1、漳州市路橋經營有限公司 在建工程管理制度 第一章總則第一條為規(guī)范漳州市路橋經營有限公司（以下簡稱“公司”）在建工程的管理，加強在建工程的成本控制，提高專項資金使用效率, 根據中華人民共和國建筑法、中華人民共和國招標投標法、中華人民共和國合同法、中華人民共和國預算法、中華人 民共和國政府采購法、中華人民共和國預算法實施條例、建 設工程價款結算暫行辦法等法律、法規(guī)的相關規(guī)定，特制定本度。第二條本制度規(guī)范在建工程管理過程中的各項經濟活動。第三條我公司、了公司及所投資企業(yè)應當根據國家有關法律法規(guī)和本制度，組織實施在建工程具體管理工作。第四條我公司董事長、總經理對在建工程管理制度的建立健全和有效實施負責

2、。第二章崗位分工與授權審批第五條 建立工程項目業(yè)務的崗位責任制，明確相關部門和崗位 的職責、權限，確保辦理工程項目業(yè)務的不相容崗位相互分離、制約 和監(jiān)督。第六條 根據工程項目的特點，由工程部配備和應專業(yè)的人員負責本部門權限范圉內的工程項口業(yè)務。負責工程項口的人員應當具備 良好的業(yè)務素質和職業(yè)道德。第七條 由財務部配備專門的會計人員負責工程項目會計核算 業(yè)務，負責工程項目會計業(yè)務的人員應當熟悉國家法律法規(guī)及工程項 冃管理方面的專業(yè)知識。第八條 對工程項目和關業(yè)務建立嚴格的授權批準制度，明確審 批人的授權批準方式、權限、程序、責任及相關控制措施，規(guī)定經辦 人的職責范圍和工作要求。第九條審批人應當根

3、據工程項目相關業(yè)務授權批準制度的規(guī) 定，在授權范圍內進行審批，不得超越審批權限。第十條 經辦人應當在職責范圍內，按照審批人的批準意見辦理 工程項口業(yè)務。對于審批人超越授權范圍審批的工程項口業(yè)務，經辦 人有權拒絕辦理，并及吋向審批人的上級授權部門報告。第十一條 嚴禁未經授權的機構或人員辦理工程項目業(yè)務。第四章 項目預算及施工單位的確定第十二條 工程部組織相關人員編制工程項目概預算，并明確 工程項i的合同簽訂方式是總承包方式還是按單項工程承包方式，報 財務部初步審核后報董事長審核批準。第十三條合同招標方式分為按合同清單招標和按定額招標兩種，我公司參照國際通行做法，采用按合同清單招標方式。第十四條對

4、需要招標的工程項目應采用公開招投標的方式,由工程部委托招標公司發(fā)布招標信息，經評審后確定施工單位，由市 交通局行政主管部門領導審批確認后，由公司與施工單位簽訂工程施 工承包合同。第十五條對不需要進行公開招投標的工程項目應由工程部或外聘造價工程師編制工程標的，經市交通局行政主管部門領導審批 確認后，由工程部以議標方式選定施工單位，并報市交通局行政主管 部門領導審批確認后，由公司與施工單位簽訂施工承包合同。第五章項目實施第十六條工程部負責編制項目實施方案，并實行項目的逐級審批制度。1、各建設項目報董事長、市交通局主管部門領導審批。2、實施方案經批準后報送財務部備案。第十七條在項口實施過程中應由公司

5、紀檢監(jiān)察室參與進行必要的監(jiān)督和監(jiān)管，起到互相監(jiān)督和制約的作用。第十八條工程施工過程中，由辦公室聘請中介機構（造價工程師）對工程施工進行全過程造價控制，對工程造價進行動態(tài)控制,并為我公司對建設規(guī)模工程標準的確定及更改提供專業(yè)的咨詢意見。第十九條編制資金投放計劃1、由財務部配合工程部負責編制年度資金投放計劃。2、財務部根據資金情況負責核定年度資金投放計劃，報董事長、市交通局行政主管部門領導批準后執(zhí)行。第八章工程價款結算控制第二十條本制度所稱工程價款結算，是指對建設工程的承包合同價款及付款方式等進行約定和依據合同約定進行工程預付款、工 程進度款、工程竣工價款結算的活動。第二十一條從事工程價款結算活動

6、，應當遵循合法、平等、誠信的原則，并符合國家有關法律、法規(guī)和政策。第二十二條公司應當與承包人在合同條款中對涉及工程價款結算的下列事項進行約定：（一）預付工程款的數額、支付時限及抵扣方式；（-）工程進度款的支付方式、數額及吋限；（三）工程施工中發(fā)生變更時，工程價款的調整方法、索賠方式、 時限要求及金額支付方式；（四）發(fā)生工程價款糾紛的解決方法；（五）約定承擔風險的范圍及幅度以及超出約定范圍和幅度的調 整辦法；（六）工程竣工價款的結算與支付方式、數額及時限；（七）工程質量保證（保修）金的數額、預扣方式及時限；（a）安全措施和意外傷害保險費用；（九）工期及工期提前或延后的獎懲辦法；（十）與履行合同、

7、支付價款相關的擔保事項。第二十三條 承包人應當在合同規(guī)定的工程價款調整情況發(fā) 生后14天內，將調整原因、金額以書面形式通知我公司，我公司確 認調整金額后將其作為追加合同價款，與工程進度款同期支付。當合 同規(guī)定的調整合同價款的調整情況發(fā)生后，承包人未在規(guī)定時間內通 知我司，或者未在規(guī)定時間內提出調整報告，我司可以根據有關資料, 決定是否調整和調整的金額，并書而通知承包人。第二十四條工程設計變更價款調整（一）施工中發(fā)生工程變更，承包人按照經我司認可的變更設計文件，進行變更施工。（二）在工程設計變更確定后14天內，設計變更涉及工程價款 調整的，由承包人向我司提出，經我司審核同意后調整合同價款。變 更

8、合同價款按下列方法進行：1、合同中已有適用于變更工程的價格，按合同已有的價格變更 合同價款；2、合同屮只有類似于變更工程的價格，可以參照類似價格變更 合同價款；3、合同中沒有適用或類似于變更工程的價格，由承包人或我司 提出適當的變更價格，經對方確認后執(zhí)行。如雙方不能達成一致的， 雙方可提請工程所在地工程造價管理機構進行咨詢或按合同約定的 爭議或糾紛解決程序辦理。（三）工程設計變更確定后14天內，如承包人未提出變更工程 價款報告，則我司可根據所掌握的資料決定是否調整合同價款和調整 的具體金額。重大工程變更涉及工程價款變史報告和確認的時限由發(fā) 承包雙方協(xié)商確定，在確定變更金額時要由公司紀檢監(jiān)察室的

9、參與并 經簽字認可。第二十五條工程價款結算應按合同約定辦理，合同未作約定或約定不明的，發(fā)、承包雙方應依照下列規(guī)定與文件協(xié)商處理：（一）國家有關法律、法規(guī)和規(guī)章制度；（二）國務院建設行政主管部門、省、自治區(qū)、直轄市或有關部 門發(fā)布的工程造價計價標準、計價辦法等有關規(guī)定；（三）建設項冃的合同、補充協(xié)議、變更簽證和現場簽證，以及 經發(fā)、承包人認可的其他有效文件；（四）其他可依據的材料。第三十三條工程預付款結算應符合下列規(guī)定：（一）包工包料工程的預付款按合同約定撥付，原則上預付比例 不低于合同金額的10%,不高于合同金額的30%,對重大工程項冃， 按年度工程計劃逐年預付。計價執(zhí)行建設工程工程量清單計價

10、規(guī)范（gb505002003）的工程，實休性消耗和非實休性消耗部分應在合 同中分別約定預付款比例。（二）預付的工程款必須在合同中約定抵扣方式，并在工程進度 款中抵扣。（三）凡是沒有簽訂合同或不具備施工條件的工程，基建辦公室不得預付工程款，不得以預付款為名轉移資金。第三十四條工程進度款結算與支付應當符合下列規(guī)定:（-）工程進度款結算方式1、按月結算與支付。即實行按月支付進度款,竣工后清算的辦法。合同工期在兩個年度以上的工程，在年終進行工程盤點，辦理年 度結算。2、分段結算與支付。即當年開工、當年不能竣工的工程按照工程形象進度，劃分不同階段支付工程進度款。具體劃分在合同中明確。（二）工程量計算1、

11、承包人應當按照合同約定的方法和時間，向基建辦公室提交 已完工程量的報告?；ㄞk公室接到報告后14天內核實已完工程量, 并在核實前1天通知承包人，承包人應提供條件并派人參加核實，承 包人收到通知后不參加核實，以基建辦公室核實的工程量作為工程價 款支付的依據。2、對承包人超出設計圖紙（含設計變更）范圍和因承包人原因 造成返工的工程量，基建辦公室不予計量。（三）工程進度款支付1、根據確定的工程計量結果，承包人向基建辦公室提出支付工 程進度款申請，14天內，基建辦公室應按合同約定向承包人支付工 程進度款。按合同約定基建辦公室應扣回的預付款，與工程進度款同 期結算抵扣。2、工程進度款的支付必須與施工方完

12、成的工作量結合起來，支 付的款項不能夠超出施工方完成的工作量，預付款的支付必須由基建 辦公室的相關領導及項目負責人負責，計劃財務部進行必要的審核和 控制，如果支付的預付工程款超過施工方完成的工作量，所導致的損 失由相關的工程項目責任人承擔賠償責任。3、會計人員應對工程合同約定的價款支付方式、有關部門提交 的價款支付申請及憑證、審批人的批準意見等進行審查和復核。復核 無誤后方可辦理價款支付手續(xù)。4、會計人員在辦理價款支付業(yè)務過程中發(fā)現擬支付的價款與會同約定的價款支付方式及金額不符，或與工程實際完工情況不符等異 常情況，應當及時主管行長報告。第三十五條 工程完工后,雙方應按照承包合同中關于工程價款

13、結算的條款，進行工程竣工結算。c=j（一）工程竣工結算方式工程竣工結算分為單位工程竣工結算、單項工程竣工結算和建設 項目竣工總結算。（二）工程竣工結算編審1、單位工程竣工結算由承包人編制，稽核監(jiān)察部審查；實行總 承包的工程，由具體承包人編制，在總包人審查的基礎上，由稽核監(jiān) 察部審查。2、單項工程竣工結算或建設項冃竣工總結算由總（承）包人編制，稽核監(jiān)察部可直接進行審查，也可委托具有和應資質的工程造價咨詢機構進行審查。3、承包人應在合同約定期限內完成項目竣工結算編制工作，未在規(guī)定期限內完成的并且提不出正當理由延期的，責任自負。（三）工程竣工價款結算稽核監(jiān)察部收到承包人遞交的竣工結算報告及完整的結算

14、資料后，應按本辦法規(guī)定的期限（合同約定有期限的，從其約定）進行核實，給y確認或者提出修改意見?；吮O(jiān)察部根據確認的竣工結算報告向承包人支付工程竣工結算價款，保留5%左右的質量保證（保修） 金，待工程質保期到期后清算（合同另有約定的，從其約定），質保 期內如有返修，發(fā)生費用應在質量保證（保修）金內扣除。（四）索賠價款結算發(fā)承包人未能按合同約定履行自己的各項義務或發(fā)生錯誤，給另 一方造成經濟損失的，由受損方按合同約定提出索賠，索賠金額按合 同約定支付。第三十六條基建辦公室和承包人耍加強施工現場的造價控制， 及時對工程合同外的事項如實紀錄并履行書面手續(xù)，并應由第三方的 鑒證比如工程監(jiān)理、內部審計人員

15、、或造價工程師。凡由發(fā)、承包雙 方授權的現場代表簽字的現場簽證以及發(fā)、承包雙方協(xié)商確定的索賠 等費用，應在工程竣工結算中如實辦理，不得因發(fā)、承包雙方現場代 表的中途變更改變其有效性。第三十七條稽核監(jiān)察部收到竣工結算報告及完整的結算資料 后，在本辦法規(guī)定或合同約定期限內，對結算報告及資料沒有提出意 見，則視同認可。承包人如未在規(guī)定時間內提供完整的工程竣工結算資料，經稽核 監(jiān)察部催促后14天內仍未提供或沒有明確答復，稽核監(jiān)察部有權根 據已有資料進行審查，責任由承包人自負。根據確認的竣工結算報告，承包人向基建辦公室屮請支付工程竣 工結算款。第三十八條工程竣工結算以合同工期為準，實際施工工期比合同工期

16、提前或延后，發(fā)、承包雙方應按合同約定的獎懲辦法執(zhí)行。第三十九條 工程造價咨詢機構接受基建辦公室或承包人委托， 編審工程竣工結算，應按合同約定和實際履約事項認真辦理，出具的 竣工結算報告經發(fā)、承包雙方簽字后生效。當事人一方對報告有異議 的，可對工程結算屮有異議部分，向有關部門申請咨詢后協(xié)商處理， 若不能達成一致的，雙方可按合同約定的爭議或糾紛解決程序辦理。第四十條 基建辦公室對工程質量有異議，已竣工驗收或已竣工 未驗收但實際投入使用的工程，其質量爭議按該工程保修合同執(zhí)行； 已竣工未驗收且未實際投入使用的工程以及停工、停建工程的質量爭 議，應當就有爭議部分的竣工結算暫緩辦理，雙方可就有爭議的工程

17、委托有資質的檢測鑒定機構進行檢測，根據檢測結果確定解決方案， 或按工程質量監(jiān)督機構的處理決定執(zhí)行，其余部分的竣工結算依照約 定辦理。第四十一條 當事人對工程造價發(fā)生合同糾紛時，可通過下列辦 法解決：(-)雙方協(xié)商確定；(-)按合同條款約定的辦法提請調解；(三)向有關仲裁機構申請仲裁或向人民法院起訴。第四十二條工程竣工后，發(fā)、承包雙方應及時辦理工程竣工結算，否則，工程不得交付使用，有關部門不予辦理權屬登記。第四十三條基建辦公室應加強對在建工程項目在建設期的過程管理，按單項工程統(tǒng)計在建工程進度情況，并定期與計劃財務部核 對是否相符，出現差異應查明原因及時處理。第四十四條工程物資的管理1、工程物資的

18、采購按我行相關采購程序執(zhí)行。2、庫房要求專人負責管理。庫存物資要定期盤點，庫存物資明細賬必須定期與計劃財務部工程物資細賬和核對，確保賬實和符。3、建安設備、軟件的采購基建辦公室負責組織詢價、調研，辦公室負責組織招標工作和合同的審查、編號、歸檔。4、大型設備市辦公室負責保證所購設備的終身質量。特種設備需經技術監(jiān)督局的檢驗，檢驗合格后才能投入使用。第四十五條會計核算1、計劃財務部依據新企業(yè)會計準則、金融企業(yè)財務規(guī)則,參照國有建設單位會計制度進行會計核算，設置在建工程總賬, 同時設置在建工程明細分類賬和在建工程項目登記卡，按工程項目類 別和單項工程項冃進行明細分類核算。對投入的工程物資等及時、正 確

19、進行記錄和核算。2、計劃財務部根據實施方案的批復、項ii預算嚴格控制各項支 出，避免項目超支（確因特殊情況需超支，按有關程序辦理報批手續(xù)）。第四十六條 在工程項目建設過程中對確實需要進行工程設計 變更的，必須經我行基建辦公室具有審批權限的人員、造價工程師、 施工方三方共同簽署的設計變更書面材料（明確由此增加費用的承擔 方）報主管行長或行長、董事長審批后，簽訂工程變更合同或重新簽 訂施工合同后，方可實施。按照法律規(guī)定，需要上報設計及規(guī)劃部門 批準的，必須按相關的法律規(guī)定履行必要的手續(xù)；如果施工方未經過我行基建辦公室的授權，擅自進行工程變更，由此增加的工程建設費 用，由施工方自理；若造成損失，市施工方進行必要的賠償。第四十七條 工程結算、