均公用經(jīng) 費標準提高 (從 20 元提高到 80在三年達到 800 );居民門診、住院基本醫(yī)療保險鎮(zhèn)級補貼經(jīng)費標準不斷提高，政策性的硬指標支出高達二百多萬元。因此，在鎮(zhèn)主體稅種增值稅、企業(yè)所得稅、個人所得稅、營業(yè)稅成為共享稅，鎮(zhèn)級分成比例較小，令我鎮(zhèn)日益放緩的稅收火車頭難以拉動不斷龐大的支出車廂。 二是各部門要求追加支出的需要越來越多，區(qū)垂直部門硬指標要求增加的支出的項目金額龐大。如：計劃生育家庭節(jié)育獎勵、公安人員單警裝備配備經(jīng)費、社會救濟等方面。在收入增長不快的情況下，導致了收支矛盾日趨突出。特別是“兩 違”整治工作經(jīng)費的追加、調資方案的出臺，本來是領導干部的福音，但微弱的財政同時要負擔龐大的教師隊伍、硬性公安隊伍的支出，可以說是火上加油，讓鎮(zhèn)財政陷入困境。 (三 )、鎮(zhèn)結算中心內部管理存在問題 我鎮(zhèn)已經(jīng)成立了鎮(zhèn)財務核算中心，集中核算全鎮(zhèn)各行政事業(yè)單位的會計事務，它是在保持單位資金使用權和財務自主權不變的情況下，有些部門取消單位銀行賬戶，由核算中心統(tǒng)一負責資金結算和會計核算工作，融會會計服務和監(jiān)督管理為一體的新型單位財務管理體制，從總體運行情況來看，財務核算比較規(guī)范。但是，在現(xiàn)時財務管理上根本不能從人力、物力 、時間等方面要保證財務核算工作的順利開展，還存在以下問題： 一是鎮(zhèn)財會人員會計基礎知識薄弱，業(yè)務能力較低，制約著財務管理水平的提升。會計工作是一門技術性較強的專業(yè)工作，對工作人員的專業(yè)素質要求較高，而由于多方面的原因，鎮(zhèn)財會人員多數(shù)不是財經(jīng)類專業(yè)畢業(yè)的，會計基礎知識較差。雖說可以邊干邊學，加之鎮(zhèn)財務人員不穩(wěn)定，及國家財政體制不斷改革制度的不斷更新，會計科目的調整各項文件規(guī)定的條例多得很，需要認真分析、深入理解。但各項常規(guī)工作不能停辦，這在很大程度上制約著鎮(zhèn)財務管理水平的提高。 二是各部門報帳員業(yè)務素質參差不 齊，影響財務管理的規(guī)范化。財政核算時各部門經(jīng)手人提供的資料不規(guī)范的問題比較突出。 四、工作計劃 明年，隨著全球經(jīng)濟放緩、土地指標的制約、金融對現(xiàn)有企業(yè)的扶持減少等諸多因素，我鎮(zhèn)總體經(jīng)濟發(fā)展將面臨重大考驗，財政工作將首當其沖，稅收入庫增長減緩將不可避免。因此在我們將要做好以下幾方面工作： (一 )千方百計做好收入的組織工作 1、建立稅源稅收調研、監(jiān)督、追繳機制。加強與稅務部門溝通協(xié)調，確保稅務機構配合完成區(qū)委區(qū)政府下達的稅收指標，加強激勵機制，使稅務機構做到應收盡收。 2、與招商辦做好工作計劃，盡快協(xié)助、扶持恒 益電廠及山水龍盤的