1、資金付款流程及方案治理制度為進(jìn)一步標(biāo)準(zhǔn)公司財(cái)務(wù)治理制度,提升資金使用率,加大資金的流轉(zhuǎn)速度.同事 防止公司各部門(mén)及客戶(hù)之間產(chǎn)生不必要的誤解,影響公司形象.根據(jù)公司實(shí)際情況, 本著方便、可行、效率的原那么,對(duì)付款流程及方案治理作如下規(guī)定：1人員組織安排：1.1 財(cái)務(wù)總監(jiān)及融資方案部從公司宏觀(guān)角度負(fù)責(zé)公司資金運(yùn)作和統(tǒng)籌調(diào)度,負(fù)責(zé)計(jì) 劃的審批和方案外資金的協(xié)調(diào)和有關(guān)批準(zhǔn)事項(xiàng).1.2 融資部負(fù)責(zé)資金的具體方案安排,具體落實(shí)公司資金治理政策,同時(shí)負(fù)責(zé)對(duì)資 金使用情況進(jìn)行監(jiān)督.1.3 財(cái)務(wù)部具體實(shí)施各種批準(zhǔn)的資金方案,辦理具體付款事宜,向融資部提供當(dāng)月的資金方案使用和客戶(hù)欠款情況.1.4 各資金用款部門(mén)應(yīng)

2、積極配合財(cái)務(wù)部及融資方案部,按時(shí)將當(dāng)月經(jīng)總經(jīng)理、董事 長(zhǎng)審批的資金方案單報(bào)財(cái)務(wù)部及融資方案部.2審批內(nèi)容和審批權(quán)限2.1資金方案的審批資金方案原那么分為年度方案、季度方案以年度方案為準(zhǔn)那么 、月度方案以 季度方案為準(zhǔn)那么和周方案以月度方案為準(zhǔn)那么.年度方案、季度機(jī)化和月度計(jì) 劃是方向目標(biāo)性方案,但周方案必須是嚴(yán)密可執(zhí)行的方案.年度、季度、月度方案必須由各分管副總、財(cái)務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理書(shū)面簽字并由總 經(jīng)理報(bào)董事長(zhǎng)審批,周方案根據(jù)需要由分管副總按月方案報(bào)總經(jīng)理簽字后由財(cái)務(wù)部 負(fù)責(zé)支付原那么上所有按月方案支付工程在 25號(hào)后支付.財(cái)務(wù)部和相關(guān)用款部門(mén)依據(jù)批準(zhǔn)的方案嚴(yán)格落實(shí).12.2 付款審批單 方案內(nèi)資

3、金工程在落實(shí)過(guò)程中,對(duì)于各用款部門(mén)按方案提交 的付款審批單,董事長(zhǎng)不在具體審批單周方案上簽字.但部門(mén)業(yè)務(wù)經(jīng)辦人和部 門(mén)級(jí)負(fù)責(zé)人必須在付款審批單上簽字.財(cái)務(wù)總監(jiān)或其授權(quán)人和融資方案部經(jīng)理須在具體付款審批單上簽字,特殊情況財(cái)務(wù)總監(jiān)審批簽字后,無(wú)融資方案部經(jīng)理簽字或者有融資方案部經(jīng)理簽字無(wú)財(cái)務(wù)總 監(jiān)簽字審批,付款審批單可直接交出納辦理,事后業(yè)務(wù)經(jīng)辦人必須補(bǔ)辦有關(guān)手續(xù).總之,付款審批單必須由部門(mén)的負(fù)責(zé)人和業(yè)務(wù)經(jīng)辦人簽字, 財(cái)務(wù)總監(jiān)及其書(shū)面 授權(quán)的人員和融資方案部經(jīng)理或其授權(quán)的主管人員書(shū)面簽字. 出納才能依據(jù)批準(zhǔn)手 續(xù)齊備的付款審批單辦理付款.2.3 方案外的付款的審批單筆方案外付款超過(guò)5萬(wàn)元以上包括5

4、萬(wàn)元,周累計(jì)超過(guò)10萬(wàn)元上的包括 10萬(wàn)元必須由總經(jīng)理報(bào)董事長(zhǎng)并簽字后、通知財(cái)務(wù)部和融資方案部資按手續(xù)予 以及時(shí)辦理.特殊緊急付款的可以由總經(jīng)理會(huì)同財(cái)務(wù)總監(jiān)及其書(shū)面授權(quán)的其他人員安排付款,事后業(yè)務(wù)經(jīng)辦人必須及時(shí)補(bǔ)辦手續(xù), 否那么財(cái)務(wù)總監(jiān)及其書(shū)面授權(quán)的其他人員和 出納承當(dāng)相關(guān)責(zé)任.2.4 出差借款包括備用金的審批借款必須由分管副總和財(cái)務(wù)總監(jiān)及其書(shū)面授權(quán)的其他人員及總經(jīng)理在借款單簽字審批前方可借款.但不得超過(guò) 10000元,超過(guò)后報(bào)董事長(zhǎng)審批前方可辦理.所有的借款必須經(jīng)財(cái)務(wù)部主管根據(jù)制度進(jìn)一步審核.特殊緊急借款的可以主管副總由財(cái)務(wù)總監(jiān)及其書(shū)面授權(quán)的其他人員安排付款, 事后業(yè)務(wù)經(jīng)辦人必須及時(shí)補(bǔ)辦手續(xù)

5、,否那么財(cái)務(wù)總監(jiān)及其書(shū)面授權(quán)的其他人員和出納承當(dāng)相關(guān)責(zé)任2.5 其他費(fèi)用支付非采購(gòu)和工程性支出的審批費(fèi)用審核人員首先根據(jù)公司制度和有關(guān)費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn),審查單據(jù)合理性和合法性,由主管部門(mén)經(jīng)理及主管副總簽字審批, 并由財(cái)務(wù)部審核簽字后交總經(jīng)理審批, 出納在審查以上手續(xù)齊全后上予以支付.3付款流程根據(jù)以上審批權(quán)限,規(guī)定的付款流程如下:3.1付款審批單流程 資金用款部門(mén) 按批準(zhǔn)簽字后 的月度及周計(jì) 劃填寫(xiě)申請(qǐng)單及相關(guān)負(fù)方案外用款按按權(quán)限報(bào) 總經(jīng)理和分管副總包括 其書(shū)面授權(quán)人員審批業(yè)務(wù)流程中每一步由資金使用部門(mén)資金方案員負(fù)責(zé)傳遞3.2借款流程借款人 編制借 款單根據(jù)權(quán)限 決定是否 由分管副 總簽字審 批部定審

6、簽 務(wù)指人人22223.3其他費(fèi)用流程4資金付款方案的編制4.1編制依據(jù)權(quán)務(wù)或面人據(jù)財(cái)監(jiān)書(shū)權(quán)根限總其授原那么上資金 處長(zhǎng)或其授 權(quán)的主管人 員簽字審 批,總經(jīng)理審 批簽字10000 元以上董 事長(zhǎng)簽字>出納 付款根據(jù)權(quán)限決定是否由分 總管 簽副 字會(huì)計(jì)處指定專(zhuān)人乂審 卷竽核十或簽 理長(zhǎng) 經(jīng)事 總董字納款 出付各資金用款部門(mén)根據(jù)本部門(mén)業(yè)務(wù)開(kāi)展需要和工程用款緊急程度,編制資金用款計(jì) 劃,資金用款必須有主管副總、總經(jīng)理、董事長(zhǎng)審批簽字后提交給融資方案部和財(cái)務(wù)部.根據(jù)以下資料編制資金付款方案：供給部必須負(fù)責(zé)專(zhuān)人提供工程客戶(hù)和供給商的最新欠款余額.財(cái)務(wù)部出納提供最新帳戶(hù)余額.銷(xiāo)售部門(mén)提交收款方案.

7、收款方案必須由部門(mén)負(fù)責(zé)人及主管副總審批簽字后提交給總經(jīng)理及融資方案部.4.2方案編制時(shí)間年度方案：每年12月20日前,各資金用款部門(mén)提交下年度方案.季度方案：每季度末所在的月25日前,各資金用款部門(mén)提交下季度方案.月度方案：每月27日,各資金用款部門(mén)提交下月方案.周方案：每周星期四前,各資金用款部門(mén)提交下周方案.相關(guān)資金用款部門(mén)必須根據(jù)合同及其他文件,結(jié)合下期業(yè)務(wù)開(kāi)展情況,認(rèn)真仔細(xì)編制付款方案并經(jīng)批準(zhǔn)后,在規(guī)定的期限內(nèi)報(bào)送融資方案部.逾期引起的一切相關(guān)責(zé) 任由資金付款部門(mén)承當(dāng).融資方案部會(huì)同財(cái)務(wù)部按方案安排還所用資金,同時(shí)和資金付款部門(mén)負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)向客戶(hù)辦理付款安排事宜.5費(fèi)用付款審批報(bào)銷(xiāo)：其他尚末涉及事項(xiàng)按公司借款治理制度、有關(guān)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)制度和資金治理制度執(zhí)行.6責(zé)任資金用款部門(mén)負(fù)責(zé)延報(bào)方案引起的一切責(zé)任,同時(shí)對(duì)數(shù)據(jù)填報(bào)質(zhì)量負(fù)責(zé),填報(bào)主觀(guān)失誤及部門(mén)審核失誤,將追究部門(mén)負(fù)責(zé)人責(zé)任.融資方案部負(fù)責(zé)資金籌集和統(tǒng)